曾都区住房和城乡建设局2019年整体支出绩效评价报告.docx

曾都区住房和城乡建设局 2019 年整体支出绩效评价报告 项目名称：曾都区住房和城乡建设局 2019 年整体支出 项目单位：曾都区区住房和城乡建设局 主管部门：曾都区区住房和城乡建设局 评价机构：湖北瑞华会计师事务有限公司 二〇二〇年六月 为深化预算管理改革，进一步加强项目资金的监督管理，提高财政资 金使用效益，根据财政部《关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通 知》(财预〔2020〕10 号)、中注协发布《会计师事务所财政支出绩效评 价业务指引》等相关文件以及参照《项目支出绩效评价共性指标体系框架》 的评级指标框架，结合项目单位的自身特性，我们接受随州市曾都区财政 局委托对随州市住房和城乡建设局 2019 年整体支出项目进行第三方绩效 评价。 一、部门职能 1、贯彻国家、省、市、区城乡规划建设工作的方针、政策、法律、 法规和规章，研究拟定全区城乡规划、建设、管理发展战略和中长期规划， 并组织实施。 2、负责全区城乡规划、勘察与设计管理；负责城区明珠路以北至曾 都经济开发区的规划、建设和城市容貌管理；组织城乡规划的编制，负责 城乡规划的审查、报批并组织实施；参与土地利用规划的审查。 3、指导全区城乡建设、市政设施、户外广告设置、燃气热力、园林 绿化、市容及环境卫生工作；指导城乡计划用水、节约用水及城镇规划区 地下水资源的开发利用和保护；组织实施城镇环境综合整治、城建监察工 作；负责全区风景名胜区的规划、建设和保护监督工作。 4、负责城乡工程建设项目(含市政基础设施项目)的可行性研究、选 址定点、规划用地、扩改设计、工程地质勘测审查和工程报建；管理和监 -1- 督工程建设项目实施工作；负责核发建设项目的《建设项目选址意见书》、 《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》和《乡村建设规划许 可证》。 5、综合管理和指导全区的建筑活动；规范建筑市场，负责和管理建 筑市场准入、工程监理及工程质量监督、检测和施工安全；核发《建筑工 程施工许可证》；组织协调建设企业参与国际国内工程承包、建筑劳务合 作；监督指导各类工程建设定额标准的实施；管理全区城镇地下空间的开 发利用；负责城乡建设档案管理；负责建筑节能管理、室内外装饰装修管 理、新型建筑材料(包括新型墙体材料)、散装水泥推广应用的管理。 6、负责全区住房保障工作和房地产业行业管理；负责管理和规范房 地产开发和交易市场；负责城镇房屋拆迁管理；负责住房制度改革工作。 7、负责全区综合招投标管理工作，依法查处招投标违法违规行为。 8、贯彻执行国家、省行业科技发展规划和技术政策，组织科研项目 攻关、科技创新和新技术开发利用；负责建设行业科技队伍建设、执业资 格和各类资质管理，统筹协调行业人才和技能培训工作。 9、承办上级交办的其他事项。 二、工作重点 1、着力提升品质随州建设城镇管理水平。 2、主动防范化解重大风险。 3、全力以赴抓好精准脱贫工作。 -2- 4、主动出击打好污染防治攻坚战。 5、主动作为保障重点项目建设。 6、严格规范建筑市场管理。 7、夯实基础提升自身建设。 三、部门支出情况 2019 年度曾都区区住房和城乡建设局整体支出为 1054.26 万元。 主要包含基本支出 233.56 万、项目支出 820.71 万。其中： 1、基本支出为 233.56 万,主要是人员经费与日常公用经费。即人员 经费主要是工资福利 130.87 万，公用支出为 102.69 万。 2、项目支出为 820.71 万元，全部支出均用作洁美家园环境整治专项。 四、绩效得分情况 1、评价结论 项目绩效评价综合总分 100 分，得分为 93.5 分，评价结果为达成年 度指标。其中：投入总分 19 分，得分为 13.5 分；过程总分 21 分，得分 为 20 分；产出总分 30 分，得分为 30 分；效果总分 30 分，得分为 30 分。 2、绩效分析 （1）投入（总分 19 分，得分 13.5 分） 预算编制： ①预算编报合规性。