四川省九寨沟县双河镇人民政府2019年部门决算编制说明.docx

2019 年度 四川省九寨沟县 双河镇人民政府 部门决算编制说明 目录 公开时间：2020 年 8 月 25 日 第一部分 部门概况 .........................................4 一、基本职能及主要工作 .................................4 二、机构设置 ...........................................8 第二部分 2019 年度部门决算情况说明 ........................8 一、收入支出决算总体情况说明 ...........................8 二、收入决算情况说明 ...................................9 三、支出决算情况说明 ...................................9 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 ...................9 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ...............9 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ..........12 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 ..............13 八、政府性基金预算支出决算情况说明 ....................14 九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 .................14 2 十、预算绩效情况说明 ..................................22 十一、其他重要事项的情况说明 ..........................22 第三部分 名词解释 ........................................24 第四部分 附件 ............................................28 附件 1 ................................................28 附件 2 ................................................34 第五部分 附表 ............................................44 一、收入支出决算总表 ..................................44 二、收入总表 ..........................................44 三、支出总表 ..........................................44 四、财政拨款收入支出决算总表 ..........................44 五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） ........44 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 ....................44 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 ................44 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 ................44 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 ................44 3 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ........44 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ............44 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ....44 十三、国有资本经营预算支出决算表 ......................44 4 第一部分 部门概况 一、基本职能及主要工作 （一）主要职能。 1.镇党委主要职责 积极宣传、贯彻执行党的路线、方针、政策，负责领导 本地区的工作制定本乡的经济和社会发展规划并组织协调 督促各部门贯彻实施，切实保证各项计划、目标的完成；负 责乡领导班子的自身建设和对干部进行选拔、培养、监督工 作，完成县委交办的其它工作。 2.镇人大主席团主要职责 健全和完善镇人民代表大会制度，听取和审议本级 政府社会经济工作情况的报告，并监督本级人民政府工作； 3.镇政府主要职责 执行上级和本级党委、人民代表大会的决议、决定及 命令，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自 治能力；加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、 安全生产、劳动保障、国土资源的保护利用和乡村规划建设 的社会管理； 4.镇纪委主要职责 5 协助党委对全镇党员干部进行党性、党纪、党风和清正 廉洁教育，负责对党风廉政工作提出意见、制定措施、监督 执行，完成党委和上级纪委、监察局交办的其它工作。 5.镇人民武装部主要职责 贯彻上级关于民兵预备役工作的方针、政策、指导和规 定；负责民兵的组织建设和武器装备管理；负责民兵预备役 人员的政治教育，落实民兵参训人员，负责抢险救灾工作以 及上级临时交办的其他工作。 （二）2019 年重点工作完成情况。 1.强化责任，进一步抓实抓好脱贫奔康战役成果。（1） 全面拉网式开展“两不愁三保障”回头看大排查。按照习总 书记所讲，脱贫攻坚的标准，就是稳定实现贫困人口“两不 愁三保障”。为确保全镇 3 户 14 人预脱贫顺利达到验收，150 户 562 人已脱贫户脱贫成果得到巩固提升。按照“七步排查 五步签字法”，对照问卷全覆盖入户走访排查，同步开展驻 村帮扶回头看大排查工作，顺利接受了州级联合检查。全镇 走访排查农户 1120 户，排查出非建档立卡因病特殊困难户 7 户，已落实低保兜底 2 户，医疗救助 5 户；针对 47 条数据 不一致等问题已全部整改完成；针对 2019 年收入不达标的 5 人，结合城乡低保分类提档调标工作进行了提档，增加政策 性收入，确保人均收入稳步超过 5000 元。完成 2019 年贫困 户收入登记核算录入工作，为省级检查验收做好准备。（2） 6 坚持把发展生产和引导就业作为巩固脱贫增收的重要途径。 多措并举，搭建村企合作桥梁。