2020年预算执行情况和2021年预算草案报告.docx

关于绥芬河市 2020 年预算执行情况和 2021 年预算（草案）的报告 各位代表： 受市政府委托，现将绥芬河市 2020 年预算执行情况和 2021 年预算（草案）向大会报告，请予审议。 一、2020 年预算执行情况 2020 年财政工作在市委的坚强领导下，在市人大、市政 协的监督指导下，在上级财政部门的大力支持下，以习近平 新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大 和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，增强“四个意 识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。面对疫情性 减收、经济性减收、政策性减收“三叠加”，疫情防控性增 支、逆周期调节性增支、基础保障性增支“三碰头”的压力 和形势，始终坚持“两手抓、两战赢”，服务“六稳”“六 保”，统筹推进稳增长、调结构、惠民生、防风险、保稳定。 围绕市委各项决策部署，全力支持自贸试验区建设，服务经 济社会发展。 （一）一般公共预算执行情况 1.收入情况 - 1 - 全市一般公共预算收入为 49978 万元，同比增长 1.2%， 其中：税收收入 28894 万元，同比增长 0.4%；非税收入 21084 万元，同比增长 2.4%。 2.财力情况 全市一般公共预算总财力为 290379 万元。其中：一般 公共预算收入 49978 万元，返还性收入 16747 万元，一般性 转移支付 116648 万元，专项转移支付 45305 万元，一般债 券转贷收入 11707 万元，再融资债券收入 27608 万元，调入 资金 17886 万元，调入稳定调节基金及预算周转金 4174 万 元，上年结余 326 万元。 3.平衡情况 一般公共预算支出为 221931 万元，同比下降 7.7%，债 务还本支出 27608 万元，补充稳定调节基金 33856 万元，结 转下年 717 万元。按主要支出方向包括：民生支出 193613 万元、一般公共服务支出 19063 万元、国防和公共安全支出 7446 万元、工业信息和金融支出 1809 万元。 上解支出 6267 万元。 收支相抵后，全年预算是平衡的。 （二）政府性基金预算执行情况 1.收入情况 政府性基金预算收入为 20741 万元，完成预算的 309.1%， - 2 - 同比增长 374.2%。 2.财力情况 政府性基金预算总财力为 57098 万元，其中：政府性基 金收入 20741 万元，上级补助收入 2043 万元，特别抗疫国 债收入 34304 万元，上年结余 10 万元。 3.平衡情况 政府性基金预算支出为 39222 万元，同比增长 74.4%， 转移性支出 17876 万元。抗疫特别国债相关支出 34304 万元、 征地和拆迁补偿支出 1076 万元。 （三）社会保险基金预算收支情况 社会保险基金预算收入 56263 万元，完成预算 126.8%。 社会保险基金预算支出 55462 万元，完成预算 132.3%。收支 相抵，当年结余 801 万元。 （四）国有资本经营预算执行情况 国有资本经营预算转移支付收入 23 万元，支出 23 万元。 收支平衡。 需要说明的是，以上数据为快报执行数，待省级财政正 式批复后，将依法另行向市人大常委会报告。 （五）政府债务情况 2020 年争取债券资金 39314.8 万元。其中：新增政府债 - 3 - 券资金为 11706.8 万元，争取再融资债券 27608 万元。争取 抗疫特别国债 34304 万元。支付政府债券利息 11991 万元， 偿还和核销隐性债务 53548 万元。 二、2020 年主要财政工作情况 认真落实市第十届人民代表大会第四次会议决议，围绕 实现“六稳六保”目标，统筹推进疫情防控和经济社会发展 工作，继续调整优化支出结构，加强重点领域支出保障，切 实做好减税降费、增收节支、风险防范等重点工作。 （一）充分发挥财政职能作用，保障疫情防控和经济社 会发展 1.不断提高政治站位，根据疫情防控和经济社会发展需 要，围绕支持企业复工复产、扩大生产、刺激居民消费等方 面，做好财政保障工作。