四川省九寨沟县社保局2018年部门决算编制说明.docx

2018 年度 四川省阿坝州九寨沟县社 会保险事业管理局部门决 算 目录 第一部分 部门概况 .........................................4 一、基本职能及主要工作 .................................4 二、机构设置 ...........................................4 第二部分 2018 年度部门决算情况说明 ........................5 一、收入支出决算总体情况说明 ...........................5 二、收入决算情况说明 ...................................5 三、支出决算情况说明 ...................................5 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 ...................6 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ...............6 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ...........8 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 ...............8 八、政府性基金预算支出决算情况说明 ....................10 九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 .................10 十一、其他重要事项的情况说明 ..........................14 第三部分 名词解释 ........................................16 第四部分 附件 ............................................19 附件 1 ................................................19 附件 2 ................................................21 第五部分 附表 ............................................22 2 一、收入支出决算总表 ..................................22 二、收入总表 ..........................................22 三、支出总表 ..........................................22 四、财政拨款收入支出决算总表 ..........................22 五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） ........22 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 ....................22 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 ................22 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 ................22 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 ................22 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ........22 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ............22 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ....22 十三、国有资本经营预算支出决算表 ......................22 3 第一部分 部门概况 一、基本职能及主要工作 （一）主要职能。 九寨沟县社会保险事业管理局（简称县社保局）成立于 1986 年 8 月，隶属九寨沟县人力资源和社会保障局下属副科 级事业单位，属于财政全额拨款的参照公务员制度管理的事 业单位，单位执行《事业单位财务会计制度》。主要工作职 责: 受行政委托，统一管理全县企业职工基本养老保险、机 关事业单位养老保险、工伤和生育保险等各项业务；核准社 会保险参保单位和职工应缴纳的社会保险费标准基数，审核 职工基本养老、工伤和生育保险等待遇及资格；核准并支付 各项社会保险待遇；开展企业退休人员社会化管理服务和企 业退休人员验证工作；开展各项社会保险征缴、宣传和咨询 服务工作；负责指导全县社会保险经办业务工作。 （二）2018 年重点工作完成情况。 2018 年社保局受行政委托，统一完成全县企业职工基本 养老保险、机关事业单位养老保险、工伤和生育保险等各项 业务；核准社会保险参保单位和职工应缴纳的社会保险费标 4 准基数，审核职工基本养老、工伤和生育保险等待遇及资格； 核准并支付各项社会保险待遇；开展企业退休人员社会化管 理服务和企业退休人员验证工作；开展各项社会保险征缴、 宣传和咨询服务工作。 二、机构设置 九寨沟县社会保险事业管理局下属二级单位 0 个，其 中行政单位 0 个，参照公务员法管理的事业单位 1 个，其他 事业单位 0 个。 5 第二部分 2018 年度部门决算情况说明 一、 收入支出决算总体情况说明 2018 年度收/支总计 315.2 万元。与 2017 年相比，收总 计减少 211.54 万元，下降 40.16%。主要变动原因是 2017 年 度收支中包括下达失地农民参加城镇职工养老保险财政补 贴资金 233.34 万元。 二、 收入决算情况说明 2018 年本年收入合计 315.2 万元，其中：一般公共预算 财政拨款收入 311.37 万元，占 98.78%；年初结转和结余 3.83 万元，占 1.21%. 三、 支出决算情况说明 2018 年本年支出合计 315.2 万元，其中：基本支出 304.15 万元，占 96.5%；项目支出 9.05 万元，占 2.87%；年 末结转和结余 2 万元，占 0.63%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2018 年财政拨款收入总计 311.37 万元。与 2017 年相比， 财政拨款收入总计减少 193.17 万元，下降 38.29%。主要变 动原因是 1.2017 年度收支中包括下达失地农民参加城镇职 工养老保险财政补贴资金 233.34 万元；2.2018 年度增加一 人在职员工。 2018 年财政拨款支出总计 313.19 万元。与 2017 年相比， 6 财政拨款收、支总计各减少 210.09 万元，下降 40.15%。主 要变动原因是 2017 年度支出中包括失地农民参加城镇职工 养老保险财政补贴资金。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2018 年一般公共预算财政拨款支出 313.19 万元，占本 年支出合计的 99.37%。与 2017 年相比，一般公共预算财政 拨款增加 27.01 万元，增长 9.44%。主要变动原因是单位在 职员工增加一人，被征地农民参加城镇职工养老保险相关工 作办公费用。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2018 年一般公共预算财政拨款支出 313.19 万元，主要 用于以下方面:社会保障和就业 208（类）:支出 272.04 万元， 占 86.86%；医疗卫生 210（类）支出 18.47 万元，占 5.9%； 住房保障支出 221（类）22.69 万元，占 7.24%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2018 年般公共预算支出决算数为 313.2 万元，完成预算 100%。其中： 1.社会保障和就业 208（类）01（款）09（项）: 支出 决算为 238.14 万元，完成预算 100%。 2.社会保障和就业 208（类）01（款）99（项）: 支出 决算为 4 万元，完成预算 100%。 3.社会保障和就业 208（类）05（款）05（项）: 支出 7 决算为 24.86 万元，完成预算 100%。 4.社会保障和就业 208（类）99（款）01（项）: 支出 决算为 5.04 万元，完成预算 100%。 5.医疗卫生与计划生育 210（类）11（款）01（项）:支 出决算为 13.29 万元，完成预算 100%。 6.医疗卫生与计划生育 210（类）11（款）03（项）:支 出决算为 3.29 万元，完成预算 100%。 7.医疗卫生与计划生育 210（类）11（款）99（项）:支 出决算为 1.88 万元，完成预算 100%。 8.住房保障支出 221（类）02（款）01（项）:支出决算 为 22.69 万元，完成预算 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2018 年一般公共预算财政拨款基本支出 304.15 万元， 其中： 人员经费 221.49 万元，主要包括：基本工资、津贴补 贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老 保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福 利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖 励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家 庭的补助支出等。 