目前已达成劳务用工 600 余 人次；基本确保全镇有劳力和就业意愿的贫困家庭至少有 1 人实现了务工就业，尤其在浙江东西协作扶贫、九绵高速建 设、灾后重建等方面，更是不遗余力反复对接，解决了一大 批务工问题，极大巩固了脱贫增收效果。搬迁村后续产业扶 持稳步推进，团结黄土坪近 200 亩水果基地今年全面建成， 届时，村集体经济收入将有大幅度提升。组织果树栽培、建 筑施工等技能培训 6 次，培训贫困户劳动力 1000 余人次； 创新电商扶贫。探索“互联网+产业”“互联网+精准扶贫” “互联网+镇村旅游”等模式，借助“邛九雪域”电子商务， 与松柏村对口帮扶单位成都大学达成合作协议，在各条村祈 福寨设立双河镇电子商务服务站，到户到地收购农副产品、 中药材、时令蔬菜水果、特禽标本等线上线下销售共计达 20 余万元，促进持续稳定增收。 2.抓关键、破难点全力以赴推进重难点工作。（1）全面 加快易地搬迁。团结村、松柏二组易地搬迁建档立卡贫困户 64 户已全部入住。结合团结村旅游新村基础设施建设项目， 稳步推进随迁户 93 户 296 人搬迁工作。（2）完善基础设施。 全镇共有 7 个项目约 1200 余万支撑基础设施改善。张家梁 村针对村寨内排水设施及堡坎挡墙进行全面治理，中和、团 结村河堤加固，朝阳村人居环境改造、综合设施楼建设，各 条、朝阳、黄阳三个村的卫生厕所改造。通过项目建设提升 7 全镇人居环境。其中 4 个涉农整合资金项目进度已完成 80% 以上，完成支付 74.5%，在 11 月中旬计划全面完成项目建设 并完成 95%以上资金支付。（3）全力攻克九绵高速。九绵高 速建设是我镇范围内重大项目建设工程，在县委政府和指挥 部的领导下，不仅全面完成各项征拆任务，还要面临和解决 每天发生的大大小小的各类矛盾和纠纷。全力以赴进行高速 征地钉子户攻克、地面附着物实物量数据资金复核、房屋征 拆、入户签字确认和资金兑付工作，共完成征地 387 户 689.0244 亩，其中永久用地：486.7662 亩，临时用地： 202.2582 亩，已 100%交付使用；房屋征拆 28 户，完成 100%。 农民征地款资金支付比例达 98%以上。（4）突破难点。高半 山土地复垦项目涉及全镇 10 个村。2019 年完成 3 个村，2019 年实施 7 个村，涉及群众多，协调难度大。土地增减挂钩工 作涉及 4 个村，挂钩周转指标 280 亩。截止目前，已完成测 量 252 户（团结 86 户、各条 56 户、草坪 77 户，松柏 33 户），拆除 214 户。基本完成团结、各条、草坪三村的土地 增减挂钩工作。党委政府会继续攻坚克难，认真梳理群众提 出的各种合理问题，多措并举、积极解决，借鉴重难点工作 干部包户经验，党政负责人带头，包户攻坚。（5）狠抓治理。 镇党委政府高度重视，辖区内 5 个砂石堆放和洞渣加工点乱 象问题，专门成立乱象治理工作领导小组，联系配合县水务 局、自然资源局、县综合执法局、国投公司、九绵代表处等 相关单位对九绵高速路涉及的砂石生产企业进行了现场调 查，对核查出的问题逐一明确整改措施，要求责任单位限时 8 整改。完成对全镇 22 个地灾隐患点的全覆盖排查及全方位 监测预警。落实河长制责任制，清理清理沟渠、河道 200 余 米；大力整治环境卫生。配置垃圾箱 5000 个，清运垃圾电 动三轮车 10 个。开展环境治理志愿者服务 3 次，为全镇的 环境治理打下了牢固的基础。 3.坚持依法行政，规范信访工作，努力提高矛盾纠纷排 查化解工作的质量和水平。双河镇采取“1+6+4+2”的模式 开展法律政策八进及矛盾纠纷化解工作。即：（镇成立 1 个 组织领导小组，设立 6 个法律政策宣传小组，4 是由镇人民 政府、司法所、派出所及各村、各单位主要负责人负责宣传。 每个部门每月不得少于宣传 2 次。 ） （学校每年法律宣传不得 少于 2 次）。双河镇信访案件 2019 年来共 12 件，较去年相 比上访率下降 40%。各村、各单位宣传 2000 人次。经过乡镇、 司法所、派出所及各村、各单位的法治宣传、提高了群众的 法律意识，没有发生越级上访事件。2019 年来“法律政策八 进”工作取得了明显的效果。截止目前，已调处信访案件 17 件，正在调处 3 件，调处率 85%；已化解各类矛盾纠纷 74 件， 无理诉求 17 件正在政策解释中，化解率 100%。 二、机构设置 2019 年单位机构数为 2 个，其中行政机构 2 个；财政供 养人员编制 30 人。其中行政编制 20 人，事业编制 8 人，工 勤编制 2 人。2019 年底在职人员 24 人，其中行政 16 人，事 9 业 6 人，工勤 2 人；离退休 8 人。 第二部分 2019 年度部门决算情况说明 一、 收入支出决算总体情况说明 2019 年度收入总计 953.77 万元。支出总计 1507.10 万 元。与 2018 年相比，收入总计减少 1318.09 万元，下降 58.02%；支出总计减少 1457.39 万元，下降 49.16%。主要变 动原因是易地搬迁项目实施。 二、 收入决算情况说明 2019 年本年收入合计 953.77 万元，其中：一般公共预 算财政拨款收入 953.77 万元，占 100%；政府性基金预算财 政拨款收入 0 万元，占 0%；国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元， 占 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万元， 占 0%。 三、 支出决算情况说明 2019 年本年支出合计 1507.10 万元，其中：基本支出 453.86 万元，占 30%；项目支出 1053.24 万元，占 70%；上 缴上级支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附 10 属单位补助支出 0 万元，占 0%，年末结转结余 675.75 万元。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2019 年度收入总计 953.77 万元。支出总计 1507.10 万 元。与 2018 年相比，收入总计减少 1318.09 万元，下降 58.02%；支出总计减少 1457.39 万元，下降 49.16%。主要变 动原因是易地搬迁项目实施。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2019 年一般公共预算财政拨款支出 1507.10 万元，占本 年支出合计的 100%。与 2018 年相比，一般公共预算财政拨 款减少 1457.39 万元，下降 49.16%。主要变动原因是易地搬 迁项目减少。