2019年度林业局部门决算及“三公”经费决算.docx

2019年度城步县林业局 部门决算及“三公”经费决算 目录 第一部分林业局概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分2019年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分2019年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、预算绩效情况说明 十、其他重要事项情况说明 第四部分名词解释 第五部分附件 第一部分 城步苗族自治县 林业局概况 一、 部门职责 1、贯彻执行中央和省、州有关森林生态环境建设、森林 资源保护和国土绿化的方针、政策、法律、法规。 2、研究和拟定全县林业发展战略、中长期发展规划并组 织实施；组织实施全县天然林保护和退耕还林（草）等国家 重点工程；管理县级林业基金；监督全县林业资金的管理和 使用。 3、组织开展全县植树造林、国土绿化和封山育林工作； 组织、指导植树种草等生物措施防治水土流失工作；指导全 县国有林场、国有苗圃、森林公园、集体林场及基层林业机 构的建设和管理；指导全县林木种子、种苗、花卉管理工作。 4、组织指导全县森林资源的管理；组织全县森林资源调 查、动态监测和统计，审核并监督森林资源的使用；组织编 制森林采伐限额，经省、州政府审核批准后监督执行；监督 林木、竹林的凭证采伐与运输；组织、指导林地、林权管理 并依法对应由国家和省、州批准的林地征用、占用进行初审。 5、组织、指导全县陆生野生动植物资源的保护和合理开 发利用；指导森林和陆生野生动植物类型自然保护区（点） 的建设和管理。 6、组织、协调、指导、监督全县森林防火工作，发布森 林火灾信息；指导管理全县森林公安工作；对破坏森林资源 和国家重点保护野生动植物资源的大案、要案查处工作进行 指导、协调与监督；组织、指导全县森林病虫害、鼠害的防 治、检疫、监测、预报。 7、研究并提出林业产业化经营的方针政策、实施规划； 研究并提出全县林业发展的经济调节意见；监管国有林业资 产；审核申报重点林业建设项目；指导管理全县林业基本建 设。 8、指导各类商品林和生态林的培育。 9、组织指导林业科技、教育和外事工作；指导全县林业 队伍的建设；制定林业科技发展规划，组织重点科研项目攻 关和科技成果的推广应用；统筹规划全县林业专业人才培训。 10、负责管理局机关及直属单位的党群工作和纪检、监察 工作并配合有关部门负责其审计工作，指导林业行业的精神 文明建设。 11、承办上级交办的其他事项。 二、机构设置及决算单位构成 （一）内设机构设置。全局独立核算机构数为 1 个，有参公编制 17 人，事业编制 1553 个，年末现有在职人数 1570 人。 （二）决算单位构成。林业局 2019 年部门决算汇总公开单 位构成包括：林业局本级 第二部分 部门决算表 收入支出决算总表 部门： 城步县林业局 公开 01 表 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 一、一般公共预算财政拨款收入 1 二、政府性基金预算财政拨款收入 决算数 项 目 1 栏 次 行次 2 一、一般公共服务支出 14 2 二、外交支出 15 三、上级补助收入 3 三、国防支出 16 四、事业收入 4 四、公共安全支出 17 五、经营收入 5 五、教育支出 18 六、附属单位上缴收入 6 六、科学技术支出 19 七、其他收入 7 七、…… 20 16089.11 68.64 决算数 15713.11 8 本年收入合计 9 用事业基金弥补收支差额 10 年初结转和结余 11 21 16157.75 1573.33 本年支出合计 22 结余分配 23 年末结转和结余 24 12 总计 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 13 15713.11 2017.98 25 17731.09 总计 26 17731.09 收入决算表 部门： 城步县林业局 公开 02 表 单位：万元 项 目 附属单位上缴 本年收入合计 功能分类 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 其他收入 收入 科目名称 科目编码 栏次 1 2 合计 16157.75 16089.11 3 4 5 6 7 68.64 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 支出决算表 部门： 城步县林业局 公开 03 表 单位：万元 项 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助支出 栏次 1 2 3 4 5 6 合计 15713.11 功能分类 科目名称 科目编码 7170.83 8542.27 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门： 城步县林业局 单位：万元 收入 支出 行 项 目 行 金额 项 目 次 栏 次 栏 次 16,089.11 一、一般公共服务支出 