2023年兴国县委党校部门预算编制说明.docx

中国共产党兴国县委员会党校 2023 年部门预算编制说明 目 录 第一部分 兴国县委员会党校部门概况 一、部门主要职责 二、部门基本情况 第二部分 兴国县委员会党校部门预算情况说明 一、2023 年部门预算收支情况说明 二、2023 年“三公”经费预算情况说明 第三部分 兴国县委员会党校部门预算表 一、《收支预算总表》 二、《部门收入总表》 三、《部门支出总表》 四、《财政拨款收支总表》 五、《一般公共预算支出表》 六、《一般公共预算基本支出表》 七、《一般公共预算“三公”经费支出表》 八、《政府性基金预算支出表》 九、《部门整体支出绩效目标表》 十、《项目支出绩效目标表》 第四部分 名词解释 第一部分 兴国县委员会党校部门概况 1 一、部门主要职责 中国共产党兴国县委员会党校是在党委直接领导下培训党 政干部、党员和入党积极分子的学校。负责举办培训班、轮训 班、培训党员、干部入党积极分子，系统进行马克思主义基本 理论、党的基本路线和基本知识的教育和灌输。 二、部门基本情况 2023 年兴国县委员会党校部门共有预算单位 1 个。 编制人数小计 25 人,其中：行政编制人数 1 人,参照公务员 管理的事业编制人数 12 人,全部补助事业编制人数 12 人,自收 自支编制人数 0 人。实有人数小计 19 人,其中：在职人数小计 19 人,行政在职人数 1 人,参照公务员管理的事业单位在职人数 7 人,全部补助事业在职人数 11 人。离休人数小计 0 人,退休人数 小计 15 人,退职人员 0 人,遗属人数 4 人。 第二部分 兴国县委员会党校部门预算情况说明 一、2023 年部门预算收支情况说明 （一）收入预算情况 2023 年本部门收入预算总额 2080.73 万元，较上年预算安 排增 1350.46 万元，增 183.40%。增减变化主要原因是：教育收 费资金收入、其他收入的增加。 具体为：经费拨款收入 339.35 万元，占收入预算总额的 16%， 较上年预算安排减 161.51 万元；教育收费资金收入 1500 万元， 占收入预算总额的 72%，较上年预算安排增 1297 万元；其他收 2 入资金收入 241.37 万元，占收入预算总额的 12%，较上年预算 安排增 214.97 万元。 （二）支出预算情况 2023 年本部门支出预算总额 2080.73 万元，较上年预算安排 增 1344.38 万元，增 182.57%。增减变化主要原因是：成本性支 出、其他支出的增加。具体为： 按支出项目类别及经济分类科目划分：基本支出 280.73 万元， 占支出预算总额的 13%，较上年预算安排减少 126.22 万元，其中： 工资福利支出增加 13.22 万元、公用支出减少 139.76、对个人和家 庭补助支出增加 0.32 万元；项目支出 1800 万元，占支出预算总额 的,87%，较上年预算安排增 1470.6 万元，其中：其他运转类增加 1510.6 万元、特定目标类减少 40 万元。 按支出功能分类科目划分：教育支出 2004.73 万元，占支出 预算总额的 96%，较上年预算安排增 1393.6 万元；社会保障和 就业支出 40.17 万元，占支出预算总额的 2%，较上年预算安排 减 20.61 万元；卫生健康支出 13.39 万元，占支出预算总额的 0.6%，较上年预算安排减 4.43 万元；住房保障支出 22.44 万元， 占支出预算总额的 1%，较上年预算安排增 2.22 万元；其他支出 0 万元，较上年预算安排减 26.24 万元。 （三）财政拨款支出情况 2023 年本部门财政拨款（补助）支出预算 339.36 万元，占本 年支出预算额的 16.11%，较上年预算安排减 161.51 万元，减少 32.25%。增减变化主要原因是：2022 年将事业性支出纳入该年 初预算。具体为： 3 按支出经济分类科目划分：基本支出 239.36 万元，占支出预 算总额的 71%，较上年预算安排减少 161.51 万元，其中：工资 福利支出减少 22.35 万元、公用支出减少 139.76 万元、对个人和 家庭补助支出增加 0.6 万元；项目支出 100 万元，占支出预算总额 的,29%，较上年预算安排无变化。 按支出功能分类科目划分：教育支出 263.36 元，占支出预算 总额的 78%，较上年预算安排减少 144.77 万元；社会保障和就业 支出 40.17 万元， 占支出预算总额的 12%， 较上年预算安排减 16.02 万元；卫生健康支出 13.39 万元，占支出预算总额的 4%， 较上年预算安排减 2.94 万元；住房保障支出 22.44 万元，占支出 预算总额的 6%，较上年预算安排增 2.22 万元。 （四）政府性基金情况 2023 年兴国县委员会党校无政府性基金预算拨款安排的支 出。 （五）机关运行经费等重要事项的说明 2023 年部门机关运行费预算 24.54 万元， 比 2022 年 164.30 万元预算减少 139.76 万元，增长（下降）85.06％。原因为 2022 年将事业性收入纳入该年初预算。 按照《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行 费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、 会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、 办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公 4 务用车运行维护费以及其他费用。 （六）政府采购情况 2023 年兴国县委员会党校政府采购总额 30 万元，其中：政 府采购货物预算 30 万元、政府采购工程预算 0 万元、政府采购 服务预算 0 万元。 （七）国有资产占有使用情况 截至 2022 年 12 月 31 日部门共有车辆 0 辆，其中：一般公 务用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆。 2023 年本部门预算安排购置车辆 0 辆，安排购置单位价值 200 万元以上大型设备具体为：无。 （八）绩效目标设置情况 2023 年实行绩效目标管理的项目 4 个，涉及资金 1800 万元。 项目名称一：培训经费 1.项目概述：项目资金为保证中共兴国县委办公室每年年初下 发的兴国县年度干部教育培训工作计划的实施而设立，满足办学所 需的一切费用。 2.立项依据：历年安排 3.实施主体：中国共产党兴国县委员会党校 4.实施周期：2023 年全年 5.年度预算安排：60 万元 6.年度绩效目标：完成兴国县 2023 年度干部教育培训工作计 划。 项目名称二：兴国讲堂及师资培训费 5 1.项目概述：项目资金为保证兴国讲堂开办所需的全部费用， 以及满足党校办学所需的教学、科研咨询、学科建设、教师外出进 修调研、图书资料、信息化建设等费用。 2.立项依据：历年安排 3.实施主体：中国共产党兴国县委员会党校 4.实施周期：2023 年全年 5.年度预算安排：40 万元 6.年度绩效目标：完成教学、科研咨询、学科建设、教师外 出进修调研、图书资料、信息化建设等任务。 项目名称三：成本性支出 1.项目概述：项目资金为兴国县委党校红色培训现场教学所收 入的所有费用，资金缴入财政专户管理。 2.立项依据：历年安排 3.实施主体：中国共产党兴国县委员会党校 4.实施周期：2023 年全年 5.年度预算安排：1500 万元 6.年度绩效目标：完成兴国县 2023 年度红色培训工作计划。 项目名称四：其他收入 1.项目概述：项目资金为保证其他收入正常下达而设立 2.立项依据：历年安排 3.实施主体：中国共产党兴国县委员会党校 6 4.实施周期：2023 年全年 5.年度预算安排：200 万元 6.年度绩效目标：保证其他收入正常下达 二、2023 年“三公”经费预算情况说明 2023 年兴国县委员会党校部门“三公”经费一般公共预算 安排 3.8 万元。其中： 因公出国（境）费 0 万元，比上年增（减）0 万元。 公务接待费 3.8 万元，比上年减少 0.7 万元，主要原因 是：严格控制三公经费。 公务用车运行维护费 0 万元，比上年增（减）0 万元。 公务用车购置费 0 万元，比上年增（减）0 万元。 第三部分 兴国县委员会党校 2023 年部门预算表 一、《收支预算总表》（见附表） 二、《部门收入总表》（见附表） 三、《部门支出总表》（见附表） 四、《财政拨款收支总表》 （见附表） 五、《一般公共预算支出表》（见附表） 六、《一般公共预算基本支出表》（见附表） 七、《一般公共预算“三公”经费支出表》（见附表） 八、《政府性基金预算支出表》 （见附表） 九、《部门整体支出绩效目标表》 7 8 十、《项目支出绩效目标表》 9 第四部分 名词解释 一、收入科目 各部门结合实际进行解释。 （一）财政拨款：指县本级财政当年拨付的资金。 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活 动取得的收入。 （三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及 辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 （四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经 营收入等以外的各项收入。 （五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算 单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位 上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。 （六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单 位取得的非财政补助收入。 （七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途 的非统计财政拨款结余弥补 2023 年收支差额的数额。 （八）上年结转和结余：填列 2022 年全部结转和结余的资 金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。 二、支出科目 对部门或单位预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项 级），结合部门实际，参照《2023 年政府收支分类科目》的规范 说明行解释。 10 （一）行政运行：反映行政单位（事业单位）的基本支出。 （二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括事业单位） 未单独设置项级科目的其他项目支出。 （三）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事 业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。 （四）行政单位医疗：反映行政事业单位基本医疗保险缴 费经费。 （五）事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单位 基本医疗保险缴费经费。 （六）死亡抚恤：反映单位遗属人员生活补助。 11