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2019 年一般公共预算财政拨款支出 1507.10 万元，主要 用于以下方面:一般公共服务（201）支出 412.87 万元，占 27.39%；公共安全支出（204）5 万元，占 0.33%；文化旅游 体育与传媒支出（207）10.80 万元，占 0.73%；社会保障和 就 业 支 出 （ 208 ） 41.51 万元，占 2.76%；卫 生 健 康 支 出 （210）36.06 万元，占 2.39%；城乡社区支出（212）17.28 万元，占 1.16%；农林水支出(213)950.31 万元，占 63.07%； 11 住房保障支出(221)32.77 万元，占 2.17%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2019 年般公共预算支出决算数为 1507.10 万元，完成预 算 100%。其中： 1.一般公共服务（201）人大事务（01）行政运行（01）: 支出决算为 9.11 万元；政府办公厅（室）及相关机构事务 （03）行政运行（01）:支出决算为 327.15 万元；党委办公 厅（室）及相关机构事务（31）其他政府办公厅（室）及相 关机构事务支出（99）:支出决算为 50.48 万元；群众团体 事务（29）其他群众团体事务支出（99）:支出决算为 2 万 元；党委办公厅（室）及相关机构事务（31）行政运行 （01）:支出决算为 20.63 万元；党委办公厅（室）及相关 机构事务（31）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出 （99）:支出决算为 3.50 万元，完成预算 100%。 2.公共安全支出（204）公安（02）一般行政管理事务 （02）: 支出决算为 5 万元，完成预算 100%。 3.文化旅游体育与传媒支出（207）文化和旅游（01） 其他文化和旅游支出（99）：支出决算为 10.80 万元，完成 预算 100%。 4.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休 12 （05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 支出决 算为 33.82 万元；行政事业单位离退休（05）机关事业单位 职业年金缴费支出（06）: 支出决算为 2.22 万元；抚恤 （08）死亡抚恤（01）：支出决算为 2.59 万元；其他社会 保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（01）：支 出决算为 2.88 万元，完成预算 100%。 5.卫生健康支出（210）卫生健康管理事务（01）其他 卫生健康管理事务支出（99）:支出决算为 3.86 万元；公共 卫生（04）重大公共卫生专项支出（09）:支出决算为 5.50 万元；计划生育事务（07）其他计划生育事务支出（99）: 支出决算为 2.40 万元；行政事业单位医疗（11）行政单位 医疗（01）:支出决算为 19.11 万元；行政事业单位医疗 （11）公务员医疗补助（03）:支出决算为 5.19 万元，完成 预算 100%。 6.城乡社区支出（212）城乡社区环境卫生（05）城乡 社区环境卫生（01）:支出决算为 6 万元；国有土地使用权 出让收入及对应专项债务收入安排的支出（08）征地和拆迁 补偿支出（01）:支出决算为 11.28 万元，完成预算 100%。 7.农林水支出（213）农业（01）其他农业支出（99）: 支出决算为 184.04 万元；水利（03）防汛（14）:支出决算 为 27.42 万元；扶贫（05）农村基础设施建设（04）:支出 决算为 461.62 万元；扶贫（05）其他扶贫支出（99）：支 13 出决算为 39.42 万元；农村综合改革（07）对村民委员会和 村党支部的补助（05）:支出决算为 237.81 万元，完成预算 100%。 8.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积 金（01）:支出决算为 32.77 万元，完成预算 100%。 9.灾害防治及应急管理支出（224）应急管理事务（01） 安全监管（06）:支出决算为 0.50 万元，完成预算 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2019 年一般公共预算财政拨款基本支出 453.86 万元， 其中： 人员经费 400.82 万元，主要包括：基本工资、津贴补 贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老 保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福 利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖 励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家 庭的补助支出等。 公用经费 53.04 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨 询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、 差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会 议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经 费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附 14 加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购 置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2019 年“三公”经费财政拨款支出决算为 5 万元，完成 预算 100%。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2019 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 （境）费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护 费支出决算 5 万元，占 100%；公务接待费支出决算 0 万元， 占 0%。具体情况如下： 1.因公出国（境）经费支出 0 万元，完成预算 0%。全年 安排因公出国（境）团组 0 次，出国（境）0 人。 2.公务用车购置及运行维护费支出 5 万元,完成预算 100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比 2018 年增加 24.47 万元，减少 83%。主要原因用油减少，节俭节约。 其中：公务用车购置支出 0 万元。全年按规定更新购置 公务用车 0 辆，其中：轿车 0 辆、金额 0 万元，越野车 0 辆、 金额 0 万元，载客汽车 0 辆、金额 0 万元，主要用于乡镇生 15 产生活所用。