南县总工会2020年整体支出及项目支出绩效评价报告与表格.docx

附件 1 2020 年部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 目标 设定 （5 分） 三级 指标 绩效目标 合理性 （2 分） 绩效指标 明确性 （3 分） 投 在职人员 控制率 （5 分） 入 （ （20 分） 预算 配置 （15 分） “三公经 费”变动 率 （5 分） 重点支出 安排率 （5 分） 预算 完成率 （4 分） 预算 过 程 执行 （30 分） 预算 调整率 （2 分） 自 评分 指标说明 2 部门所设立的整体绩效目 标依据是否充分，是否符合客观 ①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规 实际，用以反映和考核部门整体 划计 1 分；②符合部门“三定”方案确定的职责计 0.5 绩效目标与部门履职、年度工作 分；③是否符合部门制定的中长期实施规划计 0.5 分。 任务的相符性情况。 3 部门依据整体绩效目标所 ①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作 设定的绩效指标是否清晰、细化、任务计 1 分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计 可衡量，用以反映和考核部门整 0.5 分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计 0.5 体绩效目标的明细化情况。 分；④与本年度部门预算资金相匹配计 1 分。 5 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小 部门本年度实际在职人员 于或等于 1 计 5 分，否则按比例计分。在职人员数：部 数与编制数的比率，用以反映和 门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为 考核部门对人员成本的控制程 准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制 度。 数。 5 部门本年度“三公经费”预 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额 算数与上年度“三公经费”预算 -上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额] 数的变动比率，用以反映和考核 ×100%。下降的计 5 分，增加的按比例扣减。“三公经 部门对控制重点行政成本的努 费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购 力程度。 置及运行费和公务招待费。 5 重点项目支出安排率=（重点项目支出/项目总支出） 部门本年度预算安排的重 ×100%。实际得分=支出安排率*5 分。重点项目支出： 点项目支出与部门项目总支出 部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、 的比率，用以反映和考核部门对 具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关 履行主要职责或完成重点任务 注的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的 的保障程度。 项目支出总额。 2 预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成 部门本年度预算完成数与 年初预算计 4 分，未完成年初预算按比例扣减，预算完 预算数的比率，用以反映和考核 成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部 部门预算完成程度。 门批复的本年度部门预算数。 2 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未调 部门本年度预算调整数与 整的计 2 分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算 预算数的比率，用以反映和考核 调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构 部门预算的调整程度。 调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上 级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 2 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）× 100%。完成年终进度的计 1 分，按季度完成预算进度的 部门实际支付进度与既定 计 1 分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执 支付进度的比率，用以反映和考 行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部 核部门预算执行的及时性和均 门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前 衡性程度。 