公用经费 26.57 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨 询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、 差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会 8 议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经 费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附 加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购 置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2018 年“三公”经费财政拨款支出决算为 1.5 万元，完 成预算 48.1%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主 要原因是厉行节约，严格管控“三公”指标用款计划。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2018 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 （境）费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护 费支出决算 1.5 万元，占 100%；公务接待费支出决算 0 万元， 占 0%。具体情况如下： 1.因公出国（境）经费支出 0 万元，完成预算 0%。全年 安排因公出国（境）团组 0 次，出国（境）0 人。 2.公务用车购置及运行维护费支出 1.5 万元,完成预算 60%。公务用车购置及运行维护费支出决算比 2017 年减少 1.31 万元，下降 46.62%。主要原因是厉行节约。 其中：公务用车购置支出 0 万元。 公务用车运行维护费支出 1.5 万元。主要用于精准扶贫 及社会保险相关政策宣传等途中所需的公务用车燃料费、维 修费、过路过桥费、保险费等支出。 9 3.公务接待费支出 0 万元，完成预算 0%。 主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿 费、用餐费等。国内公务接待 0 批次，0 人次（不包括陪同 人员），共计支出 0 万元。 八、政府性基金预算支出决算情况说明 2018 年政府性基金预算拨款支出 0 万元。 九、国有资本经营预算支出决算情况说明 2018 年国有资本经营预算拨款支出 0 万元。 十、 预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编 制阶段，组织对一般公共预算项目支出开展了预算事前绩效 评估，对 1 个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取 1 个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对本项目开展了 绩效目标完成情况梳理填报。 按照预算绩效管理要求，本部门对 2018 年整体支出开 展绩效自评，自评得分 87 分，存在的问题：一是对于绩效 目标的动态监控力度不够，二是工作方式方法没有跟随时代 趋势，三是对于人才培养的重视程度不够。下一步改进措施： 一是加强对于绩效目标的动态监控力度，将目标与预算相结 合，分别向预算绩效的前端（预算目标评估）和预算绩效的 后端（绩效结果评价）拓展，二是推动工作方式方法的创新， 结合时代背景，加强窗口和互联网的结合，有效做到便民利 10 民，三是建立人才培养计划，鼓励工作人员参与专业培训， 提高工作技能。 （二）项目绩效目标完成情况。 本部门在 2018 年度部门决算中反映“数量目标” “质量 目标”“时效目标”“社会效益目标”“群众满意度”等 8 个 项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个 数在 5 个以上的，选取 5 个项目进行公开，目标个数在 5 个 以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成 情况表）。 “宣传社保政策”项目绩效目标完成情况综述。项目全 年预算数 11.04 万元，执行数为 9.05 万元，完成预算的 81.97%。通过项目实施，统一管理全县企业职工基本养老保 险、机关事业单位养老保险、工伤和生育保险等各项业务； 核准社会保险参保单位和职工应缴纳的社会保险费标准基 数，审核职工基本养老、工伤和生育保险等待遇及资格；核 准并支付各项社会保险待遇；开展企业退休人员社会化管理 服务和企业退休人员验证工作；开展各项社会保险征缴、宣 传和咨询服务工作；负责指导全县社会保险经办业务工作。 发现的主要问题：2018 年，州局下达了 8200 万元的城镇职 工养老保险征缴任务，比去年多出近 2000 万元，截止目前， 我县已征 6378 万元。