四川省九寨沟县机关事务管理局2018年部门决算编制说明范本.docx

2018 年度 四川省九寨沟县机关事务 管理局部门决算 目录 第一部分 部门概况 .........................................4 一、基本职能及主要工作 .................................4 二、机构设置 ...........................................5 第二部分 2018 年度部门决算情况说明 ........................6 一、收入支出决算总体情况说明 ...........................6 二、收入决算情况说明 ...................................6 三、支出决算情况说明 ...................................6 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 ...................6 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ...............7 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ...........8 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 ...............8 八、政府性基金预算支出决算情况说明 ....................10 九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 .................10 十一、其他重要事项的情况说明 ..........................10 第三部分 名词解释 ........................................12 第四部分 附件 ............................................14 附件 1 ................................................14 附件 2 ................................错误！未定义书签。 第五部分 附表 ............................................18 2 一、收入支出决算总表 ..................................18 二、收入总表 ..........................................18 三、支出总表 ..........................................18 四、财政拨款收入支出决算总表 ..........................18 五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） ........18 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 ....................18 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 ................18 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 ................18 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 ................18 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ........18 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ............18 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ....18 十三、国有资本经营预算支出决算表 ......................18 3 第一部分 部门概况 一、基本职能及主要工作 （一）主要职能。 九寨沟县机关事务管理局前身为九寨沟县机关事务管 理中心，于 2007 年 8 月 22 日开始筹备，2008 年 1 月正式成 立，2009 年 7 月 8 日，根据阿坝州机构编制委员会《关于成 立九寨沟县机关事务管理局请示的批复》（阿编发〔2009〕 81 号）和九寨沟县机构编制委员会《关于成立九寨沟县机关 事务管理局的通知》（九机编委〔2009〕11 号）文件精神， 正式成立为九寨沟县机关事务管理局,为县政府直属正科级 事业单位。职能职责主要为：贯彻执行国家、省、州有关机 关事务管理和后勤体制改革的政策、法规、规章，研究制定 县机关事务管理和后勤管理体制改革的地方性政策和规章 制度，并监督实施；负责全县行政事业单位的机关事务管理 工作；负责行政办公中心办公用房、周转房的调配、调整及 物业管理和后勤服务工作；负责行政办公中心的安全保卫、 消防、环境卫生、绿化、水、电、气、空调设施、电梯、高 清会议室等的维护管理工作;负责职工餐厅的经营管理；负 责全县大型会议的后勤会务工作;负责后勤管理和服务人员 的岗位培训等工作；承担机关委托的部分行政管理的事务性 4 工作;承办县委、县政府交办的其他有关事项。 （二）2018 年重点工作完成情况。一是紧紧围绕“节能 减排、科学发展”和“低碳生活、绿色办公”，我局通过食 堂发放宣传册、微平台投放简讯等方式认真开展普及宣传， 二是我局开展“守护绿水青山，我们低碳出行”的节能宣传 周骑行活动，全县骑行爱好者齐聚一起，倡导低碳环保生活， 增强了广大人民的节能和环保意识。三是加强各项节能制度 和公共建筑空调温控标准，抓好节水、节电、节气措施落实 和指标控制，做好机关事业单位能耗统计和监测管理工作， 以示范带动全县节能工作扎实开展，四是我局获得 2017-2018 年度省级节约型公共机构示范单位。 二、机构设置 年单位机构数为 1 个。局内设 2 个职能股室：综合股、 管理股。 核定事业编制 9 名，科级领导职数 3 名。其中： 局长 1 名，副局长 2 名。 2018 年财政供养人员 6 人， 全额供给人员和公用经费 6 个，全额供给基本工资 6 个，定额定向补助经费 6 个。 5 第二部分 2018 年度部门决算情况说明 一、 收入支出决算总体情况说明 2018 年度收、支总计 722.42 万元。与 2017 年相比，收、 支总计减少 155.4 万元，下降 22%。主要变动原因是日常公 用经费减少，节约资源。 二、 收入决算情况说明 2018 年本年收入合计 722.42 万元，其中：一般公共预 算财政拨款收入 262.88 万元，占 36%；政府性基金预算财政 拨款收入 0 万元，占 0%；国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元， 占 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万元， 占 0%，年初结转结余 459.54 万元，占 64%。 三、 支出决算情况说明 2018 年本年支出合计 722.42 万元，其中：基本支出 722.42 万元，占 100%；项目支出 0 万元，占 0%；上缴上级 支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位 补助支出 0 万元，占 0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2018 年度收、支总计 722.42 万元。与 2017 年相比，收、 支总计减少 155.4 万元，下降 22%。主要变动原因是日常公 用经费减少，节约资源。 