关于2017年度五原县政府决算公开的说明.docx

关于 2017 年度五原县政府决算的说明 一、一般公共预算收支及平衡情况 （一）一般公共财政预算收入 2017 年全县公共财政预算收入完成 33017 万元，按可比 口径减少 1913 万元，下降 5.48%。其中：全县税收收入完成 30149 万元，按可比口径减少 235 万元，下降 0.77%，占公共 财政预算收入的 91.31%；非税收入完成 2868 万元，同比减少 1678 万元，下降 36.91%，占公共财政预算收入的 8.69%。收 入减少的主要原因是：一是国家和自治区陆续出台了税收优惠政 策、停征或取消部分行政事业性收费收入项目；二是法检两院上 划，收入级次由原地方级调整为自治区级，国有资产处置减少等 原因造成非税收入下滑。 （二）一般公共财政预算支出情况 2017 年全县公共财政预算支出完成 302011 万元, 较上年 同期增加 31238 万元,增长 11.54%。增长的主要原因是：一是 2017 年补发了以前年度的带薪休假和上下班交通补；二是不断 提高就业补贴标准，合理提升养老保险待遇，强化社会保险基金 管理。三是不断加大社会救助力度，全力做好资金保障。四是增 加公共卫生服务能力，完善城乡居民保障制度。五是是上级下达 车辆购置税用于农村公路建设较上年增加。六是城乡建设规模不 断扩大，资金支付进度加快；七是土地整治项目支出由政府基金 转入一般预算。 按经济分类划分：全县一般公共预算基本支出 11.27 亿元， 其中，行政事业单位工资福利支出 5.81 亿元，商品和服务支出 1.91 亿元，对个人和家庭的补助支出 3.22 亿元，其他资本性支 出 0.25 亿元，其他 0.08 亿元。 按功能分类划分：民生支出完成 219150 万元,同比增长 6.86%,占总支出的 72.56％。其中:教育支出完成 36396 万元,同 比增长 5.83%;文化体育与传媒支出完成 3970 万元,同比增长 12.50%;社会保障和就业支出完成 45322 万元，同比增长 16.65%; 医疗卫生与计划生育支出完成 28229 万元, 同比增长 5.45%；节 能环保支出完成 6110 万元, 同比下降 40.77%;交通运输支出完 成 16713 万元,同比增长 123.68%;农林水事务支出完成 68613 万元,同比增长 8.68%;住房保障支出完成 13797 万元,同比下降 33.09%。 （三）公共财政预算平衡情况 2017 年全县财政收入总计为 380040 万元，其中：公共财 政预算收入为 33017 万元，上级补助收入 223658 万元，上年结 余收入 22356 万元，地方政府一般债券转贷收入 15720 万元,调 入资金 23829 万元，待偿债置换一般债券上年结余 61460 万元。 全县财政支出总计为 373752 万元，其中：公共财政预算支出 302011 万元，上解支出 1897 万元，地方政府债券还本 10809 万元，安排预算稳定调节基金 3632 万元，待偿债置换一般债券 结余 55403 万元。收支相抵，年终结余 6288 万元，全部结转下 年。 二、政府性基金收支及平衡情况 （一）政府性基金收入情况 2017 年全县政府基金收入完成 10362 万元，同比增加 3353 万元，增长 47.83%。其中：国有土地使用权出让金收入 10351 万元，同比增加 4198 万元，增长 68.23%；污水处理费收入 11 万元。同比下降 86.42%。 (二)政府性基金支出情况 2017 年全县政府性基金支出 18358 万元，同比减少 29603 万元，下降 61.72%，下降的主要原因是新增建设用地土地有偿 使用费安排的支出由政府性基金转入一般公共预算。 其中：文化体育与传媒支出 60 万元，与上年持平;大中型水 库移民后期扶持基金支出 24 万元，同比减少 12 万元，下降 33.33%；国有土地使用权出让金支出 16898 万元，同比增加 10331 万元，增长 157.32%；污水处理费及对应专项债务收入 安排的支出 11 万元，同比减少 70 万元，下降 86.42%；彩票公 益金安排的支出 1109 万元，同比减少 33 万元，下降 2.89%； 国有土地使用权出让债务付息支出 256 万元，同比增加 165 万 元，增长 181.32%。 （三）政府性基金平衡情况 2017 年基金预算收入总计为 43430 万元，其中：当年收入 10362 万元，上年结余收入 31459 万元，上级补助收入 1403 万 元，待偿债置换专项债券上年结余 206 万元；基金预算支出总计 为 42393 万元，其中：基金支出 18358 万元，调出资金 23829 万元；待偿债置换专项债券结余 206 万元。