政府性基金预 财政拨款 算财政拨款 3 4 合计 次 1 一般公共预算 2 一、一般公共预算财政拨款 1 二、政府性基金预算财政拨款 2 二、外交支出 16 3 三、国防支出 17 4 四、公共安全支出 18 5 五、教育支出 19 6 六、科学技术支出 20 15 15,458.57 15,458.57 七、… 7 21 8 22 本年收入合计 9 16,089.11 本年支出合计 23 15,458.57 15,458.57 年初财政拨款结转和结余 10 1,352.86 年末财政拨款结转和结余 24 1,983.40 1,983.40 一、一般公共预算财政拨款 11 1,352.86 二、政府性基金预算财政拨款 12 26 13 27 17,441.97 17,441.97 总计 14 17,441.97 25 总计 28 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 一般公共预算财政拨款支出决算表 部门： 城步县林业局 公开 05 表 单位：万元 项 目 本年支出 功能分类 科目名称 小计 基本支出 项目支出 栏次 1 2 3 合计 15,458.57 6,924.97 8,533.60 科目编码 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 部门： 城步县林业局 公开 06 表 单位：万元 经济分类 经济分类 科目名称 决算数 科目编码 301 30101 30102 30103 30106 30107 30108 30109 30110 30111 30112 30113 30114 30199 303 30301 30302 30303 30304 30305 30306 30307 30308 30309 30310 经济分类 科目名称 决算数 科目编码 工资福利支出 基本工资 津贴补贴 奖金 伙食补助费 绩效工资 机关事业单位基本养老保险费 职业年金缴费 职工基本医疗保险缴费 公务员医疗补助缴费 其他社会保障缴费 住房公积金 医疗费 其他工资福利支出 对个人和家庭的补助 离休费 退休费 退职（役）费 抚恤金 生活补助 救济费 医疗费补助 助学金 奖励金 个人农业生产补贴 3,088 393.8 .56 315.83 20.089 652.4 911.25 0 384.0 5 97.89 65.89 0.13 66.65 30.67 302 30201 30202 30203 30204 30205 30206 30207 30208 30209 30211 30212 30213 30214 30215 30216 30217 30218 30224 30225 30226 30227 30228 30229 30231 科目名称 决算数 科目编码 商品和服务支出 办公费 印刷费 咨询费 手续费 水费 电费 邮电费 取暖费 物业管理费 差旅费 因公出国（境）费用 维修（护）费 租赁费 会议费 培训费 公务接待费 专用材料费 被装购置费 专用燃料费 劳务费 委托业务费 工会经费 福利费 公务用车运行维护费 45.28 1.31 348.7 3.937 11.89 4.17 2.70 31.57 5.31 14.21 0.80 27.62 2.86 24.94 28.00 44.68 39.15 307 30701 30702 310 31001 31002 31003 31005 31006 31007 31008 31009 31010 31011 31012 31013 31019 31021 31022 31099 399 39906 39907 39908 39999 债务利息及费用支出 国内债务付息 国外债务付息 资本性支出 房屋建筑物购建 办公设备购置 专用设备购置 基础设施建设 大型修缮 信息网络及软件购置更新 物资储备 土地补偿 安置补助 地上附着物和青苗补偿 拆迁补偿 公务用车购置 其他交通工具购置 文物和陈列品购置 无形资产购置 其他资本性支出 其他支出 赠与 国家赔偿费用支出 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 其他支出 11.62 30399 对其他个人和家庭的补助支出 3.06 30239 30240 30299 人员经费合计 6030.3 注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 5 其他交通费用 税金及附加费用 其他商品和服务支出 17.92 0.83 227.0 5 公用经费合计 894.61 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 部门： 城步县林业局 公开 07 表 单位：万元 2018 年度决算数 因公出国 公务用车购置及运行维护费 公务接 合计 1 68.58 2019 年度预算数 （境）费 小计 2 3 40.01 公务用车 公务用车运 待费 因公出国 公务用车购置及运行维护费 公务接 合计 购置费 行维护费 4 5 6 7 40.01 28.57 68 2019 年度决算数 （境）费 