截至 2019 年 12 月底，单位共有公务用车 2 辆， 其中：轿车 0 辆、越野车 1 辆、载客汽车 0 辆，其它用车 1 辆。 公务用车运行维护费支出 5 万元。主要用于安全生产、 护林防火、防汛等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过 桥费、保险费等支出。 3.公务接待费支出 0 万元。 八、政府性基金预算支出决算情况说明 2019 年政府性基金预算拨款支出 11.28 万元。 1. 国有资本经营预算支出决算情况说明 2019 年国有资本经营预算拨款支出 0 万元。 十、 预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编 制阶段，组织对双河镇部门整体支出以及工程项目开展了预 算事前绩效评估，对 4 个项目编制了绩效目标，预算执行过 程中，选取 4 个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对 4 个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。 本部门按要求对 2019 年部门整体支出开展绩效自评， 16 从评价情况来看： 1、预算执行。(1)在职人员控制率，本单位编制人数为 30 人。年末实有人数为 24 人，控制率为 100%，没有超编现 象。(2)预算完成率 100%，年初预算收支 2182.85 万元，实 际收支为 2182.85 万元，实现了年度收支平衡。 2、预算管理。(1)控制日常公用经费开支，年日常公用 经费 53.04 万元，主要用于办公电脑及耗材、办公室日常用 品、设备维修及保养等开支。(2)“三公”经费控制率 100%， “三公”经费支出年初预算 5 万元，本年度“三公”经费实 际支出 5 万元。主要原因为用油减少，节俭节约。(3)管理 制度健全，按照县财政有关文件，2019 年我们制定了财务管 理制度和会计核算等管理制度，严格按照制度执行。(4)预 决算信息公开性，按照规定的内容、时间在政府网站公开预 决算信息，做到基础数据信息和会计资料真实、完整、准确。 3、职责履行。(1)按照县委县政府要求，制定全镇指导 性计划，积极宣传、贯彻执行党的路线、方针、政策，负责 领导本地区的工作；(2)加快特色产业升级换代，充分发挥 合作社和各村集体经济合作社作用，鼓励引导致富能手参与 特色产业发展，带动广大群众增收致富。加强农业服务体系 建设；(3)坚持规划先行、因村施策、彰显特色，切实改善 基础设施，提升村居环境，发展优势产业，加强精神文明建 设。深入巩固全乡“四好村”建设成果，以改善农民生活环 17 境，提高生活质量为目标；（4）以加强政府建设为己任， 提高施政能力服务水平 大力开展脱贫攻坚，进一步压实脱 贫攻坚工作责任，全面落实扶贫政策。 本部门还自行组织了 4 个项目绩效评价，从评价情况来 看项目绩效完成情况较好，所有项目按照方案开展，资金有 效及时支付。 （二）项目绩效目标完成情况。 本部门在 2019 年度部门决算中反映“双河镇朝阳村新 建产业路项目”、”双河镇松柏通村公路维修工程项目”、 “双河镇草坪通村公路维修工程项目”“双河镇基层组织活 动和公共服务运行补助” 等 4 个项目绩效目标实际完成情况。 1.双河镇朝阳村新建产业路项目绩效目标完成情况综 述。项目全年预算数 47.4 万元，执行数为 47.4 万元，完成 预算的 100%。通过项目实施，通过对朝阳村产业道路的建设， 建成产业基地，可发展林下种养植、特色农产品产生一定规 模。今后老百姓可永久受益，提高全村村民的经济收入。发 现的主要问题：后期还需人员对产业路进行维护。下一步改 进措施：今后实施此类项目时多派专业人员到场指导。 2.双河镇松柏通村公路维修工程项目绩效目标完成情 况综述。项目全年预算数 4.32 万元，执行数为 2.68 万元， 完成预算的 62%。通过项目实施，保障了松柏村村民 137 户 的安全出行，发现的主要问题：需安排专人进行后期管护。 18 下一步改进措施：安排专人进行后期管护。 3. 双河镇草坪通村公路维修工程项目绩效目标完成情 况综述。项目全年预算数 50 万元，执行数为 42.98 万元， 完成预算的 86%。通过项目实施，保障了草坪村村民 121 户 的安全出行，发现的主要问题：需安排专人进行后期管护。 下一步改进措施：安排专人进行后期管护。 4. 双河镇基层组织活动和公共服务运行补助项目绩效 目标完成情况综述。项目全年预算数 100 万元，执行数为 88.60 万元，完成预算的 88.60%。通过项目实施，强化了基 层组织政治功能和服务功能，夯实了党在基层执政的组织基 础和群众基础，改善了群众的生产生活条件，提高了群众生 活质量，完善了农村基础设施功能，使全镇村组织运行高效、 城乡环境根本改善、居民生产生活及居住条件改善、社会事 业健康有序发展。发现的主要问题：需加强监督管理。下一 步改进措施：进一步加强监督、管理，按照预算执行，使基 层组织活动和公共服务运行补助发挥最大效益。 项目支出绩效目标完成情况表 (2019 年度) 预 项目名称 双河镇朝阳村新建产业路项目 预算单位 双河镇人民政府 预算数: 47.4 执行数: 19 47.4 算 执 行 情 况 (万 元) 其中-财政拨款: 47.4 其中-财政拨款: 其它资金: 0 其它资金: 47.4 年 预期目标 实际完成目标 度 目 标 修建朝阳村内至二道坪的产业路，全长为 1.3 修建朝阳村内至二道坪的产业路，全长为 1.3 完 公里、宽 4 米。堡坎 1470 立方米，挖土方 16425 公里、宽 4 米。堡坎 1470 立方米，挖土方 16425 成 立方，挖石方 5000 立方，填土方 6500 立方，立方，挖石方 5000 立方，填土方 6500 立方， 圆管涵 3 道，12 米。 圆管涵 3 道，12 米。 情 况 一级指标 二级指标 绩 项目完成指 数量指标 标 效 指 标 完 成 情 项目完成指 质量指标 标 况 预期指标值(包含数字 实际完成指标值(包含 及文字描述) 数字及文字描述) 三级指标 修建朝阳村内至二道 修建朝阳村内至二道 坪的产业路，全长为 坪的产业路，全长为 1.3 公里、宽 4 米。堡 1.3 公里、宽 4 米。堡 坎 1470 立方米，挖土 坎 1470 立方米，挖土 方 16425 立方，挖石方 方 16425 立方，挖石方 5000 立方， 填土方 6500 5000 立方， 填土方 6500 立方，圆管涵 3 道，12 立方，圆管涵 3 道，12 数量指标 米。 米。 