累计投入疫情防控财政资金 1.89 亿 元，统筹用于医疗救治、人员补助、防疫物资、后勤保障、 医院改造等，为实现“两手抓、两战赢”提供坚强的财政保 障。 2.对受疫情影响突出的木材加工、建筑、外贸进出口等 产业通过拨付扶持资金、贷款周转金等方式尽最大努力帮助 企业恢复生产、扩大规模，全年向企业拨付扶持资金 27185 万元。其中，累计向百余家企业拨付省专项扶持资金 12150 万元、总部经济扶持资金 5358 万元、企业专项扶持资金 696 万元、向 12 家企业循环拨付贷款周转金 8980 万元。 3.坚持把优化营商环境、清偿欠款放在优先位置，积极 - 4 - 开展政府采购营商环境专项整治和评价考核工作。全力克服 财力紧张的巨大压力，采取一切力所能及的超常规举措，通 过不断加大跑上争取债券资金、盘活存量资金和闲置资产力 度，严格落实财政支出预算管控清单，严控并压缩财政支出 等手段，争取一般债券 1.1 亿元， 安排盘活存量资金支出 7636 万元，圆满完成今年偿还拖欠民营企业中小企业 24189 万元 目标任务，两年内累计偿还 6.96 亿元。提高绥芬河政府采购 网平台质量，增设了办事指南、重要通知和规范权力运行等 栏目，优化简化政府采购程序，开展了政府采购监督检查， 推进政府采购向“便利化”“规范化”迈进。 （二）多措并举挖潜增收，财政运行能力稳健有序 1.全面落实减税降费政策，释放个税改革红利，以政府 收入的“减法”换取企业效益和市场活力的“加法”，增强 实体经济发展能力、企业内生动力和多种创业活力，减免不 动产登记费等 6 项行政事业性收费，落实减税降费政策，全 年为企业和个人减免各项税费 17700 万元。通过“云闪付 APP”平台定期向消费者发放消费券，累计发放 200 万元， 带动生产与投资活动、驱动经济回暖提速。拨付电子商务扶 持资金共计 40 万元，助力线下企业开辟电商行业新渠道。 2.在确保不增加社会、企业和个人负担的前提下，力克 多重减收因素影响，通过积极盘活资产资源、加大清缴力度、 发展总部经济，一般公共预算收入降幅从 26.4%逐步收窄， 财政收入稳步增加。总部经济企业年内新增 18 户，比年初 - 5 - 预定目标增加 8 户，纳税总额 26573 万元，比去年同期增加 7599 万元。 3.更加密切关注财政政策取向的新变化，找准切入点， 全面加强对向上争取资金政策的项目策划、生成及入库工作。 2020 年向上争取工作出现新突破，全市争取到位上级资金合 计 258634.32 万元，比上年增加 44847.7 万元，增长 17.34%。 （三）切实保障和改善民生，推动发展成果更多更好惠 及广大市民 2020 年民生支出 193613 万元，占一般公共预算支出 87.24%，占比创历年最高，社会保障和就业、卫生健康、教 育及城乡建设等仍然是重点保障领域。 1.社会保障和就业支出 24646 万元。及时足额拨付各级 财政补助资金 12326 万元，确保各项社会保险基金和社会保 障资金发放到位。发放残疾人“两项补贴”102 万元，专项 用于困难残疾人生活补贴及重度残疾人家庭护理补贴。筹集 资金 2311 万元保障自主择业干部安置、军队离退休人员经 费及家庭优待、退役士兵社保接续缴费等支出。统筹上缴职 业年金 3741 万，扎实推进保障机关事业单位养老保险改革 进程。 2.卫生健康支出 27905 万元。全力保障基本公共卫生服 务经费投入，向各基层卫生服务机构拨付 683 万元，确保基 本公共卫生服务项目能够全部对辖区居民开展服务需求。投 入财政资金 10723 万元用于市人民医院、中医院及妇幼保健 - 6 - 院建设和提升服务能力补短板，拨付 2282 万元保障医务人 员工资和保险，缓解疫情冲击下医院经营困境。 3. 教 育 支 出 20597 万 元 。 保 证 教 育 支 出 的 “ 两 个 增 长”。落实义务教育公用经费保障机制和义务教育“两免一 补”政策，实施义务教育薄弱能力提升计划，拨付义务教育 保障经费 1224 万元。支持新建幼儿园和维修改造，解决大 班额和适龄儿童入园难问题，支持普惠性民办幼儿园发展。 4.农林水支出 7281 万元。