受“8·8”九寨沟地震影响，我县境 内涉旅企业经营受挫，九寨沟闭园重建，大部分涉旅企业今 11 未开张营业，导致 2000 余名参保人员断保；2018 年“6.25”、 “7.10”洪涝灾害，我县非涉旅企业的经济也受到重创，得 我县未完成城镇职工养老保险征缴任务。 项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度) 预 算 执 行 情 况 (万 元) 项目名称 预算单位 预算数: 其中-财政拨款: 其它资金: 1 11.04 宣传社保政策 九寨沟县社会保险事业管理局 执行数: 其中-财政拨款: 1 9.05 0 其它资金: 0 预期目标 实际完成目标 1.强征收，促发放，确保各险种扩面征缴工作 有序推进 年 2.严把审核支付关，切实保障参保人权益 目标 1：做好社会保险征缴扩面工作 度 3.强化业务知识，努力提升优质服务平台建设， 紧抓社保宣传工作 目 实现便民高效服务。开展退休人员生存验证工 目标2：做好基础数据管理和应用 标 作，为全面提高企业退休人员社会化管理服务 目标 3：加强内控制度建设，强化社保基金审 完 打下良好基础 计稽核。 成 4.拓展多层面、多形式的宣传阵地，广泛开展 目标 4：着力提高管理服务能力。 情 社会保险宣传，做好政策正面宣传。开展社会 目标 5：完成被征地农民相关后续工作。 况 保险经办风险管理专项行动 5.重复领取和死亡冒领核查工作 6.高度聚焦精准扶贫工作。 绩 预期指标值(包含数字 实际完成指标值(包含 三级指标 效 一级指标 二级指标 及文字描述) 数字及文字描述) 指 标 完 项目完成指 数量指标 企业职工基本养老保 8200 万元 6378 万元 标 险参保征缴 成 12 情 况 项目完成指 数量指标 标 项目完成指 数量指标 标 伤保险参保征缴 550 万元 814 万元 生育保险参保征缴 150 万元 155 万元 100% 100% 项目完成指 机关事业养老保险参 数量指标 标 保征缴 2018 年，州局下达了 8200 万元的城镇职工 养老保险征缴任务，比 去年多出近 2000 万元， 截止目前，我县已征 6378 万元。 项目完成指 项目资金使用的预定 时效指标 标 目标如期完成 …… 效益指标 质量指标 效益指标 内部控制是否开展 是/否 是 社会效益 是否做好社保宣传工 作 指标 是/否 是 100% 97% …… 服务对象 满意度指标 满意度指 标 群众 征收对象 （三）部门开展绩效评价结果。 本部门按要求对 2018 年部门整体支出绩效评价情况开 展自评，《九寨沟县社会保险事业管理局 2018 年部门整体支 13 出绩效评价报告》见附件。 本部门自行组织对宣传社保政策，完善征地农民城镇职 工参保后续工作项目开展了绩效评价，《九寨沟县社会保险 事业管理局 2018 年绩效评价报告》见附件。 （非涉密部门均 需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情 况根据部门实际公开） 十一、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2018 年，九寨沟县社会保险事业管理局机关运行经费支 出 19.1 万元，比 2017 年减少 17.63 万元，下降 48%。主要 原因是 2017 年度我县开展被征地失地农转非人员参加城镇 居民养老保险政府性补贴项目，工作量大，纸张等办公用品 损耗严重，由此机关运行经费增加。 （二）政府采购支出情况 2018 年，九寨沟县社会保险事业管理局政府采购支出总 额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程 支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。 （三）国有资产占有使用情况 截至2018年12月31日，九寨沟县社会保险事业管理局共 有车辆1辆，其中：部级领导干部用车1辆、一般公务用车0 辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用 车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以 上专用设备0台（套）。 14 第三部分 名词解释 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预 算资金。 2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。 3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算 单位经营收入情况）等。 4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 主要是…（收入类型）等。 5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政 拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年 支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当 年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额 的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定 从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或 以后年度继续使用的资金。 