2020年度部门绩效自评报告.doc

新宁县安山乡人民政府 2020 年度部门整体 支出绩效评价报告 一、部门概况 （一）部门基本情况 2020 年度有 7 个独立核算单位纳入我乡部门决算编报范 围，包括：政府机关、财政所、综合执法大队、社会事务综 合服务中心、农业综合服务中心、便民综合服务中心及退役 军人服务站。 新宁县安山乡 2020 年末编制人数共 75 人，其中行政编 制 30 人，事业编制 45 人。 2020 年年末实有在职人员 75 人 （行政人员 30 人，事业编制人员 45 人）；未超编。 （二）车辆情况。 公务车辆 1 辆。 （三）部门的主要职责 （1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制 定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业 生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合 作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系， 组织经济运行，促进经济发展。 （2）制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建 设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、 林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。 （3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫 1 生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位 和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民 事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。 （4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成 国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实 力。 （5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移 风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风 尚。 （6）完成上级政府交办的其它事项。 （四）部门整体支出情况 2020 年度支出合计 23,269,189.38 元，其中基本支出 8,893,234.17 元，占 38.22%；项目支出 14,375,955.21 元， 占 61.78%。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）基本支出情况 2020 年度基本支出 8,893,234.17 元，占总支出的 38.22%。 其中工资福利支出 6,360,543.48 元，一般商品和服务支出 1,447,669.31 元，对个人和家庭的补助 1,039,929.38 元， 其他资本性支出 45,092.00 元，对企业补助支出 0 元。 （二）项目支出情况 2 2020 年 度 项 目 支 出 14,375,955.21 元 ， 占 总 支 出 的 61.78% 。其中工资福利支出 0 元，一般商品和服务支出 1,892,549.90 元，对个人和家庭的补助 4,363,956.25 元， 其他资本性支出 8,119,449.06 元，对企业补助支出 0 元。 （三）“三公”经费情况 1、因公出国（境）费用 2020 年无因公出国（境）费用支出 2、公务接待费 公务接待费开支 7.62 万元，较上年减少了 83512 元， 减少了 52.29%，主要原因是 2020 年厉行节约，及时报账。 3、公务用车购置及运行费 公务用车运行维护费预算数为 6 万元，公务用车运行维 护费决算数为 4.51 万元，公务用车保有量 1 辆。 三、部门整体支出绩效评价 2020 年，根据我乡年初工作计划和重点性工作安排，积极履职， 强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不 断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情 况得到提升。根据 2020 年度部门整体支出状况的概述和分析，部门 整体支出绩效情况如下： 1、经济效益评价 3 （1）预算控制方面。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内 在职人员控制率小于 100%。 （2）预算执行方面。积极响应了国家政策，减少基本支出，加大 了项目支出，支出总额小于预算总额。 “三公”经费总体控制较好， 未超本年预算和上年决算支出。 （3）预算管理方面。制度执行总体较为有效，仍需进一步强化； 资金使用管理需进一步加强。 （4）资产管理方面。建立了资产管理制度，定期进行了盘点，总 体执行较好。 2、效率性评价和有效性评价 我乡预算安排的基本支出保障了我乡正常的工作运转，严格遵守 各项财经纪律，在资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、 道德底线。 3、社会公众满意度评价 通过向社会公众、相关单位发放问卷调查，经统计对政府的履职 效果、厉行节约、信息公开等情况满意度分别为：服务对象为 100%、 社会公众 100%、社会公众或服务对象综合满意度＝(服务对象满意度 ×50%+社会公众满意度×40%+部门内部员工满意度×10%)为 100%， 对我单位工作开展情况、社会效益等关注程度高，满意度较高，大于 90%。 四、存在的主要问题及建议 4 （一）科学精细化编制部门预算 科学精细化编制部门预算，要把所有的支出纳入预算编制范围， 预算要集中归口管理，以部门、单位为编制基础，严格做到没有预算 就没有支出，增强预算的严肃性和约束力。预算的编制主体和执行主 体要统一，整个经济业务活动的始终都要贯穿着预算的监督。按照新 《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规 划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、 合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算 支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规 定程序报经批准。 （二）规范处理账务提高财务信息准确性 会计人员要紧跟时代步伐，及时更新自己的会计知识。积极学习 《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等法律 法规，使财务核算既不脱离实际又合规合法。并结合实际情况，完整、 准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。 （三）完善相关管理制度，加强资产管理 进一步贯彻落实中央“八项规定”和湖南省委“九条规定”，建 立本单位“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经 费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定 资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加 强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、 账实相符。 5 （四）加强业务学习及相关培训 对所有工作人员进行《预算法》、《行政单位会计制度》等培训， 进一步规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出 等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和 严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、 纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。 6 五、部门整体支出绩效情况 （ 2020 年度） 单位名 新宁县安山乡人民政府 称（盖 编制人 实有人 75 人 章） 数 74 人 宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规、稳定农村基本 数 经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会、社区居委会的 基 部门职 自治能力。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动 本 能概述 保障和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作， 情 加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质 况 量。 