三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的， 在某一时点应达到的支付进度（比率）。 （18 分） 支付 进度率 （2 分） 指标解释 结转结余 控制率 （4 分） 4 公用经费 控制率 （2 分） 2 “三公经 费”控制 率（2 分） 政府采购 执行率 （4 分） 管理制度 健全性 （2 分） 预算 管理 2 部门本年度“三公经费”实 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/ 际支出数与预算安排数的比率， “三公经费”预算安排数）×100%。为 100%的计 2 分， 用以反映和考核部门对“三公经 每超过 1 个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 费”的实际控制程度。 4 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预 部门本年度实际政府采购 算数）×100%，为 100%的计 2 分，每低于 1 个百分点扣 金额与年初政府采购预算的比 0.5 分，扣完为止；政府采购预算：采购机关根据事业 率，用以反映和考核部门政府采 发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年 购预算执行情况。 度政府采购计划。 2 部门为加强预算管理、规范 已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制 财务行为而制定的管理制度是 度、会计核算制度等管理制度计 1 分；相关管理制度合 否健全完整，用以反映和考核部 法、合规、完整计 0.5 分；相关管理制度得到有效执行 门预算管理制度对完成主要职 计 0.5 分。 责或促进事业发展的保障情况。 资金使用 合规性 （1 分） （ 1 预决算信 息公开性 （1 分） 1 （5 分） 基础信息 完善性 （1 分） 管理制度 健全性 （2 分） 1 2 部门为加强资产管理、规范 资产管理行为而制定的管理制 ①制定或具有资产管理制度计 1 分；②相关资金管 度是否健全完整，用以反映和考 理制度合法、合规、完整计 0.5 分；③相关资产管理制度 核部门资产管理制度对完成主 得到有效执行计 0.5 分。 要职责或促进社会发展的保障 情况。 2 部门的资产是否保存完整、 ①资产保存完整计 0.4 分；②资产配置合理计 0.4 使用合规、配置合理、处置规范、分；③资产处置规范计 0.4 分；④资产账务管理合规、 收入及时足额上缴，用以反映和 帐实相符计 0.4 分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足 考核部门资产安全运行情况。 额上缴计 0.4 分。 1 部门实际在用固定资产总 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固 额与所有固定资产总额的比率， 定资产总额）×100%。利用率为 100%的计 1 分，每降 1 用以反映和考核部门固定资产 个百分点扣 0.1 分，扣完为止。 使用效率程度。 （资产管理 安全性 （2 分） 固定资产 利用率 （1 分） ①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有 部门使用预算资金是否符 关专项资金管理办法的规定计 0.2 分；②资金的拨付有 合相关的预算财务管理制度的 完整的审批程序和手续计 0.2 分；③项目的重大开支经 规定，用以反映和考核部门预算 过评估论证计 0.2 分；④符合部门预算批复的用途计 资金的规范运行情况。 0.2 分；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况 计 0.2 分。 部门是否按照政府信息公 ①按规定内容公开预决算信息计 0.5 分；②按规定 开有关规定公开相关预决算信 时限公开预决算信息计 0.5 分。预决算信息是指与部门 息，用以反映和考核部门预决算 预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 管理的公开透明情况。 部门基础信息是否完善，用 ①基础数据信息和会计信息资料真实计 0.4 分；② 以反映和考核基础信息对预算 基础数据信息和会计信息资料完整计 0.3 分；③基础数 管理工作的支撑情况。 据信息和会计信息资料准确计 0.3 分。 资产 管理 （5 分） 结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转 部门本年度结转结余总额 结余总额）/上年结转结余总额×100%。低于 15%的计 4 与上年结转结余总额增减比例， 分，每超过 5 个百分点扣 1 分，扣完为止。结转结余总 用以反映和考核部门对存量资 额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数 金的实际控制程度。 为准）。 部门本年度实际支出的公 用经费总额与预算安排的公用 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安 经费总额的比率，用以反映和考 排公用经费总额）×100%。