9.社会保障和就业 208（类）人力资源和社会保障管理 事务 01（款）社会保险经办机构 09（项）：指反映社会保 15 险经办机构开展业务工作的支出。 10.社会保障和就业 208（类）人力资源和社会保障管理 事务 01（款）其他人力资源和社会保障管理实务支出 99 （项）：指当年人力资源社保服务能力建设定向转移专项资 金的支出。 11.社会保障和就业 208（类）行政事业单位离退休 05 （款）机关事业单位基本养老保险缴费支出 05（项）：指职 业年金纪实支出。 12.社会保障和就业 208（类）其他社会保障和就业支出 99（款）其他社会保障和就业支出 01（项）：指下达的建国 初期老干部困难补助等。 13.医疗卫生与计划生育 210（类）行政事业单位医疗 11 （款）行政单位医疗 01（项）：指财政部门集中安排的行政 单位基本医疗保险经费。 14.医疗卫生与计划生育 210（类）行政事业单位医疗 11 （款）公务员医疗补助 03（项）：指财政部门集中安排的行 政公务员医疗补助经费。 15.医疗卫生与计划生育 210（类）行政事业单位医疗 11 （款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指财政部门集中 安排的机关事业单位干部职工和在职“大三职”村干部体检 资金。 16.住房保障 221（类）住房改革支出 02（款）住房公 16 积金 01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障 部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工 缴纳的住房公积金。 17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因 公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含 车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保 险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接 待（含外宾接待）支出。 21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常 维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办 公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费 以及其他费用。 17 第四部分 附件 附件 1 九寨沟县社会保险事业管理局部门 2018 年部门整体 支出绩效评价报告 一、部门（单位）概况 （一）机构组成。 九寨沟县社会保险事业管理局（简称社保局）成立于 1986 年 8 月，隶属九寨沟县人力资源和社会保障局下属副科级事 业单位，属于财政全额拨款的参照公务员制度管理的事业单 位，单位执行《事业单位财务会计制度》。 （二）机构职能。 九寨沟县社会保险事业管理局（简称县社保局）成 立于 1986 年 8 月，隶属九寨沟县人力资源和社会保障局下 属副科级事业单位，属于财政全额拨款的参照公务员制度管 理的事业单位，单位执行《事业单位财务会计制度》。主要 工作职责: 受行政委托，统一管理全县企业职工基本养老保 险、机关事业单位养老保险、工伤和生育保险等各项业务； 核准社会保险参保单位和职工应缴纳的社会保险费标准基 数，审核职工基本养老、工伤和生育保险等待遇及资格；核 准并支付各项社会保险待遇；开展企业退休人员社会化管理 18 服务和企业退休人员验证工作；开展各项社会保险征缴、宣 传和咨询服务工作；负责指导全县社会保险经办业务工作。 （三）人员概况。 本单位在职在岗员工共有 20 人，单位主要工作职责: 受行政委托，统一管理全县企业职工基本养老保险、机关事 业单位养老保险、工伤和生育保险等各项业务；核准社会保 险参保单位和职工应缴纳的社会保险费标准基数，审核职工 基本养老、工伤和生育保险等待遇及资格；核准并支付各项 社会保险待遇；开展企业退休人员社会化管理服务和企业退 休人员验证工作；开展各项社会保险征缴、宣传和咨询服务 工作；负责指导全县社会保险经办业务工作。 二、部门财政资金收支情况 （一）部门财政资金收入情况。 2018 年县社保局本年收入合计 315.2 万元，其中：一般 公共预算财政拨款收入 311.37 万元，占 98.78%；政府性基 金预算财政拨款收入 0 万元，占 0%；年初结转和结余 3.83 万元，占 1.22%。 （二）部门财政资金支出情况。 2018 年县社保局本年支出合计 315.2 万元，其中：基本支 出 304.15 万元，占 96.5%；项目支出 9.05 万元，占 2.87%； 年末结转和结余 2 万元，占 0.64%。 