部门（单位）根据《曾都区城乡规划建设局主要 -3- 职责内设机构和人员编制规定》曾政办发【2010】65 号进行预算编制， 与部门工作任务匹配，预算金额测算明确、具体，经过了财政部门审批， 年初预算 558.58 万元，预算调整 762.38 万元，预算调整率大于 10%。 （总分 5 分，扣 1 分，得分 4 分） ○ 2 绩效目标设立合理性。部门（单位）制订了整体与项目绩效目标、 考核指标；绩效目标与考核指标设定充分、符合客观实际，与部门履职、 年度工作任务相符，指标清晰明确、细化、可量化，目标与指标经过财政 部门审核批复。（总分 5 分，得分 5 分） 预算执行： ③预算完成率。部门（单位）本年度实际支出 1054.26 万元，预算数 1321.23 万元，预算完成率 79.8%。（总分 3 分，扣 1.5 分，得分 1.5 分） ④政府采购执行率。部门（单位）本年度实际政府采购金额 71.72 万 元，政府采购预算数 10.6 万元，有应编未编的政府采购 61.12 万元。（总 分 3 分，扣 3 分，得分 0 分） ⑤结转结余控制率。上年度结转结余资金总额 469.53 万元，本年度 结转结余总额 266.97 万元，结转结余控制率 43.14%。（总分 3 分，得分 3 分） （2）过程（总分 21 分，得分 20 分） 预算管理： ○ 1 项目支付进度。部门上半年实际支出 899.13 万元,上年结余结转 -4- 469.53 万元，本年部门预算安排 558.85 万元，上半年执行中追加 629.53 万元，半年进度：54.23%；部门前三季度实际支出 970.47 万元,上年结余 结转 469.53 万元，本年部门预算安排 558.85 万元，前三季度执行中追加 222.17 万元，前三季度进度：77.6%。（总分 3 分，得分 3 分） ○ 2 “三公经费”控制率。“三公经费”实际支出数 0 万元，“三公经 费”预算安排数 0.56 万元，三公经费控制率未超过 100%。（总分 3 分， 得分 3 分） ○ 3 管理制度健全性。部门（单位）制定《财务及财产管理制度》并遵 照执行，制定了业务管理制度《随州城区环卫作业质量检查考核办法》具 有质量控制手段，档案资料完整。（总分 5 分，得分 5 分） ○ 4 资金使用合规性。部门（单位）项目支出符合国家财经法规和财务 管理制度，资金的拨付由曾都区城乡规划建设局根据项目完成情况进行支 付，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定 的用途。（总分 3 分，得分 3 分） ⑤资产管理规范性。部门（单位）固定资产主要是房屋、通用设备及 办公家具，本年度新增资产配置按年初的预算执行，无出租出借资产及对 外投资情况、国有资产对外投资、出租出借或处置国有资产取得的收益情 况，建立了《财务及财产管理制度》对资产进行管理，建立了资产登记台 账，每年对固定资产进行清查，清查资产对账、表是否相符，并形成了 《区住房和城乡建设局 2019 年度资产分析报告》，资产利用率达到了 100%。（总分 5 分，得分 5 分） -5- ⑥预决算信息公开。部门（单位）预算信息已在 2019 年 1 月 14 日在 随州市曾都区人民政府网公开,决算信息未及时公开。（总分 2 分，扣 1 分，得分 1 分） （3）产出（总分 30 分，得分 30 分） ○ 1 城区环卫作业市场化规范。部门（单位）将城区环卫工作按区域划 分外包给清洁公司，东城：龙吉顺公司；西城：万城美公司；南郊：龙吉 顺公司；北郊：隧成公司。（总分 7 分，得分 7 分） ○ 2 农村危房改造数量。2019 年省住房和城乡建设厅下达的农村危房 改造数量 773 户，部门（单位）第一批改造完成危房 498 户，第二批改造 完成危房 283 户，共完成的危房改造数量 781 户。（总分 7 分，得分 7 分） ○ 3 危房改造验收合格率。部门（单位）第一批改造完成危房 498 户， 第二批改造完成危房 283 户，共完成的危房改造数量 781 户，验收合格率 100%。。（总分 8 分，得分 8 分） ○ 4 城市清洁情况。部门（单位）制定了详细的环境卫生质量管理考核 体系。