为 100%的计 2 分，每超过 1 核部门对机构运转成本的实际 个百分点扣 0.1 分，扣完为止。 控制程度。 8 部门履行职责而实际完成 工作数与计划工作数的比率，用 实际完成率得分=完成市委市政府绩效考核得分或 以反映和考核部门履职工作任 上级主管部门考核指标得分/指标分值*8 分 务目标的实现程度。 4 部门在规定时限内及时完 成的实际工作数与计划工作数 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数） 的比率,用以反映和考核部门履 ×100%。1-4 季度各得 1 分 职时效目标的实现程度。 8 达到质量标准（绩效标准值） 的实际工作数与计划工作数的 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数） 比率,用以反映和考核部门履职 ×100%。实际得分=达标率*8 分 质量目标的实现程度。 重点工作 办结率 （10 分） 10 部门年度重点工作实际完 成数与交办或下达数的比率，用 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下 以反映部门对重点工作的办理 达数）×100%。实际得分=办结率*10 分 落实程度。 经济效益 （5 分） 5 部门履行职责对经济发展 所带来的直接或间接影响。 社会效益 （5 分） 5 按经济效益实现程度计算得分（5 分）；按社会效 部门履行职责对社会发展 益实现程度计算得分（5 分）；按生态效益实现程度计 所带来的直接或间接影响。 算得分（5 分） 生态效益 （5 分） 5 部门履行职责对生态环境 所带来的直接或间接影响。 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 5 社会公众或部门的服务对 象对部门履职效果的满意程度。 实际 完成率 （8 分） 职责 产 出 履行 （30 分） （30 分） 履职 效 果 效益 （20 分） （20 分） 总 分 完成 及时率 （4 分） 质量 达标率 （8 分） 98 按收集到的服务对象的满意率计算得分（5 分） 附件 2 2020 年项目支出绩效自评指标计分表 一 指 级 标 二 指 级 标 三 指 级 自评分 标 目 标 项 目 内 容 目 标 （4 （4 分） 分） 决 策 依 据 （4 决 策 分） 过 程 决 策 项 目 （7 分） 程 序 决 策 （4 （18 分） 分） 分 配 办 法 （3 资 金 分） 分 配 分 配 （7 分） 结 果 （5 分） 资 金 管 理 （10 分） 组 织 实 施 （10 分） 4 评价标准 设有目标（1 分） 设立了项目绩效目标；目标明 目标明确（1 分） 目标细化（1 分） 确；目标细化；目标量化 目标量化（1 分） 符合法律法规（1 分）符合经济社会 有关法律法规的明确规定；某 发展规划（1 分） 一经济社会发展规划；某部门年度 部门年度工作计划（1 分） 工作计划；某一实际问题和需求 针对某一实际问题和需求（1 分） 3 项目符合申报条件；申报、批 符合申报条件（2 分）项目申报、批 复程序符合相关管理办法；项目调 复程序符合管理办法（1 分） 项目调整履行了相应手续（1 分） 整履行了相应手续 3 根据需要制定的相关资金管理 办法；管理办法中有明确资金分配 办法；资金分配因素全面、合理 有相应的资金管理办法（1 分） 办法健全、规范（1 分） 因素全面合理（1 分） 4 资金分配符合相关管理办法； 分配结果公平合理 符合分配办法（2 分） 分配公平合理（3 分） 到位率 （3 分） 3 实际到位/计划到位*100% 根据项目资金的实际到位率计算得分 位 效 （2 分） 2 资金及时到位；若未及时到 位，是否影响项目进度 到位及时（2 分） 不及时但未影响项目进度 （1 分） 不及时并影响项目进度（0.5 分） 资 金 使 用 （7 分） 7 支出依据合规，无虚列项目支 出情况；无截留挤占挪用情况；无 超标准开支情况；无超预算情况 虚列套取扣 4-7 分 依据不合规扣 2 分 截留、挤占、挪用扣 3-6 分 超标准开支扣 2-5 分 超预算扣 2-5 分 财 务 管 理 （3 分） 3 资金管理、费用支出等制度健 财务制度健全（1 分）严格执行制度 全；制度执行严格；会计核算规范 （1 分）会计核算规范（1 分） 组 织 机 构 （1 分） 1 资 金 到 位 到 （5 分） 时 项 目 管 理 （25 分） 4 具体指标 机构健全、分工明确 机构健全、分工明确 （1 分） 项 目 产 出 （15 分） 项 目 实 施 （3 分） 3 项目按计划开工；按计划进度 按计划开工（1 分） 按计划开展 开展；按计划完工 （1 分） 按计划完工（1 分） 管 理 制 度 （6 分） 6 项目管理制度健全；严格执行 相关管理制度 产 出 数 量 （5 分） 5 根据该项目实际，标识具体明 对照绩效目标，按实际产出数量率计 确的产出数量 算得分（5 分） 产 出 质 量 （4 分） 4 根据该项目实际，标识具体明 对照绩效目标，按实际产出质量率计 确的产出质量 算得分（4 分） 3 根据该项目实际，标识具体明 对照绩效目标，按实际产出时效率计 确的产出时效 算得分（3 分） 3 根据该项目实际，标识具体明 对照绩效目标，按实际产出成本率计 确的产出成本 算得分（3 分） 7 根据项目实际，标识所产生的 