桃江县板溪国有林场2021年度部门整体支出绩效报告.doc

桃江县板溪国有林场 2021 年度部门整体支出 绩 效 报 告 一、部门概况 （一）部门基本情况 1、机构设置与人员情况：我场是桃江县林业局下属二级机构，差 额拨款的事业单位。有 5 个内设股室。 2021 年末，本场共有在职 72 人（其中全额事业 33 人、差额事业 39 人） ，退休人员 48 人。 2、主要职能： （1）贯彻执行国家和地方关于林业的法律、法规、政策，研究拟 订全县林业及其生态建设的政策、发展战略、中长期规划和年度计划， 并组织实施。 （2）组织指导各类生态公益林和商品林的培育工作。 （3）承担森林资源保护发展监督管理的责任。 （4）组织、指导陆生野生动植物的保护和合理开发利用；组织、 指导和监督林业有害生物的防治、检疫工作。 （5）承担推进林业改革，维护农民经营林业的合法权益的责任。 （6）协助森林防火工作，组织我场专业森林扑火队伍开展防火、 扑火工作。 （7）组织开展林业普法宣传教育；组织指导全场林业及其生态建 设的科技、教育、外事宣传工作。 （8）完成上级政府交办的其他工作。 3、2021 年度重点工作 （1）坚持资源培育不放松 加强资源培育，促进林场生态环境改善。全年完成新造林 120 亩， 珍稀苗木抚育 400 亩、笋竹林建设 400 亩、森林抚育 500 亩、中德三 期项目建设 1200 亩。通过资源培育，林场的生态环境进一步改善，森 林蓄积量与森林质量稳步增长，为林场的持续发展注入资源。 （2）加强森林资源保护不放松 强化森林资源督查。依法抓好征占用林地管理，严格执行森 林采伐限额，依法查处非法征占用林地和乱砍滥伐林木行为。通 过采储防治物质，培训农民技术队伍上，开展联防联治等措施， 确保竹林病虫害受害控制在 4‰以下；继续实行专业化防治，加大 督查力度，完成防治松材线虫病年度工作任务。 （3）加强队伍建设不放松 一是立规矩。引导全场党员干部自觉用习近平新时代中国特 色社会主义思想武装头脑、指导工作。认真落实意识形态工作责 任制，大力宣传党的主张、弘扬社会正气和社会主义核心价值观。 二是强党建。认真落实各项党建工作要求，通过严格执行党员积 分管理、民主评议党员等制度，加大不合格党员处置力度，切实 增强凝聚力和战斗力。三是严纪律。持之以恒正风肃纪，深入贯 彻落实中央八项规定，抓实抓细工作纪律和工作作风。 （二）部门整体支出规模 2021 年度收入预算 478.22 万元，全年支出决算 478.22 万元。 其中基本支出 434.27 万元，项目支出 43.95 万元。 （三）绩效总目标 1、保障林场正常运转。按照国家政策法规规定和本单位实际， 建立健全财务基础制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金， 提高财政资金使用效率，在完成部门职能目标中合理分配人、财、 物，使之达到较高的工作效率和水平。 2、完成上级项目任务：全面完成我场松材线虫病除治，防止 疫情扩散，保护好既有森林资源；落实县政府关于加快竹产业发 展的意见，对笋竹基地培育与利用。 3、完成好中央和省级财政林业投资项目。切实做好生态保护 和恢复工作，在保护优先的情况下，发展壮大林业产业，确保林 农增收致富，巩固脱贫攻击成果，助力乡村振兴。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 2021 年度年初基本支出预算总额 478.22 万元，调整预算为 478.22 万元，实际支出 478.22 万元。其中人员支出 292.25 万元、 公用经费支出 142.02 万元。 与预算中对比，人员经费（382.25 万元）和公用经费（39.25 万元）支出分别减少 23.54%、增长 261.83%。其中人员减少 90 万 元为未购买职工医疗保险；商品和服务支出增加 102.77 万元为笋 竹两用林及珍稀苗木的维护经费等。 2021 年度三公经费共计支出 2.08 万元，其中公务接待费 2.08 万元，公务用车运行费 0 万元，比年初预算的“三公经费”有所 节约，主要为公务接待费比预算减少 0.92 万元，我场较好地执行 了上级关于厉行节约的精神，通过制度严格控制了三公经费的支 出。 总的来说，我场结合年度工作目标，制定了相关的实施方案， 进行了任务分工，进一步完善和细化了各项规章制度以及关于财 务收支的各项纪律，使财政收支预算的执行得到了良好的制度保 障和实施效果。 （二）项目支出 2021 年度项目支出 43.95 万元。主要为森林防火、天然林停 伐补助、生态公益林管护补助、林区道路新建与维护等支出。 三、项目组织实施情况 松材线虫除治项目为落实省政府关于松材线虫疫情防控要求 而安排的专项，主要用于疫情摸底及枯死木处理。 生态公益林补助和天然商品林停伐管护补助项目，是对全县 已经界定为生态公益林和天然商品林的森林资源，在落实国家对 公益林和天然商品林相关管护政策，以优先发挥其生态功能，按 照统一的标准给予林农一定的经济补偿。 上述项目在实施过程中，履行了政府采购和招投标相关程序， 严格遵守了项目资金管理制度，竣工验收手续完备，严格执行了 支出审批规定。 四、部门整体支出绩效情况 (一)全方位强化生态建设，健全林业生态体系 1.加强资源保护，建立生态安全屏障 严格落实生态公益林和天然商品林停伐管护政策，落实保护 和发展森林资源目标管理责任制。严格落实林木采伐审批管理制 度和林地管理制度。