三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进 行调整） 19 （一）部门预算管理。 包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支 出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记 录等情况。 （二）专项预算管理。 包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分 配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违 规记录等情况。 （三）结果应用情况。 包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结 果整改和应用结果反馈等情况。 四、评价结论及建议 （一）评价结论。 对于部门专项任务，需要单位所有员工共同努力。以社 保局局长陈刚带头，与职工 19 人共同完成县企业职工基本 养老保险、机关事业单位养老保险、工伤和生育保险等各项 业务；核准社会保险参保单位和职工应缴纳的社会保险费标 准基数，审核职工基本养老、工伤和生育保险等待遇及资格； 核准并支付各项社会保险待遇；开展企业退休人员社会化管 理服务和企业退休人员验证工作；开展各项社会保险征缴、 宣传和咨询服务工作的相关工作。 （二）存在问题。 2018 年，州局下达了 8200 万元的城镇职工养老保险征 缴任务，比去年多出近 2000 万元，截止目前，我县已征 6378 20 万元。受“8·8”九寨沟地震影响，我县境内涉旅企业经营 受挫，九寨沟闭园重建，大部分涉旅企业至今未开张营业， 导致 2000 余名参保人员断保；2018 年“6.25”、“7.10”洪 涝灾害，我县非涉旅企业的经济也受到重创，使得我县未完 成城镇职工养老保险征缴任务。 （三）改进建议。 1.做好扩面征缴及待遇发放工作。按照 2019 年州人社 局下达的扩面征缴任务，进一步做好企业养老、机保的参保、 征缴工作，确保参保单位和个体按时缴费，力争完成 2019 年目标任务。按照州社保局基金安全相关要求，2019 年全面 杜绝待遇发放手工导盘的情况发生；以高度的政治责任感、 使命感，积极与州社保局、县财政局、农行加强加强沟通协 调，强化资金调度，巩固发放成果，做到当期无拖欠。精心 组织实施 2019 年企业退休人员基本养老金相关待遇的调整 工作，确保政策落实兑现，各险种待遇及时足额发放到位。 2.继续加大社会保险政策宣传力度。高度重视宣传工作。 主要以形势任务宣传、政策法规宣传、工作热点宣传、业绩 成效宣传、先进典型宣传为重点，积极通过电视、网络、报 纸、简报等传统媒体，结合微信、微博、QQ 等新媒体、自媒 体做好社保宣传，达到普及社保政策知识的目标，充分总结 经验，分析弥补不足，进一步激发宣传工作在社保征缴扩面 上的积极作用。 3.进一步加强社保稽核和内控监督力度。根据社会保险 经办机构内部控制管理办法和实施细则等文件要求，强化基 金支出内部控管，完善内部控制流程，对社保基金支出严格 21 按照规定范围内实际发生的各项社保待遇进行支付，并确保 各项社保待遇按时足额发放。加大对参保单位的稽核力度， 充分利用稽核手段，促进参保企业按政策要求进行申报、缴 费；加强对工伤定点医院的监督管理，杜绝工伤待遇的不合 理支出；加强基本养老金领取资格认证，落实部门联动机制， 防范杜绝冒领基本养老金行为；定期开展对内经办抽查，确 保各项内控制度落到实处，从而保障基金安全运行。 4.继续实施人社系统“一号工程”。以人社系统“一号 工程”为抓手，进一步提升社会保险政务服务经办水平。一 是“放管服”改革。切实转换全局干部职工工作思路，变被 动工作为主动服务，切实落实好业务经办精简办事流程和证 明材料政策，做好经办服务工作，让参保群众“最多跑一 次”，为全县参保群众提高热情、快捷、高效的社会保障服 务；二是要按照县人社工作安排，加大业务学习培训，加强 不同经办岗位的交叉学习，积极推广实施“综合柜员制”， 提供“一站式”经办服务。 22 附件 2 2018 年九寨沟县社会保险事业管理局项目 支出绩效评价报告 一、评价工作开展及项目情况 统一管理全县企业职工基本养老保险、机关事业单位养 老保险、工伤和生育保险等各项业务；核准社会保险参保单 位和职工应缴纳的社会保险费标准基数， 审核职工基本养老、 工伤和生育保险等待遇及资格；核准并支付各项社会保险待 遇；开展企业退休人员社会化管理服务和企业退休人员验证 工作；开展各项社会保险征缴、宣传和咨询服务工作；负责 指导全县社会保险经办业务工作。 二、评价结论及绩效分析 （一）评价结论 项目经费均用于完成州级下达的相关五险任务。通过项 目的实施，积极开展创先争优活动，统筹兼顾，科学发展， 使各项工作按既定目标稳步推进； 能在保证安全、质量、 进度、资金得到有效控制的前提下，充分发挥自身优势，优 质、高效的完成项目任务，绩效突出。 （二）绩效分析 1、项目决策 必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策 和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目 23 标设置的明确性和合理性） 2、项目管理 2018 年的项目支出包括包括差旅费支出 10024 元、其他 交通费用支出 30000 元、邮电费支出 5800 元、办公费支出 10649.06 元、差旅费 18153 元和生活补助 1.58 万元。合计 项目支出 9.05 万元，支出时必须严格按照要求使用与相关 的项目支出。 3、项目绩效 1.社会保险扩面征缴工作 强征收，促发放，确保各险种扩面征缴工作有序推进 企业职工基本养老保险参保征缴：全县参保职工 13603 人，完成州局目标任务 14176 的 96%；全年应征保险费 8200 万元，实征 6378 万元，完成州局目标任务的 78%。 工伤保险参保征缴：全县参保职工 9897 人，完成州局 目标任务 9480 人的 104%；全年应征保险费 550 万元，实征 814 万元，完成州局目标任务的 148%。 生育保险参保征缴：全县参保职工 4618 人，完成州局 目标任务 4620 人的 100%；全年应征保险费 150 万元， 实征 155 万元，完成州局目标任务的 103%。 机关事业养老保险参保征缴：全县纳入机关事业养老保 险参保的单位 116 户，参保缴费人数 4012 人，机关事业单 位在编在职人员参保率达到 100%，共计征缴养老保险费 7583 万元、职业年金 1726 万元。 2.严把审核支付关，切实保障参保人权益 24 养老保险金待遇支付情况：企业退休人员 1188 人，发 放养老金 3290 万元，养老金按时足额发放率和社会化发放 率达 100%。 工伤保险待遇支付情况：支付工伤保险待遇 212 万元。 生育保险待遇支付情况：支付生育保险待遇 311 万元。 机关事业退休人员养老金发放情况：享受机关事业养 老保险待遇 1104 人，发放养老金 6926 万元。 3.基础工作扎实推进: 强化业务知识，努力提升优质服务平台建设，实现便民 高效服务。 今年以来，我局采取各种形式，充实队伍力量，加强人 员的理论学习，分别于 1 月、4 月、5 月、6 月、10 月派专 人赴成都、马尔康参加机保“网厅”业务、基金财务培训、 机保转移培训，到金堂县监狱参加县纪委组织的廉政教育， 通过边学习边实践，各股室岗位人员对自己应该掌握的社会 保险知识和新的政策法规有了更深一步的了解，服务质量、 工作效率明显提高。 4.开展退休人员生存验证工作，为全面提高企业退休人 员社会化管理服务打下良好基础。 按照省州关于全面取消社会保险待遇领取资格集中验 证工作要求，今年 3 月份以来，我局退管股工作人员，采取 业务下延、提前公告、广泛宣传等主动服务工作方式，对我 县企业退休人员进行生存验证，验证率达到 100％，无逾期 未验证待遇停发退休人员。 5.拓展多层面、多形式的宣传阵地，广泛开展社会保险 25 宣传，做好政策正面宣传。 为贯彻落实党和国家社保政策方针，进一步扩大政策宣 传面，使更多的城镇职工、灵活就业人员了解社保政策，参 加社保，使社会保险更好地惠及民生，2018 年以来，我局开 展了多层次多渠道的社会保险政策法规宣传工作。一是充分 利用各种平台，积极开展宣传工作。利用元宵节集会、全县 “就业招聘会”、 “精准扶贫政策进村入户”等活动平台， 开展社会保险养老、工伤、生育保险政策宣传；二是结合州 社保局“社会保险政策咨询日”活动，在老城区人流量大的 地方开展社会保险政策法规宣传活动。共计发放社会保险宣 传资料 2000 余份，群发短信 5000 余条。 6.重点工作稳定推进 开展社会保险经办风险管理专项行动 自 2017 年 8 月全省社会保险经办管理风险专项行动启 动以来，班子高度重视，各股室通力配合，落实专人负责， 按时上报相关材料，及时整改检查中发现的问题，经我局自 查整改、州局督查指导，省级交叉检查，我县社会保险经办 风险管理专项行动综合评分 96 分，评估达标。 重复领取和死亡冒领核查工作 根据阿坝州人力资源和社会保障局关于转发《四川省人 力资源和社会保障厅关于组织核实和填报审计确认数据的 紧急通知》的通知，我局庚即安排相关股室对疑点信息进行 了逐一核查，并配合州局及其它县局完成了相关协助工作。 通过核查发现，1 人冒领企业退休人员养老保险待遇 29 个月， 涉及养老金 92653.92 元，目前已采取有效措施将冒领的养 26 老金全部追回、确保了基金安全。 四、 存在主要问题及相关措施建议 2018 年，州局下达了 8200 万元的城镇职工养老保险征 缴任务，比去年多出近 2000 万元，截止目前，我县已征 6378 万元。受“8·8”九寨沟地震影响，我县境内涉旅企业经营 受挫，九寨沟闭园重建，大部分涉旅企业至今未开张营业， 导致 2000 余名参保人员断保；2018 年“6.25”、“7.10”洪 涝灾害，我县非涉旅企业的经济也受到重创，使得我县未完 成城镇职工养老保险征缴任务。 27 第五部分 附表 一、收入支出决算总表 二、收入总表 三、支出总表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十三、国有资本经营预算支出决算表 28