年度收 财政预算安排 入（万 中央省安排 年度支 元） 基本支出 889.323 项目支 入 出 其中三公经费 12.13 出 2326.92 非税收 合 入收 其他 计 1437.6 合 2326.92 2326.92 计 财政供 （万元） 是否存在超编超配人员： 是 否 养人员 三公经 是否制定“三公”经费管理办法：是 否□ 控制情 实 费管理 招 待 费 用 是 否 明 确 招 待 标 准 和 招 待 人 数 ： 是  况 施 情况 否 情 非税收 年度非税收入是否完成: 是 否□ 是√ 否□ 公务用车购置运行费是否比上年度下降: 况 否□ 入完成 是否实行收支两条线管理：是 三公经费是否比年度下降：是□ 否□ 政府采 年度是否制定了政府采购计划：是 □否 情况 有无截留、坐支、转移等现象:有□ 无□ 购及金 额 7 本年度是否追加了预算:是 否, 追加金额 0 万 元 预算执 行 本年度收支是否有结余: 是□ 否,结余金额 0 万元。 是□ 否□, 是 财 务 管 预决算信息是否公开: 是否制定财务管理、会计核算等制度: 公开时间: 年 月 日, 是 否□ 会计机构是否按规定设置: 是否制定资金管理办法: 是 否□ 公开方式:门户网站□ 单位内部□ 会计人员是否持证上岗: 是□ 否□ 理 资金管 资金拨付有完整的审批程序: 有 无□ □ 理 资金使用是否存在违规现象：是□ 否 否□ 其它 资产管 是否制定资产管理制度: 是 否□ 理 资产管理、保存、处置是否合理规范: 是 否□ 职责履 资产是否产权清晰、两证齐全：是□ 重点工作是否全部完成且质量达标: 是 否□ 否□ 行 账、表、实、卡是否相符: 是□ 否□ 在 2020 年收支预算内，完成了以下整体目标： 1：打好“三大攻坚战”，多措并举重落实，全面脱贫攻坚 2：稳步推进小城镇开发建设，加大招商引资力度，建设特色 部 旅游小镇。 门 主 3：依托产业支撑推动美好镇村建设，依托烤烟种植、猕猴桃 要 绩 及脐橙、楠竹低改、中药材种殖、生态养殖等特色农业推动 效 美好镇村建设； 4：加大基础设施投入，实施环境整治，扮靓美好镇村； 5：加大农业农村投入，改善农田水利设施； 6：强核心、聚人心，不忘初心，牢记使命，抓好党的建设。 8 7：加大社会综合整理，深入开展扫黑除恶，社会大局稳定。 自 整体绩效评价整体为优秀 评 结 论 问 加强预算执行与控制力度，加强制度建设工作，完善资产 题 与 管理制度。 建 议 主 同意 管 部 主管部门（盖章）： 门 意 见 安山乡人民政府 2021 年 3 月 9 日 9 附件 1 部门整体支出绩效评价指标评分表 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 “三公经费”变动率=[（本年度“三 投 公经费”总额-上年度“三公经费”总 “三公 入 经费” 3 变动率 “三公经费”变动率≤0,计 3 分； 额）/上年度“三公经费”总额]× “三公经费”＞0，每超过一个百 100%。 分点扣 0.3 分，扣完为止。 “三公经费”：指政府部门人员因公 3 出国（境）经费、公务车购置及运行 费、公务招待费产生的消费。 ①招待费用明确招待标准和招待 “三公 经费” 人数,1 分;②车辆维护、燃油使用 3 管理 3 政府定点，1 分。③制定“三公经 费”管理办法，1 分，每少一项扣 1 分，扣完为止。 公务 招待费 “公务招待费”变动率≤0,计 2 分； 2 “公务招待费变动率”＞0，每超 变动率 过一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 公务用 “公务用车购置运行费”变动率≤0, 车购置 计 2 分；“公务用车购置运行费变 预 算 配 置 19 运行费 2 动率”＞0，每超过一个百分点扣 公务招待费变动率=[（本年度“公务 招待费”总额-上年度“公务招待费” 总额）/上年度“公务招待费”总额]× 100%。 公务用车购置运行费变动率=[（本年 度“公务用车购置运行费”总额-上 年度“公务用车购置运行费”总额）/ 0.2 分，扣完为止。 商品 “商品和服务支出”变动率≤0,计 “商品和服务支出”变动率=[（本年 2 分；“商品和服务支出”变动率 度“商品和服务支出”总额-上年度 支出 2 变动率 2 上年度“公务用车购置运行费”总额] 变动率 和服务 2 ×100%。 ＞0，每超过一个百分点扣 0.2 分， “商品和服务支出”总额）/上年度 扣完为止。 2 “商品和服务支出”总额]×100%。 重点支出安排率=（重点项目支出/项 重点 支出 重点支出安排率≥90%，计 2 分； 2 安排率 80%（含）-90%，计 1 分；70%（含） -80%，计 0.5 分；低于 70%不得分。 目总支出）×100% 重点项目支出：县政府确定的为民办 实事和部门重点工程与重点工作支出。 2 项目总支出：部门（单位）年度预算 安排的项目支出总额。 非税收入完成率=（2020 年度非税实 非税 收入 完成率 2 非税收入完成率 100%，2 分，每少 际收入完成数/2020 年度非税收入预 一个百分点，扣 0.1 分，扣完为止。 算数）×100%，有减免因素的，以非 税局确定的为准。 