小计 8 9 40 公务用车购 公务用车运 待费 因公出国 公务用车购置及运行维护费 公务接待 合计 置费 行维护费 10 11 12 40 28 66.77 13 （境）费 小计 14 15 39.15 公务用车购 公务用车运 费 置费 行维护费 16 17 18 39.15 27.62 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是 包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 部门： 城步县林业局 公开 08 表 单位：万元 项 目 本年支出 年初结转和结余 功能分类 本年收入 科目名称 年末结转和结余 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 科目编码 栏次 合计 1 2 6 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况 (若本单位无政府性基金收支,请说明：XX 单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。 第三部分 2019年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2019 年度收、支总计17731.09万元。与2018年相比，增长5041.08万元， 增长28%，主要是因为政府委托资金增加、项目资金增加。 二、收入决算情况说明 本年收入合计16157.75万元，其中：财政拨款收入16089.11万元，占 99.5%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元， 占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入68.64万元，占0.5%。 三、支出决算情况说明 本年支出合计15713.11万元，其中：基本支出7170.83万元，占46%；项 目支出8542.27万元，占54%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元， 占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2019年度财政拨款收、支总计17441.97万元，与2018年相比，增加 5015.16万元,增长28%，主要是因为政府委托业务增加、项目资金增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况 2019年度财政拨款支出15458.57万元，占本年支出合计的98%，与2018 年相比，财政拨款支出增加（减少）4384.62万元，增长（减少）39%，主要 是因为政府委托业务增加、项目资金增加。 （二）财政拨款支出决算结构情况 2019年度财政拨款支出15458.57万元，主要用于以下方面：一般公共服 务（类）支出91.29万元，占0.6%；社会保障和就业支出（类）支出1,046.47 万元，占6.8%；农林水支出13,201.26万元，占85.5%；交通运输支出38.00 万元，占0.2%；卫生健康支出203.83万元，占1.3%；节能环保支出868.73万 元，占5.6%； （三）财政拨款支出决算具体情况 2019年度财政拨款支出年初预算数为14,458.57万元，支出决算数为 15458.57万元，完成年初预算的106%，其中： 1、一般公共服务（类）201（款）一般公共服务支出（项）。 年初预算为91.29万元，支出决算为91.29万元，完成年初预算的100%， 2、一般公共服务（类）208（款）社会保障和就业支出（项）。 年初预算为1,046.47万元，支出决算为1,046.47万元，完成年初预算 的100%， 3、一般公共服务（类）210（款）卫生健康支出（项）。 年初预算为203.83万元，支出决算为203.83万元，完成年初预算的 100%， 4、一般公共服务（类）211（款）节能环保支出（项）。 年初预算为868.73万元，支出决算为868.73万元，完成年初预算的 100%， 5、一般公共服务（类）213（款）农林水支出（项）。 年初预算为12,201.26万元，支出决算为13,201.26万元，完成年初预 算的106%，主要是因为政府委托业务增加、项目资金增加。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2019年度财政拨款基本支出15458.57万元，其中：人员经费6030.34万 元，占基本支出的39%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助 费……；公用经费1140.49万元，占基本支出的7%，主要包括办公费、印刷 费、手续费……。 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 “三公”经费财政拨款支出预算为68万元，支出决算为66.77万元，完 成预算的98%，其中： 公务接待费支出预算为28万元，支出决算为27.62万元，完成预算的 98%，决算数小于年初预算数的主要原因是节约节简，与上年相比减少0.95 万元，减少3%,减少的主要原因是节约节简。 