（总分 8 分，得分 8 分） （4）效果（总分 30 分，得分 30 分） ○ 1 绿色建筑推广情况。部门（单位）已在一以下工程中推广了建筑业 节能减排项目：程力·水岸国际住宅小区、维也纳公馆、孔家坡经济适用 房、廉租房、棚户区改造项目管理用房。（总分 6 分，得分 6 分） ○ 2 垃圾处理监管制度。部门（单位）制定了《曾都区开展农村生活垃 -6- 圾分类和资源化利用工作实施方案》，完善对垃圾处理监管。（总分 8 分， 得分 8 分） ○ 3 危房改造对象满意度。评价小组本次共调查 23 人，其中 22 人表示 非常满意，1 人表示比较满意，0 人表示基本满意，0 人表示不满意，满 意度为 100%。（总分 8 分，得分 8 分） ○ 4 宣传方式多样性。部门（单位）通过新闻报刊、媒体报道、在镇村 宣传栏、醒目位置和集中居民点张贴宣传画、悬挂宣传标语、发放宣传资 料方式，宣传垃圾无害化处理。（总分 8 分，得分 8 分） 3、绩效评价情况 （一）绩效目标完成情况 经综合评价打分，随州市曾都区住房和城乡建设局 2019 年整体支出 项目绩效评价综合得分为 93.5 分，综合来看，随州市曾都区住房和城乡 建设局 2019 年整体支出项目绩效评价结果为：达成年度指标。 随州市曾都区住房和城乡建设局 2019 年整体支出项目绩效评价综合得分 Chart Title 120 100 80 60 40 20 0 投入 过程 目标值 产出 扣分 得分 -7- 效果 得分率 综合 随州市曾都区住房和城乡建设局 2019 年整体支出项目绩效评价综合得分 项目内容 投入 过程 产出 效果 综合 目标值 19 21 30 30 100 扣分 5.5 1 0 0 6.5 得分 13.5 20 30 30 93.5 得分率 71.05% 95.24% 100.00% 100.00% 93.50% （二）绩效指标数据来源及获取方式 绩效评价获取证据的方法主要有检查、观察、询问、函证、重新计算、 重新执行和分析性程序等。 获取的证据主要一是由被评价单位提供相关证据。被评价单位提供的 事业单位法人证书、预算批复、绩效目标责任书，相关业务管理、资金管 理制度，工作总结、自评报告、绩效凭据，财务核算的总账、明细账、会 计凭证、相关资产的产权证据、账务报表、决算报表，资产管理卡片；国 库集中支付系统、政府采购系统与绩效评价相关的其他资料等。 二是由评价单位自行获取的证据。评价单位对被评价单位提供的证据 进行分析比较、归纳总结形成的证据，现场检查、观察、询问、函证、重 新计算、重新执行获取的文件、图片、影像、录音等证据。 五、项目存在的问题和建议 1、加强预算绩效管理。本年度预算数与实际支出数相差较大，且无预 算追加相关证明资料，预算资金调整率较大，在下一步工作中需要加强部 门的预算资金管理，对预算的事前、事中、事后进行全过程控制，加大对 预算编制与执行的监督管理力度，提高预算资金使用效率。对预算外经费 -8- 严格落实“收支两条线”要求，精细测算支出额度，把需求核准核实，充 分发挥财政资金的效益。 2、加强结转结余资金清理，加快项目执行进度，提高财政资金使用效 益。应当定期清理结余结转资金，摸清底数、加强分析、查找原因、分类 处理，将结余结转资金管理与预算编制有机结合，切实消化和压缩结余结 转资金规模，提高财政资金利用效率。对预计当年能够执行完毕的项目， 要督促加快预算执行进度；对执行进度缓慢、预计年底可能继续形成较多 结转或结余资金的项目，要及时调整用于其他支出项目；对经清理确认属 于已无法支出或已不需要支出的，要将资金上交财政。 3、加强政府采购计划编制管理，本年度实际政府采购金额 71.72 万元， 政府采购预算数 10.6 万元，有应编未编的政府采购 61.12 万元，在下一 步工作中，编制年初政府采购计划时要充分考虑，统筹安排，以便在预算 执行中，严格按照预算科目支出，推进各项工作顺利开展。 湖北瑞华会计师事务有限公司 中 国 注册会计师： 地址：武汉市体育馆路特 1 号香格 中国注册会计师： 里嘉园 C 栋 2 单元 1305 室 -9- 报告日期：2020 年 6 月 20 日 - 10 -