专项资金工程项目审计流程图.doc

专项资金工程项目审计流程图 专项资金及重大经济事项立项申请表 项目预算资金 1~50 万，校长办公会审批。 项目预算资金超过 50 万，校党委常委会审批。 开 工 前 否 项目预算资金是否超过 5 万元 是 进行预算审计 否 特殊情况下不招标原因说明 （须有校领导签字） 公开招标 是 招标项目定标表 否 施工过程中是否发生变更签证 施 工 过 程 中 是 是 是否超过项目预算的一半 否 及时报审计处以便现场审查 竣 工 后 报工程竣工结算书，完工验收报告。项目 初审查报告，进行工程结算审计 项目结算审计报告，审计决定书 重新执行审批手续