严格抓好 2021 年森林督查暨森林资源管理“一 张图”更新以及林草湿数据与第三次国土调查数据对接融合和公 益林优化工作。全面推进林长制工作。成立了桃江县林长制工作 委员会办公室，组建了林长制事务中心，开好了全面推进林长制 工作动员会，出台了《桃江县全面执行林长制的实施方案》及 7 项配套制度以及考核方案。 2.加强国土绿化，提高生态系统质量 开展国土绿化行动。全年完成新造林 120 亩，珍稀苗木抚育 400 亩、笋竹林建设 400 亩、森林抚育 500 亩、中德三期项目建设 1200 亩。 （三）多措举加强安全屏障，构建林业保障体系 1.加强森林两防，提升林业治理效能 开展松疫木及松木制品清理工作和竹蝗防治工作，全年病虫 害成灾率为 0。加强森林防火宣传，组织了一支 50 人的森林扑火 半专业队伍，进行了森林防火演练，购置了全新装备，改建了森 林防火物质储备库。交接了森林公安局森林防火储备物质，并添 置了相关防火物资。森林火灾当日扑火率 100％，处理 100％，没 有出现重大森林火灾，有效的保护了人民群众生命财产安全。 2.加强动植物保护，强化生物体系多样 积极开展了 “清风行动”和动植物保护专题宣传、救助活动。 进行禁食退养产业帮扶。 3.加强安全生产，提升林业安全保障 一是抓好安全生产基础工作。二是抓好安全生产宣传工作。 安全生产月、消防安全宣传月出动宣传车 20 台次，发放宣传资料 500 份，悬挂横幅 20 条。常态化利用微信平台、展板、电子屏等 宣传安全生产。三是抓好隐患排查治理。深入村、社指导安全生 产，排查安全隐患 6 起，督促隐患排查及时整改到位。四是积极 开展安全生产专项行动。组织林业系统进行安全生产专项整治三 年行动、野外火源专项治理、安全生产百日大会战。 五、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我场财政预 算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预 算支出的责任和效率提供参考依据。 （二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分 析评价等内容 我们按照县财政局绩效评价工作要求，第一阶段为前期准备： 由我局规划财务股牵头，组织有关业务股室制定了详细的工作方 案，明确部门单位责任；第二阶段开展自评：根据上一阶段任务 布置，按照要求展开自评工作；第三阶段为定性终评，并出具评 价报告：我场计财股联合相关股室查阅相关文件资料和财务凭证， 对收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具 绩效评价报告。 五、存在的主要问题 预算编制的合理性有待提高，预算安排不足，特别是公用经 费严重不足。项目支出严重滞后，对已经明确了的项目，依然采 取事后请示追加形式。 六、有关建议 针对上述存在的问题及我场整体支出管理工作的需要，拟实 施的改进措施如下： （一）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加 强局内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关 制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性 的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间 的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。 加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，提高预算的合 理性和准确性。 （二）加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时， 按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、 财务核算，杜绝超支现象的发生。 （三）持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公” 经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝 挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理， 合理压缩“三公”经费支出。 （五）认真展开绩效管理。加强项目开展进度的跟踪，开展 项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。 