质量指标 合格 合格 项目完成指 时效指标 标 时效指标 5 个月 5 个月 项目完成指 成本指标 标 成本指标 47.4 47.4 20 项目完成指 经济效益 标 指标 社会效益 经济效益指标 发展产业基地 有利于群众增收 有利于群众增收 合理利用土地资源 合理利用土地资源 满意 满意 社会效益 效益指标 指标 指标 生态效益 生态效益 效益指标 指标 发展产业基地 指标 服务对象 效益指标 满意度指 服务对象满意度指标 标 项目支出绩效目标完成情况表 (2019 年度) 预 算 执 行 情 况 (万 元) 项目名称 双河镇松柏通村公路维修工程 预算单位 双河镇人民政府 预算数: 4.32 执行数: 2.68 其中-财政拨款: 4.32 其中-财政拨款: 2.68 其它资金: 0 其它资金: 预期目标 实际完成目标 年 度 目 标 完 浆砌片石挡土墙 31.2m³，c20 片石砼挡土墙 浆砌片石挡土墙 31.2m³，c20 片石砼挡土墙 49.86m³ 49.86m³ 成 情 况 21 三级指标 预期指标值(包含数字 实际完成指标值(包含 及文字描述) 数字及文字描述) 项目完成指 数量指标 标 数量指标 浆砌片石挡土墙 31.2m 浆砌片石挡土墙 31.2m ³，c20 片石砼挡土墙 ³，c20 片石砼挡土墙 49.86m³ 49.86m³ 项目完成指 质量指标 标 质量指标 合格 合格 时效指标 3 个月 3 个月 成本指标 4.32 4.32 经济效益指标 完善村寨交通设施 完善村寨交通设施 一级指标 二级指标 绩 项目完成指 时效指标 效 标 指 标 项目完成指 成本指标 完 标 成 情 项目完成指 经济效益 况 标 指标 社会效益 社会效益 指标 指标 生态效益 生态效益 有利于社会的安定团 有利于社会的安定团 结 结 效益指标 效益指标 指标 加强生态养护 加强生态养护 满意 满意 指标 服务对象 效益指标 满意度指 服务对象满意度指标 标 项目支出绩效目标完成情况表 (2019 年度) 项目名称 双河镇草坪通村公路维修工程 预算单位 双河镇人民政府 22 预 算 执 行 情 况 (万 元) 预算数: 50 执行数: 42.98 其中-财政拨款: 50 其中-财政拨款: 42.98 其它资金: 0 其它资金: 预期目标 实际完成目标 年 度 目 标 完 浆砌片石挡土墙 705.218m³，C20 片石混凝土 浆砌片石挡土墙 705.218m³，C20 片石混凝土 挡墙 320m³ 挡墙 320m³ 成 情 况 一级指标 二级指标 项目完成指 数量指标 标 绩 效 指 项目完成指 质量指标 标 标 完 成 项目完成指 时效指标 情 标 况 三级指标 预期指标值(包含数字 实际完成指标值(包含 及文字描述) 数字及文字描述) 数量指标 浆砌片石挡土墙 浆砌片石挡土墙 705.218m³，C20 片石 705.218m³，C20 片石 混凝土挡墙 320m³ 混凝土挡墙 320m³ 质量指标 合格 合格 时效指标 3 个月 3 个月 项目完成指 成本指标 标 成本指标 50 50 项目完成指 经济效益 标 指标 经济效益指标 完善村寨交通设施 完善村寨交通设施 23 社会效益 社会效益 指标 指标 生态效益 生态效益 有利于社会的安定团 有利于社会的安定团 结 结 效益指标 效益指标 指标 加强生态养护 加强生态养护 满意 满意 指标 服务对象 效益指标 满意度指 服务对象满意度指标 标 项目支出绩效目标完成情况表 (2019 年度) 预 算 执 行 情 况 (万 元) 项目名称 双河镇基层组织活动和公共服务运行补助项目 预算单位 双河镇人民政府 预算数: 100 执行数: 88.60 其中-财政拨款: 100 其中-财政拨款: 88.60 其它资金: 其它资金: 预期目标 实际完成目标 年 度 1、村党组织正常开展活动、村公共服务运行 1、村党组织正常开展活动、村公共服务运行 目 维护和办公运转。 维护和办公运转。 标 完 2、严格执行村财务管理制度。 2、严格执行村财务管理制度。 成 3、村务经费使用阳光公开。 3、村务经费使用阳光公开。 情 况 4、村基础设施等公益事业项目建设完善。 4、村基础设施等公益事业项目建设完善。 24 预期指标值(包含数字 实际完成指标值(包含 及文字描述) 数字及文字描述) 一级指标 二级指标 三级指标 项目完成指 数量指标 标 数量指标 10 个村 100 万 10 个村 100 万 项目完成指 质量指标 标 质量指标 合格 合格 时效指标 1年 1年 成本指标 100 100 项目完成指 时效指标 绩 标 效 指 项目完成指 成本指标 标 标 完 成 项目完成指 经济效益 情 标 指标 况 按实际产生村务费支 按实际产生村务费支 出 出 经济效益指标 社会效益 社会效益 指标 指标 生态效益 生态效益 指标 指标 村党组织正常开展活 村党组织正常开展活 动、村公共服务运行维 动、村公共服务运行维 护和办公运转。 护和办公运转。 效益指标 改变村容村貌，维修维 改变村容村貌，维修维 护村公共基础设施 护村公共基础设施 效益指标 服务对象 效益指标 满意度指 服务对象满意度指标 标 满意 满意 （三）部门开展绩效评价结果。 本部门自行组织对双河镇朝阳村新建产业路项目、双河 镇松柏通村公路维修工程项目、双河镇草坪通村公路维修工 程项目、双河乡基层组织活动和公共服务运行补助项目开展 了绩效评价，《双河镇 2019 年绩效评价报告》见附件。 25 十一、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2019 年，双河镇机关运行经费支出 53.04 万元，比 2018 年减少 16.79 万元，下降 24.04%。 （二）政府采购支出情况 2019年，双河镇政府采购支出总额0万元，其中：政府 采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服 务支出0万元。 （三）国有资产占有使用情况 截至2019年12月31日，双河镇共有车辆2辆，其中：部 级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要 是用于安全生产、护林防火、防汛应急。单价50万元以上通 用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套） 。 26 第三部分 名词解释 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预 算资金。 2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以 后年度继续使用的资金。 4.一般公共服务（201）人大事务（01）行政运行（01）： 指行政单位的基本支出。 5.一般公共服务（201）政府办公厅及相关机构事务支 出（03）行政运行（01）：指行政单位的基本支出。 6.一般公共服务（201）纪检监察事务（11）派驻派出 机构（05）：指纪检监察及派出派驻机构支出。 7.一般公共服务（201）群众团体事务（29）其他群众 团体事务支出（99）：指其他群众团体事务支出。 8.一般公共服务支出（201）党委办公厅（室）及相关 机构事务（31）行政运行（01）：指党委办公厅基本支出。 27 9. 一般公共服务支出（201 ）其他一般公共服务支出 （99）其他一般公共服务支出（99）：指其他一般公共服务 支出。 10.文化旅游体育与传媒支出（207）文化和旅游（01） 其他文化和旅游支出（99）：指其他文化体育与传媒支出。 11.