6 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2018 年一般公共预算财政拨款支出 722.42 万元，占本 年支出合计的 100%。与 2017 年相比，一般公共预算财政拨 减少 155.4 万元，下降 22%。主要变动原因是日常公用经费 减少，节约资源。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2018 年一般公共预算财政拨款支出 722.42 万元，主要 用于以下方面:一般公共服务（类）支出 703.3 万元，占 97%； 教育支出（类）0 万元，占 0%；科学技术（类）支出 0 万元， 占 0%；社会保障和就业（类）支出 7.61 万元，占 1%；医疗 卫生支出 5.24 万元，占 1%；住房保障支出 6.28 万元， 占 1%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2018 年般公共预算支出决算数为 722.42 万元，完成预 算 100%。其中： 1.一般公共服务 201（类）政府办公厅（室）及相关机 构事务 03（款）事业运行 50（项）: 支出决算为 703.3 万 元，完成预算 100%。 2.社会保险和就业 208（类）行政事业单位离退休 05 （款）机关事业单位基本养老保险缴费支出 05（项）: 支 出决算为 7.61 万元，完成预算 100%。 3.医疗卫生与计划生育 210（类）行政事业单位医疗 11 7 （款）事业单位医疗 02（项）公务员医疗补助 03（项）其 他行政事业单位医疗支出 99（项）:支出决算为 5.24 万元， 完成预算 100%。 4.住房保障 221（类）住房改革支出 02（款）住房公积 金 01（项）: 支出决算为 6.28 万元，完成预算 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2018 年一般公共预算财政拨款基本支出 722.42 万元， 其中： 人员经费 137.71 万元，主要包括：基本工资、津贴补 贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老 保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福 利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖 励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家 庭的补助支出等。 公用经费 584.71 万元，主要包括：办公费、印刷费、 咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理 费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、 会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会 经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及 附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备 购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 8 2018 年“三公”经费财政拨款支出决算为 0.73 万元， 完成预算 100%。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2018 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 （境）费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护 费支出决算 0.73 万元，占 100%；公务接待费支出决算 0 万 元，占 0%。 1.因公出国（境）经费支出 0 万元，完成预算 0%。全年 安排因公 0 国（境）团组 0 次，出国（境）0 人。因公出国 （境）支出决算比 2017 年增加/减少 0 万元，增长/下降 0%。 2.公务用车购置及运行维护费支出 0.73 万元,完成预算 100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比 2017 年减少 399.44 万元，下降 100%。主要原因是 2017 年无车辆采购。 其中：公务用车购置支出 0 万元。全年按规定更新购置 公务用车 0 辆，其中：轿车 0 辆、金额 0 万元，越野车 0 辆、 金额 0 万元，载客汽车 0 辆、金额 0 万元，主要用于…。截 至 2018 年 12 月底，单位共有公务用车 0 辆，其中：轿车 0 辆、越野车 0 辆、载客汽车 0 辆。 公务用车运行维护费支出 0.73 万元。主要用于其他交 通费支出。 3.公务接待费支出 0 万元，完成预算 0%。公务接待费支 出决算比 2017 年增加/减少 0 万元，增长/下降 0%。 主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿 9 费、用餐费等。国内公务接待 0 批次，0 人次（不包括陪同 人员），共计支出 0 万元， 外事接待支出 0 万元，外事接待 0 批次，0 人，共计支 出 0 万元。 其他国内公务接待支出 0 万元。 八、政府性基金预算支出决算情况说明 2018 年政府性基金预算拨款支出 0 万元。 九、国有资本经营预算支出决算情况说明 2018 年国有资本经营预算拨款支出 0 万元。 十、 预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况。 按照预算绩效管理要求，本部门对 2017 年一般公共预 算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标 0 个， 涉及财政资金 0 万元。 。 按照预算绩效管理要求，本部门对 2018 年整体支出开 展绩效自评，自评得分 98.5 分，存在的问题：一是内控制 度管理需进一步完善，二是资产管理工作要进一步完善。下 一步改进措施：一是完善内控制度并结合部门实际进行合理 运用，二是对资产进行全面清理并规范管理。 （二）部门开展绩效评价结果。 本部门按要求对 2018 年部门整体支出绩效评价情况开 展自评，《县机关事务管理局 2018 年部门整体支出绩效评价 报告》见附件。 10 十一、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2018 年，县机关事务管理局机关运行经费支出 0 万元， 2017 年决算数持平。 （二）政府采购支出情况 2018 年，县机关事务管理局政府采购支出总额 21.65 万 元，其中：政府采购货物支出 21.65 万元、政府采购工程支 出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。主要用于…（具体工 作）。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额 的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0*万元，占政府采购 支出总额的 0%。 （三）国有资产占有使用情况 截至 2018 年 12 月 31 日，县机关事务管理局共有车辆 0 辆，其中：部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆、一 般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆，,单价 50 万元以上通用设备 0 台（套），单价 100 万元 以上专用设备 0 台（套） 。 