2022 年 8 月 21 日 附件 1 桃江县 2021 年度部门整体支出绩效评价基础数据表 填报日期：2022 年 8 月 20 日 单位名称（盖章）： 年初预算 支出计划 小 计 基本 支出 实际支出 收入来源 434.27 结转结余情况 基本支出情况 项 目 支 出 小 计 43.95 478.22 上 年 结 转 结 余 上 级 县 级 财 政 财 政 其 他 小 计 工 资 福 利 支 出 商 品 和 服 务 支 出 对 个 人 和 家 庭 支 出 资 本 性 支 出 项目支出情况 三 其 公 他 经 支 费 出 支 出 142.0 478.22 金额单位：万元（保留两位小数） 478.22 478.22 292.25 项目 名称 工 资 福 利 支 出 务 支 出 天然林停伐 2.08 2 小 计 商 品 和 服 5 5 15 15 19.51 19.51 4.44 4.44 补助 竹产业发展 其他（一般公 务事务管理） 省级生态公 益林补助 填 报 人 ： 单位负责人（签字）： 对 个 人 和 家 庭 支 出 资 本 性 支 出 其 他 支 出 三 公 经 费 支 出 小 计 基 本 项 目 支 出 支 出 附件 2 桃江县 2021 年度部门整体支出绩效评价指标及评分表 填报日期：2020 年 4 月 20 日 评价单位（盖章）： 一级 指标 二级 指标 三级 指标 绩效目标 合理性 （5 分） 设定 目标 （10 分） 投入 （20 分） 过程 绩效指标 明确性 （5 分） 在职人员 控制率 （3 分） “三公经费” 预算 配置 变动率 （10 分） （3 分） 重点支出 安排率 （4 分） 预算 预算 分 值 自评 得分 2 2 部门设立的整体绩效目标依据是否充分， 2、是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划； 1 是否符合客观实际，是否与部门履职、 1 3、是否符合部门三定方案确定的职责； 年度工作任务相符。 1 4、是否符合部门制定的中长期实施规划； 1 1、指标设置是否清晰、细化、可衡量； 2 2 2、指标值的设置是否符合逻辑，是否符合行业标准和相关要 求； 1 1 3、是否与部门年度的任务数或计划数相对应； 1 1 4、是否与本年度部门预算资金相匹配。 1 1 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。大于 1 的 视情况扣分。 3 3 指标内容 指标说明 1、是否设立年度绩效目标，目标是否明确； 部门依据整体绩效目标所设定的绩效指 标是否清晰、细化、可衡量。 部门本年度实际在职人员数（以实际享 受部门工会待遇的人数为准）与编制数 的比率，反映部门人员成本控制程度 部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三 公经费”预算数的变动比率，反映部门控 制重点行政成本的努力程度。 部门本年度预算安排的重点项目支出与 部门项目总支出的比率，反映部门履行 主要职责或完成重点任务的保障程度。 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额—上年度“三公经 费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。大于 0 的计 0 分， 3 等于 0 的计 3 分，小于 0 的计 4 分。 重点支出安排率=（部门年度预算安排的重点项目支出总额/ 项目总支出总额）×100%。80%及以上计满分，60%及以上 4 计 3 分，40%及以上计 2 分，40%以下的计 1 分。 部门本年度预算完成数与预算数的比率， 预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。按比例计分。 2 1 1 3 1 2 审核 得分 一级 指标 （40 分） 二级 指标 三级 指标 执行 完成率 （15 分） （2 分） 预算 调整率 （4 分） 过程 预算 管理 支付 进度率 （2 分） 结 转 结余率 （1 分） 公用经费 控制率 （2 分） 三公经费 控制率 （2 分） 政府采购 执行率 （1 分） 投资评审 执行率 （1 分） 制度管理 （6 分） 分 值 自评 得分 部门本年度预算调整数（因落实国家政政 预算调整率=（部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结 策、发生不可抗力、上级部门或县委县政 构调整的资金总和/预算数）×100%。无调整的计满分，有调 府临时交办而产生的调整除外）与预算数 整的视情扣分。 的比率，反映部门预算的调整程度。 4 3 部门实际支付进度与既定支付进度的比率， 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。支付 反映预算执行的及时性和均衡性程度。 进度同步的计满分，不同步的视情扣分。 2 2 部门本年度结转结余总额与支出预算数 结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。结转结余率 的比率。 过大的视情扣分。 1 1 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经 2 费总额）×100%。控制较好的计满分，控制不好的视情扣分。 1 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算 2 安排数）×100%。控制较好的计满分，控制不好的视情扣分。 2 指标内容 指标说明 反映部门预算完成程度。 部门本年度实际支出的公用经费总额与 预算安排的公用经费总额的比率，反映 部门对机构运转成本的实际控制程度。 部门本年度“三公经费”实际支出数与预算 安排数的比率，反映部门对三公经费的 实际控制程度 部门本年度实际政府采购金额与年初政 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数） 府采购预算的比率。 ×100%；执行较好的计满分，执行不好的视情扣分。 1 1 部门本年度实际进行投资评审的项目金 投资评审执行率=实际进行投资评审的项目金额/应执行投资 额与应进行投资评审的项目金额的比率。 评审的项目金额×100%；按执行比率计分。 1 1 部门为加强目标管理、预算管理、规范 1、内部财务管理制度是否健全，是否具有或制定预算资金管 2 财务行为而制定的管理制度是否健全完 理办法、内部财务管理制度、会计核算制度、内部控制制度、 2 审核 得分 一级 指标 二级 指标 （40 分） （18 分） 三级 指标 分 值 自评 得分 1 1 3、相关制度是否得到有效执行； 1 1 4、制度执行机构是否健全； 1 1 5、是否建立有效的内部监督机制，机制运行是否有效。 1 1 1、资金的管理和使用是否符合财经法规和财务管理制度规定 以及有关专项资金管理办法的规定； 2 2 2、资金使用是否符合预算批复的用途； 1 1 3、重大开支是否经过评估论证； 1 1 4、资金拨付是否程序规范、手续齐备； 1 1 5、是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 1 1 1、是否已制定或具有绩效管理制度； 1 1 1 1 1 1 1 1 1、基础数据信息和会计信息资料是否真实、准确、完整； 1 1 2、是否按规定内容、规定时限公开预决算信息 1 1 1 1 指标说明 整，反映部门预算管理制度对完成主要 项目管理制度等管理制度； 职责或促进事业发展的保障情况。 2、相关制度是否合法、合规、完整； 资金管理 （6 分） 绩效管理 （4 分） 信息公开 （2 分） 资产 指标内容 制度 部门使用预算资金是否符合相关的财务 管理制度的规定，反映部门预算资金的 规范运行情况。 部门在预算管理过程中贯彻绩效理念采 2、是否有绩效管理的职能部门和人员； 取的措施，用以反映和考核部门为提高 3、绩效管理制度是否有效落实； 财政性资金使用效益的努力程度。 4、是否按要求开展绩效管理工作。 基础信息是否完善，是否按照政府信息 公开有关规定公开相关信息。 部门为加强资产管理、规范资产管理行 1. 是否已制定或具有合法、合规、完整的资产管理制度； 审核 得分 一级 指标 二级 指标 三级 指标 过程 （40 分） 管理 （7 分） 健全性 （2 分） 分 值 自评 得分 1 1 1 1 1 1 3、资产配置是否合理，是否得到有效利用； 1 1 4、资产处置是否规范，处置收入及时足额上缴。 1 1 1 1 5 5 5 5 5 5 5 5 指标内容 指标说明 为是否有健全完整的管理制度，反映部 门资产管理制度对完成主要职责或促进 2. 制度是否得到有效执行； 社会发展的保障情况。 1、资产账务管理是否合法合规，保存是否完整，是否账实相 产出 （20 分） 产出 （20 资产管理 资产管理制度是否健全完整，资产是否 安全性 保存完整、使用合规、配置合理、处置 （4 分） 规范、收入及时足额上缴。 固定资产 部门实际在用固定资产总额与所有固定 利用率 资产总额的比率，反映部门固定资产使 （1 分） 实际 完成率 （5 分） 职责 完成 及时率 履行 （20 分） （5 分） 质量 达标率 （5 分） 职责 履行 用效率程度 符； 2、资产是否及时登记入资产管理系统，资产管理统与账务系 统是否按时对账，两账相符； 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总 额）×100%。利用较好的计满分，利用不好的视情扣分。 部门履行职责而实际完成工作数与计划 实际完成率=（年度或规划期内实际完成工作任务数/计划工 工作数的比率。 作数）×100%。按比例计分。 部门在规定时限内及时完成的实际工作 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。 数与计划工作数的比率。 按比例计分。 达到质量标准（绩效标准值）的实际工 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。 作数与计划工作数的比率。 按比例计分。 重点工作 部门年度重点工作实际完成数与计划数 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数） 办结率 的比率。 ×100%。按比例计分。重点工作是指党委、政府、人大、相 审核 得分 一级 指标 分） 效果 （20 分） 二级 指标 三级 指标 指标内容 指标说明 （20 分） （5 分） 部门履行职责对经济发展所带来的直接 社会效益 部门履行职责对社会发展所带来的直接 服务对象 满意度 （5 分） 或间接影响。 或间接影响。 部门履行职责对生态环境所带来的直接 此三项指标可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设 立情况有选择的进行设置，将其细化为相应的个性化指标进 行评价评分。 或间接影响。 社会公众或服务对象对部门履职效果的 部门履行职责而影响到的部门、群体或个人等社会公众或服 满意程度 务对象对部门完成工作或提供的服务是否满意。 总 填报人： 自评 得分 5 5 5 5 5 5 5 5 关部门交办或下达的工作任务。 经济效益 （5 分） （5 分） 履职 效益 生态效益 （20 分） （5 分） 分 值 10 分 0 单位负责人（签字） 95 审核 得分