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休 （05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：指机关 事业范围实施养老制度有单位缴纳的基本养老保险费支出。 12.社会保障和就业支出（208）抚恤（08）死亡抚恤支 出（01）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次 性和定期抚恤金以及丧葬补助费。 13.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支 出（99）其他社会保障和就业支出（01）:指其他社会保障 和就业支出。 14.卫生健康支出（210）卫生健康管理事务（01）其他 卫生健康管理事务支出（99）:指其他卫生健康管理事务支 出。 15.卫生健康支出（210）计划生育事务（07）其他计划 生育事务支出（99）:指其他计划生育事务支出。 28 16.卫生健康支出（210）行政单位医疗（11）行政单位 医疗（01）:指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗 保险经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按 国家规定享受离休人员、老红军战士待遇人员的医疗经费。 17.卫生健康支出（210）行政单位医疗支出（11）公务 员医疗补助（03）：指财政部门集中安排的公务员医疗补助。 18.卫生健康支出（210）行政单位医疗支出(11)其他行 政单位医疗支出(99):指财政对其他医疗保险的补助支出。 19.节能环保支出（211）污染防治（03）水体（03）： 指节能环保污染防治支出。 20.节能环保支出（211）自然生态保护（04）生态保护 （01）：指节能环保自然生态保护支出。 21.城乡社区支出（212）城乡环境卫生（05）城乡环境 卫生（01）：指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕 建设与维护、园林绿化等方面的支出。 22.农林水支出（213）扶贫（05）农村基础设施建设 （04）：指农村贫困地区乡道路、住房、基本农田、水利设 施、人畜饮水、生态环境保护等改善人生产生活条件方面的 支出。 29 23.农林水支出（213）农业（01）其他农业支出（99）： 指其他用于农业方面的支出。 24.农林水支出（213）扶贫（05）农村基础设施建设 （04）：指农村贫困地区乡道路、住房、基本农田、水利设 施、人畜饮水、生态环境保护等改善人生产生活条件方面的 支出。 25.农林水支出（213）扶贫（05）其他扶贫支出（99）： 指其他用于扶贫方面的支出。 26.农林水支出（213）农村综合改革(07)对村民委员会 和村党支部的补助(05)：指各级财政对村民委员会和村党支 部的补助支出。 27.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积 金（01）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政 部规定的基本工资和津补贴依规定比例为职工缴纳住房公 积金。 28.灾害防治及应急管理支出（224）应急管理事务 （01）安全监管（06）：指应急管理安全监管支出。 29.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 30 30.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 31.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因 公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含 车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保 险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接 待（含外宾接待）支出。 32.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常 维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办 公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费 以及其他费用。 31 第四部分 附件 附件 1 双河镇 2019 年部门整体支出绩效评价报告 一、部门（单位）概况 （一）机构组成。 双河镇人民政府统筹全镇人、财、物，整合镇政府所有 人员和机构，除领导职位外，组建了一办两所三中心。党政 办、财政所、司法所、社会事业服务中心、经济发展服务中 心、就业和社会保障服务中心。 （二）机构职能。 1.镇党委主要职责 积极宣传、贯彻执行党的路线、方针、政策，负责领导 本地区的工作制定本镇的经济和社会发展规划并组织协调 督促各部门贯彻实施，切实保证各项计划、目标的完成；负 责镇领导班子的自身建设和对干部进行选拔、培养、监督工 作，完成县委交办的其它工作。 2.镇人大主席团主要职责 32 健全和完善镇人民代表大会制度，听取和审议本级政府 社会经济工作情况的报告，并监督本级人民政府工作。 3.镇政府主要职责 执行上级和本级党委、人民代表大会的决议、决定及命 令，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治 能力；加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安 全生产、劳动保障、国土资源的保护利用和乡村规划建设的 社会管理。 4.镇纪委主要职责 协助党委对全镇党员干部进行党性、党纪、党风和清正 廉洁教育，负责对党风廉政工作提出意见、制定措施、监督 执行，完成党委和上级纪委、监察局交办的其它工作。 5.镇人民武装部主要职责 贯彻上级关于民兵预备役工作的方针、政策、指导和规 定；负责民兵的组织建设和武器装备管理；负责民兵预备役 人员的政治教育，落实民兵参训人员，负责抢险救灾工作以 及上级临时交办的其他工作。 （三）人员概况。 现有编制 30 人。其中行政编制 20 人，事业编制 8 人， 工勤编制 2 人。2019 年底在职人员 24 人，其中行政 16 人， 事业 6 人，工勤 2 人；离退休 8 人。 33 二、单位整体支出管理及使用情况 （一）部门财政资金收入情况。 2019 年双河镇收入总额为 953.77 万元，其中：当年财 政拨款收入 953.77 万元，其中：一般公共服务支出 362.40 万元，公共安全支出 5 万元，社会保障和就业支出 41.51 万 元，卫生健康支出 36.06 万元，城乡社区支出 17.28 万元， 农林水支出 458.25 万元，住房保障支出 32.77 万元，灾害 防治及应急管理支出 0.5 万元。 （二）部门财政资金支出情况。 2019 年双河镇支出总额为 1507.10 万元，其中：基本 支出 453.86 万元，项目支出 1053.23 万元。严格控制“三 公经费”管理，严格实行公务卡消费，公务用车运行维护费 用为 5 万元;公务接待费 0 万元；无因公出国境费用支出。 三、单位专项组织实施情况 （一）预决算编制情况。 双河镇及时进行预决算的编制，对本年度相应用款进行 及时清理和处理，做到账账相符、账实相符、账证相符,按 先有预算再有支出的原则，及时处理相关事务；对绩效目标 进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算 提前细化，分科目上报，做到收支平衡。 （二）执行管理情况。 34 双河镇政府严格按照县财政的要求，及时分月、分季度 上报相应计划，待财政审核通过后，严格按计划执行，各季 度执行情况良好。 严格遵守县财政局经费来源和分配、管 理、使用原则。一是规范账户管理。单位允许设立一个银行 账户。严禁公款私存、私设小金库和账外账，所有资金收支 必须在一个银行账户中反映。实行银行账户监管和定期报送 县财政局审查、监管制度。二是严格遵守支出审批制度。按 照“量力而行、量入为出”的原则，合理安排经费。各科室 安排工作涉及 2000 元以上支出的，需事先编制工作方案， 经分管财务的领导审核后实施。所有票据由经办人、科室负 责人签署意见，送财务室对票据的合法性、支出的真实性进 行审核，报分管财务领导审核。单项支出金额无论大小，均 由分管财务的领导审核后，报主要领导审批。公务支出一律 使用公务卡支付。无划卡条件的，原则上采取银行转账方式 支付。三是严格遵守财务内审和监督制度。我镇历来高度重 视内部财务管理，建立了内部财务管理制度。内部财务管理 制度中包含了经费管理、经费审批、借款管理、现金及支票 管理和财务管理五个方面。对“三公经费”、会议费、公务 卡强制接算目录制度等进行了完善，单位领导干部加强对财 政预算资金的管理，机关干部、职工都严格遵守财经纪律， 严格按照财务管理制度照章办事，没有发生违反财经纪律、 违反财务管理制度的情况。同时，在开支控制、办公用品采 购、大宗印刷管理、公车改革、车辆租赁等方面严格执行相 关制度。 35 四、单位整体支出绩效情况 1、部门支出绩效。 （1）行政运转保障。 双河镇人民政府部门支出主要用于保障该部门机构正 常运转、完成日常工作任务以及承担我镇事业发展等相关工 作。 基本支出，是用于保障我单位机关、下属事业单位等机 构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经 费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。 项目支出，是用于我单位机关、下属事业单位等机构为 完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工 作的经费支出。 （2）机关厉行节约。 因公出国（境）费 2019 年预算安排 0 万元，与 2018 年 预算持平。公务接待费 2019 年预算安排 0 万元，较 2018 年 预算减少，主要原因是严格执行厉行节约的要求。公务用车 购置及运行维护费 2019 年预算安排 5 万元，与 2018 年预算 持平。单位共有公务用车 2 辆，其中：越野车 1 辆，多功能 乘用车 1 辆。2019 年安排公务用车运行维护费 5 万元，用于 2 辆公务用车燃油、维修、保险等方面支出，主要保障护林 防火、地质灾害防治等工作。2019 年安排公务用车购置 0 万 36 元。 （3）机关节能降耗。 双河镇政府机关严格按照勤俭节约的原则，节约用水用 电，全年水费支出 0 万元，电费支出 6 万元。 2、整体绩效。 （1）职责履行情况。在县委、县政府的坚强领导下， 双河镇紧紧围绕“稳中求进、好中求快”的总体要求，按照 “四个年”建设目标任务，找准定位、发挥地理区域优势， 确保全力打赢脱贫攻坚、灾后重建、平安创建、党建提升等 攻坚战。 （2）项目资金管理情况。镇政府项目资金管理严格按照 用款计划，分月、季度执行，按照项目资金管理办法实行专 款专用。 （3）绩效目标完成情况。按照年初预算项目，实施完成 后使全镇环境更优美、经济更稳定、社会更和谐，达到预期 经济、社会目标。 3、财务管理情况。 镇政府按照岗位职责，严格执行机关财务管理制度，及 时进行会计核算，对项目资金、政府采购进行公开公示，接 受群众监督。 37 4、绩效管理工作开展情况。 镇绩效管理严格按照上级部门要求，开展自评工作，对 评价结果及时总结上报。 五、存在的主要问题 （一）评价结论。 镇政府按照预算法按时完成预决算编制。在执行过程中 有计划进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度， 确保资金安全，做到账款、账账、账实相符。为全镇经济和 社会事业发展提供资金保障。 （二）存在问题。 在资金使用计划和进度上有待进一步加强。 六、改进措施和有关建议 在今后工作中，进一步提高工作效率，完善财务制度，规范 财经纪律，加大使用公务卡结算率，严格控制资金使用，把 有限的资金用在刀忍上，加强财务人员的培训，提高财务人 员专业素质，为全镇经济和社会事业发展更好地服好务。 附件 2 2019 年双河镇朝阳村新建产业路项目 38 支出绩效评价报告 一、评价工作开展及项目情况 朝阳村为加快农民增收和农民生命财产安全，推动集体 经济建设，拓展群众增收致富。打造具有我村特色的农产品 产业。为了保障我村特色农产品增收，需要建设产业道路工 程。建设内容：修建朝阳村内至二道坪的产业路，全长为 1.3 公里、宽 4 米。堡坎 1470 立方米，挖土方 16425 立方，挖 石方 5000 立方，填土方 6500 立方，圆管涵 3 道，12 米。 二、评价结论及绩效分析 （一）评价结论 根据项目绩效定量目标（指标）及完成情况，各项指标 均符合预期。 （二）绩效分析 1、项目决策 该项目建设内容为修建朝阳村内至二道坪的产业路，全 长为 1.3 公里、宽 4 米。堡坎 1470 立方米，挖土方 16425 立方，挖石方 5000 立方，填土方 6500 立方，圆管涵 3 道， 12 米。该项目实施进度计划由施工方按照合同实施进度安排。 2、项目管理 39 根据政府常务会会议决定，2019 年 5 该项目建设统筹 整合财政涉农资金 47.4 万元，已落实。该项目于 2019 年 6 月开工建设，资金到位率为 100%，资金到位及时。该项目采 取以工代赈方式实施，整个项目的申报、实施等都严格合同 约定、项目公示等相关管理制度，未出现违规现象。 3、项目绩效 目标任务量完成情况：截至目前，该项目已全部完成建 设内容，报账完成 100%，实际完成额与任务量完成情况相符。 目标质量完成情况：项目实际完成质量达到项目计划目 标。 目标进度完成情况：按照原项目设计，该项目已完工。 三、存在主要问题 后期还需人员对产业路进行维护。 