公务用车购置费及运行维护费支出预算为40万元，支出决算为39.15万 元，完成预算的97%，决算数小于年初预算数的主要原因是节约节简，与上 年相比减少0.86万元，减少2%,减少的主要原因是开源节流。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算27.62 万元，占41%,公务用车购置费及运行维护费支出决算39.15万元，占59%。其 中： 1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团 组0个，累计0人次, 2、公务接待费支出决算为27.62万元，全年共接待来访团组569个、来 宾2763人次，主要是省、市及邻县领导的各项指导、检查发生的接待支出。 3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 39.15 万元，其中：公务 用车购置费 0 万元，公务用车运行维护费 39.15 万元，主要是油料费、维修 费、过路过桥费等支出，截止 2019 年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的 公务用车保有量为 5 辆。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元； 支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。 （本单位无政府性基金收支） 九、关于2019年度预算绩效情况说明 本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等……（ 按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求需随同部门决算一同公 开的绩效信息，请作为附件公开） 十、其他重要事项情况说明 （一）机关运行经费支出情况 本部门 2019年度机关运行经费支出 9,658.15 万元，比年初预算数增加 3089.31 万元，增长 31%。主要原因是：因扶贫项目多,项目资金增加。 （二）一般性支出情况 2019 年本部门开支办公费 55.31 万元；开支培训费 0.8 万元，用于开 展一卡通系统、林产品质量安全监督、采伐证和运输证办证管理人员培训， 人数 11 人；差旅费 35.66 万元； （三）政府采购支出情况 本部门 2019 年度政府采购支出总额 865.24 万元，其中：政府采购货物 支出 865.24 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。 授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小 微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%。（政府采购金额的计 算口径为：本部门纳入 2019 年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之 和，不包括涉密采购项目的支出金额） （四）国有资产占用情况 截至 2019 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 5 辆，其中，领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 2 辆、执法执勤用车 3 辆、特种专业 技术用车 0 辆、其他用车辆，其他用车主要是……；单位价值 50 万元以上 通用设备 0 台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 第四部分 名词解释 一、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、培训费、维修（护）费、公务接待费、专用材料及设备购置费、 办公用房水电费、、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他交 通费用、其他费用。 二、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一 般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国 （境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公 务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以 及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。 第五部分 附件 2019 年度部门整体支出绩效评价报告 城步苗族自治县林业局 一、部门概况 （一）单位基本情况 城步苗族自治县林业局是城步苗族自治县人民政府的重要工作部门, 属于全额拨款的公益一类财政全额拨款事业单位。 