10 2 ①实行收支两条线，1 分； ②未发生截留、坐支、转移，隐匿、 转移、挪用等现象扣 1 分。 非税 收入 3 3 ③强化票据管理，丢失、毁损、转 让、出借、白条收费等现象扣 1 分。 管理 以上每发现一次违规现象扣 1 分， 扣完为止。 以 100%为标准。三公经费控制率 “三公 经费” 控制率 预 算 执 3 ≤100%，计 3 分；每超过一个百分 “三公经费”控制率=（“三公经费” 点扣 0.5 分，扣完为止。单位没有 实际支出数/“三公经费”预算安排数） 制定“三公”经费预算，该项不得 ×100%。 3 分。 7 ①编制政府采购年度预算并上报 行 政府 采购 的，1 分；②追加并编制政府采购 4 预算的，1 分；③按要求完成政府 3 采购，计 2 分；每少一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 过 ①已制定资金管理办法、内部财务 管理制度、会计核算制度等管理制 程 度，1 分；②建立健全单位内部控 管理 制度 预 算 管 制制度，1 分；③会计人员、机构 6 按规定设置，1 分；④会计基础工 作健全，1 分；⑤会计档案符合规 健全性 4 定要求，1 分；⑥项目管理规范 28 （包括项目立项、申报、招投标、 制度建立、按时完工等），1 分， 理 每发现少一项扣 0.2 分，扣完为止。 内部控制制度完全执行，4 分，执 内控制 度情况 4分 行过程中，某个环节（节点）执行 不到位的，每个环节（节点）扣 1 分，扣完为止。 11 4 ①支出符合国家财经法规和财务 管理制度规定以及有关专项资金 管理办法的规定；②资金（开支） 拨付有完整的审批程序和手续； ③支出符合部门预算批复的用途； ④资金使用无截留、挤占、挪用、 虚列支出、随意借用、大额现金支 付等情况。 资金 使用 14 合规性 部门（单位）使用预算资金是否符合 ⑤重大财务事项经由集体研究决 相关的预算财务管理制度的规定，用 以反映和考核部门（单位）预算资金 策；⑥专项资金做到专款专用；⑦ 14 的规范运行情况。 原始凭证的取得真实有效；⑧无超 范围、超预算开支； ⑨无超标准发放津补贴、奖金，无 用公款支付应由个人支付的款项。 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分，扣完为止。 ①按规定内容公开预决算信息，1 分；②按规定时限公开预决算信息， 预决算 过 信息公 程 开性和 4 1 分；③基础数据信息和会计信息 资料真实、完整，1 分；④基础数 完善性 预决算信息是指与部门预算、执行、 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 4 据信息和汇集信息资料准确，1 分。 部门（单位）为加强资产管理，规范 管理 制度 2 健全性 ①已制定资产管理制度，1 分； 资产管理行为而制定的管理制度是否 ②相关资产管理制度得到有效执 健全完整、用以反映和考核部门（单 行，1 分。 位）资产管理制度对完成主要职责或 2 促进社会发展的保障情况 ①资产保存完整；②资产配置合理； 部门（单位）的资产是否保存完整， ③资产出租出借、处置规范； 资 产 管 理 ④资产账务管理合规，帐实帐卡、 入及时足额上缴，用以反映和考核部 门（单位）资产安全运行情况。 账账、账表（决算报表等）相符； 1、《新宁县行政事业单位国有资产管 ⑤资产有偿使用及处置收入及时 理办法》（新政办法[2010]20 号） 20 资产 管理 安全性 使用合规、配置合理、处置规范、收 16 足额上缴；⑥清查盘点：每年至少 清查盘点一次；⑦产权明晰，权证 2、《新宁县财政局关于加强全县行政 事业单位资产配置审批办理的通知》 （新财资[2019]286 号） 齐全；⑧购置固定资产按要求实行 3、《新宁县行政事业单位国有资产使 审批，⑨资产入库实行验收。 用管理办法》（新财资[2019]273 号） 以上情况每出现一例不符合要求 4、《新宁县行政事业单位国有资产处 的扣 2 分；⑩未按时报送 2019 年 12 置管理办法》（新财资[2019]108 号 16 行政事业单位资产报表的，扣 1 分， 扣完为止。 固定 资产 固定资产利用率,100%,2 分,每低 2 固定资产利用率=（实际在用固定资 于一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 产总额/所有固定资产总额）×100% 2 利用率 ①本单位所有专项、项目资金均实 行目标管理的，各 2 分,每少一个 专项、项目的，扣 1 分，扣完为止； 目标 管理 ②编制 2020 年度部门整体支出绩 6 公开 2020 年部门整体支出和项目 绩 效 管 6 效目标的，2 分；③在规定时间内 资金绩效目标的，2 分，否则不得 分。 17 ①开展 2019 年度专项资金绩效自 理 评的，3 分，每少一个专项资金的 自评扣 1 分，扣完为止；②开展 绩效 评价 9 管理 2019 年度已完工项目绩效自评的， 2 分，每少一个项目扣 1 分，扣完 为止；③开展 2019 年度部门整体 支出绩效自评的，2 分；④在规定 1.