四、相关措施建议 建议在今后实施此类项目是多派专业人员帮助村民进 行技术指导。 40 2019 年双河镇松柏通村公路维修工程建设 项目支出绩效评价报告 一、评价工作开展及项目情况 九寨沟县统筹整合财政涉农资金 4.32 万元，该项目资金 的申报及批复情况是符合资金管理办法等相关规定。 二、评价结论及绩效分析 （一）评价结论 根据项目绩效定量目标（指标）及完成情况，各项指标 均符合预期。 （二）绩效分析 1、项目决策 41 该项目建设内容及规模浆砌片石挡土墙 31.2m³，c20 片石砼挡土墙 49.86m。实施进度计划由施工方按照合同实施 进度安排。 2、项目管理 该项目建设统筹整合财政涉农资金 4.32 万元，已落实。 该项目于 2019 年 7 月开工建设，资金到位率为 100%，资金 到位及时。该项目采比选确定施工企业，整个项目的申报、 实施等都严格执行招投标、项目公示等相关管理制度，未出 现违规现象。 3、项目绩效 目标任务量完成情况：截至目前，该项目已全部完成建 设内容，报账完成 100%，实际完成额与任务量完成情况相符。 目标质量完成情况：项目实际完成质量达到项目计划目 标。 目标进度完成情况：按照原项目设计，该项目已完工。 三、存在主要问题 需安排专人进行后期管护。 四、相关措施建议 建议在今后实施此类项目是多派专业人员帮助村民进 行技术指导。 42 2019 年双河镇草坪通村公路维修工程项目 43 支出绩效评价报告 一、评价工作开展及项目情况 九寨沟县统筹整合财政涉农资金 50 万元，该项目资金的 申报及批复情况是符合资金管理办法等相关规定。 二、评价结论及绩效分析 （一）评价结论 根据项目绩效定量目标（指标）及完成情况，各项指标 均符合预期。 （二）绩效分析 1、项目决策 该项目建设内容及规模为浆砌片石挡土墙 705.218m³， c20 片石砼挡土墙 320m³实施进度计划由施工方按照合同实 施进度安排。 2、项目管理 截止 2019 年 11 月，项目资金的实际支出 42.98 万元， 资金开支为工程款。支付依据是合规合法。该项目采比选确 定施工企业，整个项目的申报、实施等都严格执行招投标、 项目公示等相关管理制度，未出现违规现象。 44 3、项目绩效 目标任务量完成情况：截至目前，该项目已全部完成建 设内容，报账完成 100%，实际完成额与任务量完成情况相符。 目标质量完成情况：项目实际完成质量达到项目计划目 标。 目标进度完成情况：按照原项目设计，该项目已完工。 三、存在主要问题 后期保养需安排专人管护。 四、相关措施建议 建议在今后实施此类项目是多派专业人员帮助村民进 行技术指导。 45 2019 年双河镇基层组织活动和公共服务运 行补助项目支出绩效评价报告 一、项目概况 基层组织活动和公共服务运行补助是为加强藏区基层 组织建设，提高藏区村（社区）公共服务能力和社会管理水 平，建立藏区基层组织活动和公共服务运行经费保障机制。 （一）项目资金申报及批复情况。根据《阿坝州财政局 46 关于提前下达 2019 年基层组织活动和公共服务运行经费通 知》（阿州财基〔2018〕27 号）及《九寨沟县财政局关于提 前下达 2019 年基层组织活动和公共服务运行经费的通知》 （九财〔2018〕392 号）文件下达我镇 2019 年基层组织活动 和公共服务运行补助经费 10 个行政村 60 万元；根据《阿坝 州财政局关于下达 2019 年基层组织活动和公共服务运行经 费州级补助资金的通知》（阿州财基〔2019〕3 号）及《九寨 沟县财政局关于下达 2019 年基层组织活动和公共服务运行 经费州级补助资金的通知》（九财〔2019〕55 号）文件下达 我镇 2019 年基层组织活动和公共服务运行补助经费 10 个行 政村 20 万元；根据《关于批复 2019 年县级部门预算的通知》 （九财〔2019〕2 号）及阿州财基〔2018〕7 号文件精神， 九寨沟县财政局《关于下达 2019 年藏区基层组织活动和公 共服务运行补助经费的通知》 （九财预〔2019〕1 号）下达我 镇 2019 年藏区基层组织活动和公共服务运行补助经费县级 配套资金 10 个行政村 20 万元。 （二）项目绩效目标。补助资金主要用于保障村党组织 正常开展活动、村公共服务运行维护和办公运转，具体为： 1.基层组织活动。主要包括基层党组织开展活动，党员 干部教育培训，激励创先争优，走访慰问，群团活动开展， 组织活动场所维护等； 2.公共服务运维。主要包括农村基础设施和环境类、农 业生产服务类、农村生活服务类、农村社会管理类项目的运 47 行维护； 3.日常办公运转。主要包括必要的办公用品费、水电费、 报刊征订费等维持村（社区）正常运转以及村务监督委员会 等其他形式村务机构开展工作所必需的支出。 （三）项目资金申报相符性。项目申报内容与具体实施 内容相符，申报目标是合理可行的。 二、项目实施及管理情况 （一）资金计划、到位及使用情况。 1．资金计划及到位。2018 年 11 月 25 日提前下达我镇 2019 年藏区基层组织活动和公共服务运行补助经费双河镇 10 个行政村 60 万元；2019 年 1 月 18 日下达我镇 2019 年藏 区基层组织活动和公共服务运行补助经费双河镇 10 个行政 村 20 万元；2019 年 3 月 29 日下达我镇 2019 年藏区基层组 织活动和公共服务运行补助经费双河镇 10 个行政村 20 万元。 共计 100 万元，资金到位率为 100%，资金到位及时。 2．资金使用。截止评价时点，2019 年基层组织活动和 公共服务运行补助支出 88.60 万元，支付率 88.60%。主要用 于行政村公共服务运行维护和日常办公运转，支付依据合规 合法，资金支付与预算相符。 （二）项目财务管理情况。 2019 年基层组织活动和公共服务运行补助财务管理制 48 度建设健全、机构设置完整、会计核算规范、账务处理及时。 对照项目资金管理办法，该项目是严格执行财务管理制度、 财务处理及时、会计核算规范。 （三）项目组织实施情况。 2019 年基层组织活动和公共服务运行补助的申报、实 施等都严格执行相关管理制度，未出现违规现象。 三、项目绩效情况 （一）项目完成情况。 截至目前，2019 年基层组织活动和公共服务运行补助 报账实际完成额与任务量完成情况相符。 （二）项目效益情况。 2019 年基层组织活动和公共服务运行补助强化了基层 组织政治功能和服务功能，夯实了党在基层执政的组织基础 和群众基础，改善了群众的生产生活条件，提高了群众生活 质量，完善了农村基础设施功能，使全镇村组织运行高效、 城乡环境根本改善、居民生产生活及居住条件改善、社会事 业健康有序发展。 四、问题及建议 （一）存在的问题。 双河镇 10 个村会计文化程度普遍不高，缺乏财务专业 49 知识，在村级经费管理使用上存在难度。 （二）相关建议。 进一步加强监督、管理，按照预算执行，使基层组织活 动和公共服务运行补助发挥最大效益。 50 第五部分 附表 51 一、收入支出决算总表 二、收入总表 三、支出总表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十三、国有资本经营预算支出决算表 52