1、负责林业和草原及其生态保护修复的监督管理。 2、组织林业和草原生态保护修复和造林绿化工作。 3、负责森林、草原、湿地资源的监督管理。 4、负责监督管理石漠化防治工作。 5、负责陆生野生动植物资源监督管理。 6、负责监督管理各类自然保护地。 7、负责推进林业和草原改革相关工作。 8、拟订林业和草原资源优化配置及木材利用政策，根据相关林业产业标准， 组织、指导林产品质量监督，指导生态扶贫相关工作。 9、指导国有林场基本建设和发展，组织林木种子、草种种质资源普查，组 织建立种质资源库，负责良种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为， 监管林木种苗、草种质量。监督管理林业和草原生物种质资源、转基因生物 安全、植物新品种保护。 10、指导全县森林公安工作，监督管理森林公安队伍，指导全县林业重大 违法案件的查处，负责相关行政执法监管工作，指导林区社会治安治理工作。 11、负责落实综合防灾减灾规划相关要求。组织指导国有林场林区开展宣 传教育、监测预警、督促检查等防火工作。必要时，可以提请县应急管理局， 以县应急指挥机构名义，部署相关防治工作。 12、监督管理林业和草原资金和国有资产，提出林业和草原预算内投资、 财政性资金安排建议，按县政府规定权限，审核县级规划内和年度计划内投 资项目。参与拟订林业和草原经济调节政策，组织实施林业和草原生态补偿 工作。 13、负责林业和草原科技、教育和外事工作，指导全县林业和草原人才队 伍建设，组织实施林业和草原国际交流与合作事务，承担湿地、防治荒漠化、 濒危野生动植物等国际公约履约工作。 （二）项目资金绩效目标设定 对林业项目资金管理，严格按照《中华人民共和国预算法》、《中央对 地方专项转支付管理办法》、《林业改革发展资金管理办法》等规定组织实 施，严格监管，坚持“专项核算、专人管理、专款专用”的原则，严禁挤占、 挪用专项资金。确保专款专用，做到了资金管理规范有序，保障了资金运行 安全有效，无违规情况发生。从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监 督与管理及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面进行了综合 评价。 二、部门整体支出及管理情况 （一）部门整体支出情况 基本收支：1.收入总计 16,157.75 万元：其中财政拨款收入 16,089.11 万元,其他收入 68.64 万元。2.各项支出内容：（1）基本支出：工资福利支 出 5,929.96 万元；商品和服务支出 9,658.15 万元（其中公务接待费 27.62 元，公务车运行费 39.15 万元）；对个人和家庭的补助 100.38 万元。（2） 项目支出 8,542.27 万元（其中包括：天然商品林集体和个人管护补助资金、 森林抚育补贴、森林生态效益补偿资金等）。 （二）预算执行 预算完成率 100%，支付进度率 100%，很好地完成年初目标。 （三）预算管理 林业局对单位整体支出的预算执行管理高度重视。一是大力提倡勤俭节 约，坚持把有限的经费用在维护管理项目工作上；二是坚持财政预算管理制 度务，做好预算支出及执行情况调度；三是严格财经纪律，严格财务制度， 坚持先有预算、后有支出；四是严格审批程序，坚持对财务每笔开支合法性。 这些措施，较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效。 财务预决算信息完整、按要求及时在政府门户网站进行了公开。 资产管理：资产保存完整、配置合理、处置有规范的程序、账实相符， 利用率在 98%以上，严格杜绝浪费。 三、部门整体支出绩效情况 (一)业务性分析：工资、津补贴等其他经费已按政策发放到位。项目资 金的发放促进了当地经济的发展，确保公益林资源持续稳定增长，有效地保 护了森林资源，好的生态带动了当地林下经济的发展，增加就业机会、促进 社会稳定，减轻了我县就业压力，稳定和增加林农的收入，降低生产成本， 提高林地生产力及林农的生产技术水平和管理水平。带动了林木种苗、运输、 旅游等产业的发展。 (二)经济性分析：我局 2019 年三公经费预算支出总计 68 万元，实际支 出 66.77 万元，很好的节约了三公经费。 (三)效率性分析：我局 2019 年整体支出情况较好，上面下达的任务按 时完成。 (三)有效性分析：我局较好地完成了 2019 年初设定的工作任务，在有 限的工作经费基础上实现任务目标的同时，节约了部门预算经费。 (四)可持续性分析：我局大力提倡勤俭节约，坚持把有限的经费用在林 业管理工作上，坚持财政管理制度，严格审批程序。这些措施，较好地保证 了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效，较好的保证了城步县的林业 部门管理工作的可持续性发展。 四、存在的主要问题 工作经费严重不足，工作量大,林业部门林业技术人才缺乏；项目资金 不足，有些工作难以开展；天然商品林集体和个人管护补助资金、森林抚育 补贴、公益林补偿标准偏低。 城步苗族自治县林业局