基金收支相抵，年终 结余为 1037 万元，全部结转下年。 三、地方政府债券举借情况 2017 年，上级核定我县地方政府债务限额 19.08 亿元，其 中一般债务 18.28 亿元，专项债务 0.8 亿元。与上年限额相比， 新增我县政府债务限额 1.08 亿元，其中：新增一般债务限额 1.07 亿元，新增专项债务限额 0.01 亿元。主要用于城乡公共设施建 设、农村牧区危房改造、脱贫攻坚、生态保护治理、交通等领域 重点公益性项目建设。 到 2017 年末，五原县政府债务余额 24.67 亿元（一般债务 23.86 亿元，专项债务 0.81 亿元） ，比上年末增加 5.48 亿元，增 长 28.55%，增加的债务主要是上级下达地方新增债券和置换债 券。 四、财政拨款“三公”经费支出决算情况 按照党政机关厉行节约和国务院“约法三章”的要求，五原 县财政局不断加强预算执行管理，严格控制“三公”经费支出规 模。2017 年，全县财政拨款“三公”经费支出 1417 万元，比 上年减少 249 万元，下降 14.96%，其中：因公出国（境）费支 出 2 万元，比上年减少 3 万元， 下降 64.4%；公务接待费支出 548 万元，比上年减少 4 万元，下降 0.75%；公务用于运行维护费支 出 481 万元，比上年减少 578 万元，下降 54.59%，公务用车购 置费支出 386 万元，比上年增加 328 万元，增长 567.69%。 主要原因是：进一步加强和控制“三公”经费管理，严格落 实中央八项规定，按照只减不增原则安排“三公”经费预算，降 低行政运行成本。另外，按照司法体制改革要求，自治区对盟市 以下法院、检察院财物实行统一管理，相应的市及以下法检两院 “三公”经费支出均在自治区本级列支，使得省以下“三公”经 费支出下降。 五、转移支付执行情况说明 2017 年五原县转移支付收入为 156738 万元，一是返还 性收入 10232 万元， 其中增值税和消费税税收返还收入 1136 万元；所得税基数返还收入 939 万元；成品油税费改革税收 返还收入 270 万元；增值税“五五分享”税收返还收入 7887 万元；其他税收返还收入 22651 万元；二是一般性转移支付 收入 118564 万元，其中体制补助收入 1241 万元；均衡性 转移支付收入 33268 万元；县级基本财力保障机制奖补资金 收入 39660 万元；结算补助收入-3980 万元；企事业单位划 转补助收入-1181 万元；基层公检法司转移支付收入 882 万 元；城乡义务育转移支付收入 2583 万元；基本养老金转移 支付收入 5423 万元；城乡居民医疗保险转移支付收入 9620 万元；农村综合改革转移支付收入 2980 万元；产粮（油） 大县奖励资金收入 5165 万元；固定数额补助收入 17424 万 元；贫困地区转移支付收入 5085 万元；其他一般性转移支 付收 394 万元；三是专项转移支付收入 94862 万元，其中一 般公共服务 607 万元；国防 10 万元；公共安全 1111 万元； 教育 10016 万元；科学技术 184 万元；文化体育与传媒 941 万元；社会保障和就业 11863 万元；医疗卫生与计划生育 4218 万元；节能环保 6160 万元；城乡社区 4228 万元；农 林水 33284 万元；交通运输 12586 万元；资源勘探信息等 31 万元；商业服务业等 2100 万元；金融 267 万元；国土海洋 气象等 3107 万元；住房保障 2816 万元；其他收入 1333 万 元。 六、预算绩效工作开展情况的说明 一 是加强组织领导。按照市财政局安排部署，我局在 6 月初召开了相关股室人员会议，安排部署预算绩效评价工作， 明确了由一名分管局长专门负责此项工作，具体工作由预算 股牵头，组织、协调和督促落实此项工作；二是制定实施方 案。为推进绩效管理工作健康有序开展，根据上级有关规定 和要求，由相关股室与有关单位沟通、对接，对评价的单位、 项目、时间及责任人等明确了主体责任，规范了工作内容， 确保绩效评价工作有章可循，有序开展；三是稳步推进工作。 2017 年计划评价项目 21 个，涉及 26 个单位，共计投资 5343 万元。实际完成绩效评价项目 21 个，评价金额 5343 万元。 评价工作以部门单位自评为主，由各股室负责对归口管理的 部门单位绩效自评工作进行督查、复审。经过汇审，我们将 其中的 11 个项目和 2 个部门整体绩效评价报告上报市财政 局；四是评价结果运用。开展预算绩效评价以来，我们对财 政预算资金管理规范、发挥效益突出、预算绩效成绩显著的 部门和单位，在下一年度项目资金安排时重点考虑，在向上 申报项目时，同等条件下优先上报。