严格按照拨付程序通过农户粮 食补贴“一卡（折）通”兑付玉米和大豆生产者补贴资金 587 万元，发放耕地地力补贴 96.53 万元，水库移民补贴 216.84 万元，农机购置补贴 12 万元。在水利方面，中小河流治理 支出 722 万元。加强农村基础设施建设，美丽乡村建设支出 100 万元、农村室内改厕支出 34 万元。 5.城乡社区、节能环保和交通运输方面支出 36477 万元。 支持机场建设投入 22300 万元，沿边重点开发开放试验区建 设 3369 万元，完成供水、供热管网改造及老旧小区改造投 入 2669 万元，保障性安居工程 870 万元。城镇基础设施和 公共设施建设投入 5812 万元，征收与土地补偿投入 1877 万， 节能环保与生活垃圾治理投入 1914 万元，公交车、出租车 与农村客运油价补贴投入 523 万元，扶持水库移民与哈绥俄 亚陆海联运补贴投入 436 万元。 （四）深化改革攻坚、不断提升财政管理水平 1.政府性债务风险防控有力。集中财力偿还政府性债务， - 7 - 在保障工资、运转和民生的基础上，通过严控支出、列入预 算、加大土地出让力度等增收节支方式，增加可偿债财力。 多次向省级部门汇报我市债务管理情况，争取在财力、债务 置换等方面给予我市支持。在省委省政府和省财政厅的大力 支持下，我市法定债务率下降 15 个百分点，全口径债务率 下降 58 个百分点。 2.稳步推进预算绩效管理。开展部门预算整体绩效评价 全覆盖，全市 116 户预算单位提交部门绩效目标，申报目标 金额 59985 万元。项目支出绩效目标共 359 个，目标金额 73871 万元。完成政府投资预算评审项目 64 个，审减项目预 算金额 2245 万元，审减率 11.19%。 3.继续深化国库集中支付改革。全面加强财政国库管理， 综合管理工作、财政总决算、预算执行分析工作均名列牡丹 江辖区第一。强化集中支付管理，年内共触发监控预警 448 条、预警金额 9496 万元；拒付不合理支出 6 笔，拒付金额 72 万元。新增对基本户转账监控预警规则，除人员保险、账户 维护费等规定的支出方向外，向预算单位基本账户转账的授 权支付申请将被系统自动冻结，有效防范财政资金支付风险。 4.国资国企管理不断强化。全年向绥发展集团增加注册 资本金 30600 万元、其他帮扶类资金 24733 万元。完成中省 直国有企业退休人员社会化管理工作，完成 11 户 1235 人的 社区管理、档案移交、党组织接收工作，通过了总结和评估。 强化国资监管工作，规范投资行为，防止国有资产流失。继 - 8 - 续清查我市行政事业单位闲置房产，年内清查出闲置房产 10 处，总面积 3193 平方米。推进国有资本投资、运营公司试 点工作。 5.创新财政基础工作。开展全国财政系统法治财政示范 点建设工作，建设全省第一家“法治财政建设走廊”和“法 治财政建设活动室”，为促进全国财政系统法治财政建设工 作顺利开展提供可复制、可推广的成功经验。通过政府购买 服务方式推进会计代理记账服务工作，有效解决了小规模预 算单位财务人员缺少、财务工作水平不高的问题，同时降低 了政府运行成本、提高了预算资金的使用效率，是行政事业 单位会计工作的重大改革。 这些成绩的取得，是市委坚强领导的结果，是市人大监 督指导、市政协关心支持的结果，是全市各部门艰辛付出的 结果。但我们也看到，当前宏观经济环境更为复杂，经济下 行压力依然存在，财政工作还面临一系列不容忽视的问题： 受经济下行风险加剧和新冠肺炎疫情等因素影响，财政增收 难度增加，保证财政收入持续稳定增长的财源支撑还比较薄 弱；保障疫情防控、民生福利、支持社会发展、偿还债务等 刚性支出不断增加，收支矛盾更加突出；预算绩效激励约束 作用还不够强，财政资源配置效率和资金使用效益有待提高。 这些问题，我们高度重视，将在今后的工作中以担当的勇气、 实干的决心采取有力措施逐步解决，也恳请各位代表、委员 一如既往地给予指导监督和支持。 - 9 - 三、2021 年财政预算草案 （一）2021 年预算编制的指导思想 2021 年是“十四五规划”开局之年，也是建党一百周年， 加之疫情防控对我市经济影响有着不可预期性，因此编制好 2021 年预算、做好各项财政工作具有十分重要的意义。 