《新宁县财政局关于开展 2019 年专 项资金支出及已完工项目绩效自评工 作的通知》（新财绩〔2020〕37 号） 2.《新宁县财政局关于做好 2019 年度 部门整体支出绩效自评工作的通知》 9 （新财绩〔2020〕36 号） 时间内公开以上自评报告的，2 分。 根据 2020 年度财政重点绩效评价 评价 结果 2 运用 结果并整改到位的，2 分，否则不 工作 职 责 履 5 行 2 该项得分=重点工作完成率×2 完成率 工作 质量 无财政重点绩效评价的单位直接得分。 2 得分。 重点 产 出 和单位自评情况，向财政报送整改 重点工作为县政府确定的为民办实事 和部门重点工程与重点工作。 2 以绩效考核评估结果为标准，优秀， 3 计 3 分；良好，2 分；合格，1 分； 2 不合格，0 分。 经济 效 果 效益 履 职 效 益 4 社会 效益 2 此三项指标可根据部门实际并结合 2020 年度部门整体支出绩效目标设立 情况有选择的进行评价。 生态 效益 13 2 社会公 众或服 务对象 满意度 90%（含）以上计 2 分； 2 80%（含） -90%， 计 1 分；70%（含） -80%， 计 0.5 分；低于 70%,计 0 分。 社会公众或服务对象是指部门（单位） 履行职责而影响到的部门，群体或个 人，一般采取社会调查的方式(不少于 10 份)。 99 14 2 附件 2 部门整体支出绩效报告 （参考提纲） 一、部门概况 （一）部门基本情况（包括部门的在职人员情况、机构 设置、主要职能及重点工作计划等）。 （二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及 范围等。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）预算执行情况 （二）基本支出 介绍基本支出的主要用途、范围以及资金的管理情况， 尤其是“三公”经费的使用和管理情况。 （三）专项支出 1、专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、 总投入等情况分析。 2、专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。 3、专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法 的制订及执行情况。 三、部门项目支出实施情况 （一）项目支出情况分析，主要包括项目招投标、调整、 15 竣工验收等情况。 （二）项目管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、 日常检查监督管理等情况。 四、资产管理情况 反映部门资产的配置、管理、处置等综合情况。包括制 度建设、管理措施、配置处置的程序等。 五、绩效评价工作情况 六、综合评价情况及评价结论 七、部门整体支出主要绩效 八、存在的问题 主要阐述资金安排、使用，资产管理过程中存在的问题 九、改进措施和有关建议 对存在的问题提出切实可行的改进措施和有关建议等。 16 附件 3 新宁县 2020 年度部门整体支出绩效自评报告 （封面） 自评单位： （单位公章） 日期： 年 月 17 日 附件 4 _________单位履行职责情况调查问卷 单位： 职业： 性别： 年龄： 你对该单位履行职责情况是否满意？（） A.满意 B.基本满意 C.不满意 你对该单位干部作风建设情况是否满意？（） A.满意 B.基本满意 C.不满意 3.你对该单位的“三公经费”使用是否满意？（） A.满意 B.基本满意 C.不满意 4.你对该单位的“信息公开”是否满意？（） A.满意 B.基本满意 C.不满意 5.你对该单位的办事效率是否满意？（） A.满意 B.基本满意 C.不满意 6.你对该单位的服务态度是否满意？（） A.满意 B.基本满意 C.不满意 你对该单位对“公车”的管理是否满意？（） A.满意 B.基本满意 C.不满意 8.你对该单位的“固定资产”管理是否满意？（） A.满意 B.基本满意 C.不满意 9.你对该单位的项目（包括招投标、项目建设等）管理情 况是否满意？ 18 A.满意 B.基本满意 C.不满意 10.你对该单位的党风廉政建设情况是否满意？（） A.满意 B.基本满意 C.不满意 11.你对该单位处理、解决群众所反映的问题是否满意？ （） A.满意 B.基本满意 C.不满意 你对该单位为民办实事的工作是否满意？（） A.满意 B.基本满意 C.不满意 13.你对该单位在落实政策、执行制度方面是否满意？（） A.满意 B.基本满意 C.不满意 14.你对该单位干部的敬业精神评价如何？（） A.满意 B.基本满意 C.不满意 15.你对该单位在履行职责、作风建设方面有哪些意见建 议？ 19