11 第三部分 名词解释 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预 算资金。 2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。 3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算 单位经营收入情况）等。 4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 主要是…（收入类型）等。 5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政 拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年 支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当 年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额 的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定 从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或 以后年度继续使用的资金。 9.一般公共服务 201（类）政府办公厅（室）及相关机 12 构事务 03（款）事业运行 50（项）：指政府办公厅（室） 及相关机构事务，事业运行。 10.社会保障和就业 208（类）行政事业单位离退休 05 （款）机关事业单位基本养老保险费支出 05（项）：指行政 事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险费支出。 11.医疗卫生与计划生育 210（类）行政事业单位医疗 11 （款）事业单位医疗 02（项）公务员医疗补助 03（项）其 他行政事业单位医疗支出 99（项）；指事业单位医疗、公务 员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出。 12.住房保障 221（类）住房改革支出 02（款）住房公 积金 01 项）：指住房公积金。 13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因 公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含 车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保 13 险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接 待（含外宾接待）支出。 17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常 维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办 公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费 以及其他费用。 第四部分 附件 附件 1 九寨沟县机关事务管理局部门 2018 年部门整体支出 绩效评价报告 一、部门（单位）概况 （一）机构组成。 单位机构数为 1 个。局内设 2 个职能股室：综合股、 管理股。 核定事业编制 9 名，科级领导职数 3 名。其中： 局长 1 名，副局长 2 名 （二）机构职能。 九寨沟县于 2007 年 8 月 22 日开始筹备，2008 年 1 月正 式成立，2009 年 7 月 8 日，根据《中共九寨沟县委 九寨沟 14 县人民政府关于印发﹤九寨沟县机构改革方案﹥的通知》 （九 寨沟委发【2019】6 号）文件精神，由九寨沟县机关事务管 理局更名为九寨沟县公务服务中心，行政职责划入县政府办 公室。职能职责主要为：贯彻执行国家、省、州有关机关事 务管理和后勤体制改革的政策、法规、规章，研究制定县机 关事务管理和后勤管理体制改革的地方性政策和规章制度， 并监督实施；负责全县行政事业单位的机关事务管理工作； 负责行政办公中心办公用房、周转房的调配、调整及物业管 理和后勤服务工作；负责行政办公中心的安全保卫、消防、 环境卫生、绿化、水、电、气、空调设施、电梯、高清会议 室等的维护管理工作;负责职工餐厅的经营管理；负责全县 大型会议的后勤会务工作;负责后勤管理和服务人员的岗位 培训等工作；承担机关委托的部分行政管理的事务性工作; 承办县委、县政府交办的其他有关事项。 （三）人员概况。 2018 年财政供养人员 6 人，全额供给人员和公用经费 6 个，全额供给基本工资 6 个，定额定向补助经费 6 个 二、部门财政资金收支情况 （一）部门财政资金收入情况。 县机关事务管理局 2018 年收入预算 722.42 万元，其 中：上年结转 459.54 万元，占 64%；一般公共预算拨款收入 262.88 万元，占 36%。 （二）部门财政资金支出情况。 2018 年本年支出合计 722.42 万元，其中：基本支出 15 722.42 万元，占 100%；项目支出 0 万元，占 0%；上缴上级 支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位 补助支出 0 万元，占 0%。 三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进 行调整） （一）部门预算管理。 本单位履职效益情况良好，对各项支出严格按照预算额度 进行控制，本年预算配置方面，财政供养人员控制在预算编制 以内，编制内在职人员控制率小于 100%， “三公经费”控制 较好。 预算管理方面较好，本着厉行节俭、只减不增的原则，严 格执行“三公”经费标准和审批制度与程序，公用经费、三公 经费都得到了有效控制。 我单位建立健全了财政收支管理、预算管理、资产管理 制度等一系列内部控制制度，制度执行总体有效。 四、评价结论及建议 （一）评价结论。 根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位 2018 年 度评分为 99 分 （二）存在问题。 通过前述对我单位整体支出情况的分析，反映出目前在 整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问 题和不足： 16 1、公务卡执行力度不够好，印刷费和维修费直接转账 给商户。 （三）改进建议。 1、遵循预算管理办法，对于年度无法预计的临时追加 的相关工作所需费用和结余资金确保资金严格按照预算专 项资金使用程序申报及使用，按照预算项目和使用用途执行。 2、预算财务分析常态化。定期做好支出预算财务分析， 及时对费用预算执行情况进行通报和预警，定期对执行情况 进行检查，做好部门整体支出预算评价工作。 3、加强公务卡管理，及时结算费用，提高公务卡使用 率。 4、加强财务管理，严格财务审核，提高财务的精细化 管理。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途 进行资金使用的审核，在预算金额内严格控制费用的支出， 控制超支现象的发生；严格按照实际的费用支出内容进行财 务核算，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。 5、针对指标文下达工作，尽早计划和开展年度专项的 申报，加强报批工作的沟通和跟踪，及时落实项目专项的报 批进度和指标文的下达，尽早取得资金的拨付，保障项目资 金的投入进度，发挥资金的使用效益。 17 6、在项目资金及时到位的前提下，加快项目实施进度 的推进，加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确 保项目绩效目标的完成。 18 第五部分 附表 一、收入支出决算总表 二、收入总表 三、支出总表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十三、国有资本经营预算支出决算表 19