2021 年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特 色社会主义思想为指导，深入贯彻《预算法》总体要求和全 国财政工作会议精神，围绕市委中心任务目标，突出重点、 提质增效，全面做好“六稳”“六保”工作。继续发扬艰苦 奋斗、勤俭节约的精神，更加注重支出结构调整、压缩一般 性支出，做好重点领域保障；巩固和拓展减税降费成效，激 发市场活力；规范债务管理，努力防范和化解债务风险，为 疫情防控和经济社会健康稳定发展提供坚强有力的财政保 障。 根据上述指导思想，2021 年预算编制坚持以下原则： ——统筹兼顾、强化收入。财政收入预算安排与经济社 会发展新情况相适应，充分考虑疫情防控、减税降费等因素 影响，全面做好组织收入工作，壮大可用财力。 ——以收定支、量力而行。坚决落实过紧日子要求，进 一步明确财政支出优先方向，各项事业发展所需资金与财政 承受能力相适应，切实做到有保有压。全面盘活存量资金， 大力清理低效固化资金。 - 10 - ——加强管理、严肃纪律。按照“先预算后支出、无预 算不支出”要求，强化预算执行、硬化预算约束。防范化解 政府债务风险，牢牢守住政府性债务风险底线。全面实施预 算绩效管理，进一步加强绩效评价结果的应用。 （二）2021 年财政预算安排情况 1.一般公共预算收支情况 （1）收入情况 一般公共预算收入 55000 万元，同比增长 10%，其中： 税收收入 31860 万元，非税收入 23140 万元。 （2）财力情况 全市一般公共预算财力 175610 万元，其中：一般公共 预算收入 55000 万元，返还性收入 16747 万元,一般性转移 支付 87980 万元，专项转移支付 15166 万元，上年结转 717 万元。市本级一般公共预算财力 172544 万元。 （3）平衡情况 全市一般公共预算支出 169834 万元，上解支出 5776 万 元。收支平衡。市本级一般公共预算支出 166768 万元，其 中：按标准核定的基本支出 59765 万元、市专项支出 80581 万元（重点项目包括：偿还债务本金及利息支出 39000 万元， 疫情防控支出 2000 万元；城市维护及口岸运转 3065 万元， 旅发大会启动基金 5000 万；自贸区基础设施建设 8000 万， 自贸区人才建设 2500 万，自贸区企业能力建设 15000 万元， - 11 - 预留调资 7295 万元，目标奖 1300 万元），业务费支出 8539 万元、省专项支出 15166 万元、上年结转支出 717 万元。基 本公用支出采用大定额方式，人均公用经费、住房公积金、 廉政基金、福利费、工会经费、提租补贴等均按省内县级最 高标准执行。 2.政府性基金预算收支情况 （1）收入情况 政府性基金收入 16058 万元，同比下降 24.2%。 （2）财力情况 政府基金财力为 16290 万元，其中：政府基金预算收入 16058 万元，基金专项补助 232 万元。 （3）平衡情况 政府性基金支出 16290 万元，其中：基本支出 82 万元、 专项支出 15919 万元、业务费支出 57 万元、省专项支出 232 万元。收支平衡。 3.社会保险基金预算收支情况 社会保险基金收入 64923 万元，其中：企业职工基本养 老保险收入 39791 万元、城乡居民基本养老保险收入 863 万 元、机关事业单位基本养老保险收入 10514 万元、职工基本 医疗保险（含生育保险）收入 9087 万元、城乡居民基本医 疗保险收入 3981 万元、工伤保险收入 244 万元、失业保险 - 12 - 收入 441 万元。 社会保险基金支出 62641 万元，其中：企业职工基本养 老保险支出 39791 万元、城乡居民基本养老保险支出 597 万 元、机关事业单位基本养老保险支出 10531 万元、职工基本 医疗保险（含生育保险）支出 8395 万元、城乡居民基本医 疗保险支出 2647 万元、工伤保险支出 164 万元、失业保险 支出 513 万元。 收支相抵，当年社会保险基金收支结余 2282 万元。收 支平衡。 4.国有资本经营预算收支情况 国有资本经营预算转移支付收入 16 万元，支出 16 万元。 收支平衡。 （三）实现 2021 年预算目标的主要措施 为确保实现 2021 年预算目标，充分考虑疫情对我市经 济的影响、国家特殊转移支付和特别国债的一次性因素及我 市政府债务率较高、化解任务依然艰巨等不利影响，特制定 以下工作措施： 1.开源节流、挖潜增收，夯实财政增收基础 充分考虑疫情对经济形势的影响，统筹疫情防控和经济 社会发展，继续贯彻执行国家、省及市委政府疫情防控各项 资金保障政策和医疗卫生机构救治及疫情防控物资保障资 金管理工作。落实好援企稳岗政策，保障失业保险基金稳岗 - 13 - 补贴返还、职业技能提升行动、就业创业等各项就业促进政 策专项资金需求。加大对受疫情影响较大的行业的支持力度， 支持企业经营生产。 强化收入征管。在坚决落实减税降费政策同时，坚持依 法征管与涵养税源同步抓，增强财政增收持续动力。完善财 税部门协调机制，加强财政收入监测分析，提前测算分析财 政收入趋势，研究采取应对措施。协调各相关部门强化总部 经济工作，支持总部经济企业做大做强，提高经济增长质量 和效益。 盘活存量资金。强化预算刚性约束，加快预算执行进度。 对各部门长期沉淀闲置、按原用途难以使用的资金，以及预 计年底前难以使用的预算资金，按规定收回财政统筹安排使 用，最大限度发挥财政资金使用效益。 把好支出关口。更加注重财政的可持续性，引导各方牢 固树立过紧日子的思想，坚持量力而行、有所为有所不为， 坚决压缩“三公经费”等一般性支出，继续对非刚性、非重 点项目支出进行压减，集中财力保障工资、运转、民生等重 点领域。 2.强化扶持引导，增强经济内生活力 全面落实市委关于贸易提振、产业提升、发展提速的决 策部署，统筹整合财政支持发展专项资金，集中财力、突出 重点、精准扶持，向重点平台、重点项目、重点产业集聚， 助力新旧动能转换，推动实现高质量发展。 - 14 - 持续优化营商环境，增强市场主体活力。深入推进“放 管服”改革，因企施策，有针对性地帮助研究争取上级扶持 政策、兑现地方优惠政策、落实减税降费政策。加强与重点 税源企业的联系、帮扶和服务，帮助协调解决企业融资难、 融资贵等问题， 为企业发展和项目建设营造更加宽松的环境。 加快重点项目建设，培育产业发展新动能。贯彻落实总 部经济各项优惠政策，结合实际研究具有自贸试验区和绥芬 河特色的优惠扶持政策，增强我市吸引总部经济能力。继续 推进招商引资百日会战，引进重点税源企业，有效培育新的 税收增长点。 3.坚持公共财政民生宗旨，持续保障和改善民生 推动优质教育发展，优先落实教育投入，确保一般公共 预算教育支出逐年只增不减。支持提升社会保障水平，不断 扩大社会保障范围、提高保障标准。加大对困难群众的救助 和帮扶力度，做到弱有所扶、难有所帮、困有所助、应助尽 助，切实用财政力量将困难群众的民生底线兜住兜牢。 加快城乡基础设施建设，确保高质量承办好旅发大会。 着力提升城市品质完善城市功能，继续实施道路畅通工程。 支持老旧小区改造，解决排污、物业、地面硬化等问题，支 持城市绿化亮化、照明工程。巩固生态环境保护成果，不断 提升生态环境质量。统筹资金用于污水处理、新垃圾场运营、 节能减排、病虫害控制、中小流域治理等工程。 4.围绕增效益防风险，提升财政资金管理水平 - 15 - 深化预算管理制度改革。树牢政府带头过“紧日子”思 想，建立预算追加与支出进度挂钩机制。不断强化库款管理， 保持合理库款规模，有效盘活财政存量资金，严格控制新增 暂付款，确保财政支出需要，防范支付风险。做好调整预算 管理业务模式和实施一体化系统建设的前期准备工作。 强化债务风险防控。统筹协调稳增长和防风险的关系， 确保政府债务风险可控，实现年度化债目标。积极盘活闲置、 低效存量资产化解部分政府债务。加强债务风险监测、评估 和预警，对可能存在的风险早发现、早预警、早处置，实行 精准管控。 闯关夺隘拓新局，正是扬帆搏浪时。各位代表，2021 年 是两个百年目标交汇与转换之年，也是开启“十四五”规划 实施战略转换的第一年。我们将在市委的正确领导下，全面 贯彻大会决议， 自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督， 奋发进取，真抓实干，更好发挥财政职能作用，为实现全市 经济社会平稳健康发展而努力奋斗! - 16 -