3,关于2017年预算草案的初步审查意见.doc

绥人大发[2016]37 号 关于 2017 年预算草案的初步审查意见 市政府： 2016 年 12 月 6 日，市人大常委会组织部分人大代表、退 休老干部及社会各界人士三十余人召开了绥芬河市 2017 年财 政预算（草案）征求意见会，常委会领导、有关专委会、办公 室负责同志参加会议。市财政局到会做了《2017 年绥芬河市 本级预算草案的报告》及预算编制说明，参会人员从不同角度 提出了对如何做好财政预算、科学合理安排预算收支提出一些 意见建议。 市人大常委会认为，2017年市本级预算编制的指导思想 体现了党的十八大以来有关会议的精神，编制原则基本符合预 算法律法规的要求。预算编制基于税收和非税收入来源的调查 分析，考虑了收支增减因素，重点支出安排重民生、促发展， 制订了政府性债务偿还预案，明确解决办法，推进了预算管理 制度改革任务落实。 - 24 - 一、关于2017年财政预算（草案）的意见 1、财政增收的不确定因素较多，完成全年预算收入任务 存在一定难度。财政预算执行能否到位关键点在财政收入能否 按时完成，如果预算收入没有完成预期目标，据此安排的预算 支出必将无法落实。经对 2017 年市本级财政预算草案进行分 析，人大常委会认为财政预算收支指标是积极的，但 2017 年 我市宏观经济企稳向好趋势仍然不太明显，财政增收的不确定 性因素较多，完成全年预算收入存在困难。 一是税收收入大幅下降，非税收入成为财政收入增长的主 要因素。全市一般公共预算收入完成 46800 万元，增长 5.1%， 其中：税收收入完成 18547 万元，同比减少 31.6%；非税收入 完成 28253 万元，同比增加 62.3%。非税收入占一般公共预算 收入的比重达 61%，其中国有资产有偿使用收入安排 14000 万 元和其他收入 5200 万元均没有明确的指向和具体的计划安排， 增幅存在虚高因素，全部完成难度很大。 二是基金预算收入—国有土地使用权出让收入 12310 万 元，没有具体的产业项目支撑和相关地块安排，收入存在不确 定性。 2、2017 年末我市社保基金滚存结余预计 16231 万，廉政 基金、物业维修基金的滚存结余也分别达到数千万元。政府住 房基金收益 1000 万元/每年，廉政基金、物业维修基金、社保 基金等基金的收益率偏低，应做到尽量增值。 - 25 - 3、部分单位的项目费和业务费的安排应做到量力而行， 进一步细化或调整。市本级专项支出中工程管理中心工程尾欠 7000 万元、市政管理处基础设施维护 1000 万元没有落实到具 体工程项目。在目前财政收支矛盾十分突出，大量债务还本付 息、财政支出挂账、工程尾欠没有安排的情况下，一些部门如 会展事务局绥博会 500 万元及经合局招商費用 100 万、城管局 公园广场临时工支出 76 万元等预算支出应该坚持勤俭节约原 则适当压缩。 4、2017年公共预算支出-教育支出14634万元，同比减少 1858万元，降幅11.3%，没有达到《义务教育法》有关公共财 政预算内教育经费增长高于财政经常性收入增长、生均公共财 政预算教育事业费支出实现逐年增长、生均公共财政预算内公 用经费支出实现逐年增长的要求。 5、据中环水务公司测算，2017 年政府性基金预算收入污水处理费收入预计将达到 250 万元，比预算（草案）增加 50 万元，相应安排的支出应进行调整；据住建局测算，2017 年 政府性基金预算收入-城市基础设施配套费预计 1000 万元，比 预算支出少 500 万元，相应安排的支出应进行调整。 二、关于改进预算编制，强化预算约束，提高绩效管理 水平的建议： 1、政府及有关部门要动员全社会各方面力量，积极发展 地方经济，全力抓好收入，在预算报告中应增加 2017 年我市 - 26 - 如何采取措施落实财政收入方面的内容；要按照以收定支、收 支平衡的原则，实事求是的做好 2017 年财政预算。财政收入 要尽量坐实，国有资产有偿使用收入和国有土地使用权出让收 入安排要详细说明 2017 年绥芬河市可供变现的国有资产和可 供挂牌的土地有哪些，充分考虑能否变现、出让。与基金收入、 非税收入的相关预算支出要同收入的进度挂钩，在确有可用财 力后再有序安排，避免预算执行调整过大，维护预算的严肃性。 2、财政支出预算安排尽量精细、准确，既要实事求是也 要坚持勤俭节约，按其经济性质分类，基本支出应该编列到款， 支出项目应说明具体用途，实在无法列明的详细说明原因。政 府还要健全预算绩效管理制度体系，完善部门预算绩效管理和 评价工作，加大绩效跟踪力度，对预算支出较大、聘用人员较 多和安排重大项目资金部门的财政资金使用情况认真分析，绩 效情况科学评价，强化绩效结果运用，确保财政支出能够取得 相应的经济及社会效益。 3、政府应参照住房公积金的管理方式，积极研究办法， 对社保基金、廉政基金、物业维修基金的管理应按照市场化、 多元化的原则，在确保资产安全，实现保值增值的情况下，实 现投资收益最大化。 4、海融城投公司应当定位明确，纳入国有资本经营预算 管理，科学制定预算指标，加强预算约束。未编制国有资本经 营预算应补充说明其资产、负债和利润情况。 - 27 - 以上提出的意见、建议请政府及财政部门认真对待、仔细 研究、加以落实，并将答复、处理情况形成的专题报告于 2016 年 12 月 12 日前报人大常委会。 绥芬河市人大常委会 二 0 一六年十二月六日 - 28 -