审计局2018年度部门整体支出绩效自评报告.docx

沅江市审计局 2018 年部门整体支出绩效自评报告 按照《沅江市财政局关于做好 2018 年度预算绩效自评 工作的通知》（沅财绩〔2019〕2 号）文件的工作安排，根 据《湖南省预算绩效管理工作规程（试行）的通知》等有关 文件精神，我局对 2018 年度部门整体支出绩效开展了自评， 现将具体情况汇报如下： 一、部门基本情况 （一）机构设置情况 我局根据编办三定方案，设 10 个内设机构,分别为办公 室、法规审理股、财政金融审计股、行政事业审计股、农业 与资源环保审计股、经贸外贸审计股、领导干部经济责任审 计股、政府投资审计股、审计技术计划股、审计执行股。局 所属二级机构一个，为市建设投资审计中心。 （二）人员情况 市编办核定我局机关行政编制 19 个，核定机关工勤编 制 1 个，事业编制 18 个，年末实有人数行政人员 16 人，机 关工勤人员 1 人，事业人员 17 人，退休人员 22 人，离休人 员 1 人，共计 58 人。 （三）主要工作职责 1.主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规 规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益性进 行审计监督，维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效 益，促进廉政建设，保障全市经济社会健康发展。对审计、 专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承 担责任，并负有督促被审计单位整改审计查出问题的责任。 2.贯彻执行国家和省关于审计工作的方针、政策和法律 法规，制定并组织实施全市审计工作发展规划、年度审计工 作计划。对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计 评价，做出审计决定，提出审计建议。 3.向市人民政府报告和向市人民政府有关部门通报审 计情况，提出完善调控措施和管理体制、机制建设的建议。 4.向市人民政府提出市本级年度预算执行和其他财政 收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托，向市人大常 委会提出市本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计 工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社 会公布审计结果。 5.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围 内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：市 本级财政预算执行情况和其他财政收支；镇、街道、芦苇场 预算执行情况、决算和其他财政收支；市直各部门、事业单 位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支；使用 财政资金的人民团体、社团组织的预算执行情况、决算和其 他财政收支；市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建 设项目的预算执行情况和决算以及投资效益情况；市属国有 企业和金融机构、市属资本占控股或主导地位的企业和金融 机构的资产、负债和损益情况；市人民政府和各部门设在市 域外机构的国有资产、财政收支；市人民政府部门管理的和 其他单位受市人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠 资金及其他有关基金、资金的财务收支；市人民政府接受的 国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项的管理和使 用；法律、法规规定应由市审计局审计的其他事项。 6.负责市领导干部经济责任审计领导小组办公室日常 工作，按规定对市管领导干部及依法属于市审计局审计监督 对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，协调市领导 干部经济责任审计领导小组各成员单位运用经济责任审计 成果。 7.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观 调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与 国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 8.负责审计署、省审计厅、益阳市审计局授权的审计项 目和专项审计调查项目的组织实施。 9.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发 现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、 行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部 门查处相关重大案件。 10.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依 法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 11.组织和指导信息技术在审计工作中的应用，组织审 计专业培训。 12.承办市委、市人大、市人民政府及市纪委和上级审 计机关交办的其他事项。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）基本支出的管理和使用情况 1.基本支出的主要用途范围及资金的管理情况：2018 年 度基本支出 499.35 万元。其中:人员经费支出 408.19 万元， 主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、离休 费、退休费、抚恤金、奖励金、住房公积金等支出；公用经 费支出 86.94 万元，主要用于办公费、印刷费、水电费、差 旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费等支出；其 他资本性支出 4.22 万元，主要用于办公设备购置支出。 2.年初总预算收支情况：2018 年度部门预算数为 417.22 万元，其中:基本支出 379.12 万元，项目支出 38.1 万元（经 济责任审计经费 12 万元，聘用专家审计费 8 万元，“金审” 工程及信息化建设经费 5 万元，预算执行及行政专项审计经 费 13.1 万元）。 3.本年财政拨款预算追加及年度可用财政拨款预算指 标情况：2018 年度实际收到的一般预算财政拨款收入为 682.67 万元，与年初预算安排 417.22 万元相比追加 265.45 万元，主要原因是 2018 年度整体调资，绩效考核奖金及年 初纳入市级的专项收入（政府投资审计、外购服务 100 万元， 学习培训经费 10 万元） 。 4.年度预算收入决算情况：2018 年度收入合计 682.67 万元，其中：财政拨款收入 682.67 万元，占 100%。 5.年度预算支出决算及结余情况：2018 年度一般预算财 政拨款收入 682.67 万元，支出 661.36 万元，本年结余 21.31 万元，上年结余 73.59 万元，累计结余 94.9 万元。 6.“三公经费”情况：2018 年度三公经费预算支出 8 万 元。其中，公务接待预算支出 8 万元。决算支出 6.23 万元 （公务接待费 6.23 万元），本年度三公经费支出较上年同比 下降 1.02 万元，减幅率 16.38%。 （二）专项支出的管理和使用情况 2018 年度项目支出 162.01 万元。其中：审计项目专项 经费支出 37.35 万元；其他审计专项支出 11.29 万元；精准 扶贫项目支出 10.15 万元；信息化建设支出 10.36 万元；党 建活动经费支出 5.6 万元；政府投资审计、外购服务支出 34.89 万元；学习培训经费支出 1.56 万元；上级审计专项支 出 40.65 万元；扶贫工作队经费支出 10.16 万元。 三、部门整体支出绩效情况 根据市财政局要求，我局以绩效评估为契机，认真对照 评估指标，按照年度工作计划扎实推进 2018 年度财政支出 绩效自评工作。总的来说，2018 年我局全体干部职工积极履 职、扎实工作，较好完成了全年工作目标。 2018 年我局共出具审计报告 20 篇、结果报告 11 篇、审 计工作报告 2 篇，发表审计经验材料 1 篇，公开审计结果 14 篇，审计查出主要问题金额 289555 万元（其中违规金额 7314 万元，管理不规范金额 282241 万元）。对 12 个领导干部进 行了经济责任审计，向纪检监察部门移送处理事项 1 件，移 送处理人员 3 名。被审计单位采纳建议 80 条，发表各类信 息 51 篇，报送《审计要情》1 期。政府投资审计核减工程造 价 1825.99 万元。完成市委、市纪委、市政府及上级主管部 门交办的中心工作 15 项。7 月，我局获 2018 年度全市绩效 考核优秀奖。2018 年审计整改落实情况纳入了政府绩效考核 指标体系。2018 年度获全市综治工作先进单位，全市安全生 产工作先进单位；全年有 6 项审计技术成果获益阳市审计局 表彰，其中 3 项获优秀奖，3 项获应用奖；4 项审计技术成 果获湖南省审计厅表彰，其中 1 项获优秀奖，2 项获应用奖，1 项获鼓励奖。 四、存在的主要问题及有关建议 （一）存在的问题 1.编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目有的 仍存在细微差异。 2.固定资产管理有待加强。部分固定资产折损，未及时 进行清理。 （二）有关建议 1.按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出 严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算 金额内严格控制费用的支出。 2.预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析， 做好单位整体支出预算评价工作。 3.完善固定资产管理制度，从资产采购、使用以及报废 各环节规范固定资产的管理，提高固定资产使用效率，减少 资金浪费。 沅江市审计局 2019 年 7 月 18 日