对照绩效目标，按经济效益实现程度 直接或间接的经济效益 计算得分（8 分） 8 根据项目实际，标识所产生的 对照绩效目标，按社会效益实现程度 社会效益 计算得分（8 分） 8 根据项目实际，标识对环境所 对照绩效目标，按对环境所产生的实 产生的积极或消极影响 际影响程度计算得分（8 分） 8 项目产出能持续运用；项目运 行所依赖的政策制度能持续执行 产 出 时 效 （3 分） 产 出 成 本 （3 分） 经 济 效 益 项 目 （8 绩 效 分） （55 分） 社 会 效 益 （8 分） 环 境 项 目 效 益 效 果 （8 （40 分） 分） 可持续 影 响 （8 分） 服务对 象满意 度 （8 分） 总 分 8 97 管理制度健全（2 分） 制度执行严格（4 分） 项目产出能持续运用（4 分） 所依赖的政策制度能持续执行（4 分） 项目预期服务对象对项目实施 按收集到的项目服务对象的满意率计 的满意程度 算得分（8 分） 附件 3 部门整体支出绩效评价报告 根据《南县财政局关于做好 2020 年度预算绩效自评工作 的通知》（南财绩函〔2021〕3 号）文件精神，我会成立了 由党组书记任组长的绩效评价工作小组，对我会 2020 年度 部门预算整体支出绩效进行全面综合评价。整体支出分基本 支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保 运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理 促发展，做到专款专用，提高资金使用效益。经相关业务股 室全面综合评价，我会 2020 年度部门整体支出绩效自评分 为 98 分。现将自评情况汇报如下： 一、基本情况 （一）部门整体支出规模 2020 年我会严格按照工会《财务管理制度》执行财务收 支管理，认真执行县财政国库集中支付核算制度，严格依法 依规依程序进行政府采购，坚持公开公平公正。2020 年部门 决算收入 145.68 万元，支出 145.68 万元。 1.基本支出情况：基本支出 126.55 万元，（人员支出 123.55 万元，占基本支出 97.63%；公用经费支出 3 万元， 占基本支出 3.37%，公用经费控制率为 100%），主要是为保 障行政机关管理工作正常运转而发生的必要费用。 2.项目支出情况：项目支出 19.13 万元，主要用于帮扶 帮困和门面税金等工作。 （二）部门整体支出绩效目标 1.认真贯彻落实上级要求，发挥广大职工的主体作用； 2.主动作为，敢于担当，做好工会创建工作； 3.加强工会自身建设，全面提高工会干部谋划、设计、 组织、指挥、协调、落实的能力，推动工会各项工作上一个 台阶。 （三）部门整体支出实施情况分析 实施县委、县政府开展的各项工作，积极投入特色职工 之家建设，打造了一批特色鲜明、服务到位基层工会阵地， 提升我县基层工会规范化建设整体水平。 顺利完成总工会第十四届委员会换届工作。通过周密安 排，依据《中华人民共和国工会法》和《选举法》，严格按 照程序要求和相关规定，顺利完成总工会的换届工作。出席 大会正式代表 217 名，特邀市县领导 17 名，选举产生了工 会第十四届委员会委员 39 名、经审委员会委员 5 名，严格 按照省市规定，配齐了相关组成人员。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 我会在县委、县政府的领导下，加强工会阵地建设，保 障职工权益，帮扶困难职工。 （二）绩效评价工作过程 我单位成立了绩效评价工作小组，明确了工作职责和分 工，制定了切实可行的方案。根据各业务部室的情况汇报和 提交工作计划、工作总结等资料，确定评价指标、评价标准 和评价方法统一打分，形成自评结论。 我会 2020 年度严格执行年初部门预算，资金使用及管 理规范，制度落实到位，绩效考核目标任务圆满完成，按照 部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为 98 分， 登记为优秀。 三、主要绩效及评价结论 参与、维权、帮扶、教育是工会的四大职能。全年围绕 主业，做好工作，筑强根基。建强基层，以创建和考核为抓 手，促进工会组织健康发展。将工会经费用于基层工会及职 工群众，在全县基层工会建设中投入了大量资金。 四、存在的问题 主要存在的问题是使用公务卡方面需要进一步加强。 五、有关建议 建议县财政按照中华人民共和国财政部、湖南省财政厅、 南县财政局发布的《关于财政拨款的行政事业单位计拨工会 经费有关问题的通知》的规定，足额将预算机关事业单位的 工会经费拨缴至每个单位基层工会。 附件 4 项目支出绩效评价报告 一、项目基本情况 （一）项目基本情况简介 2015 年 11 月底，习近平总书记出席中央扶贫开发工作 会议并作了重要讲话，全面分析建成小康社会进入决胜阶段 脱贫攻坚面临的形势和任务，动员全党全国全社会力量，齐 心协力打赢脱贫攻坚战，确保到 2020 年所有贫困地区和贫 困人口一道迈入全面建成小康社会。各级工会组织在党委领 导和政府主导下发挥桥梁纽带作用，顺势发力、聚焦发力， 精准帮扶困难职工解困脱困。 （二）绩效指标完成情况 我会项目资金年初预算 19.13 万元。目前使用专项帮扶 困难职工资金 17 万元，缴纳门面税金 2.13 万元，现已全部 完成。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 通过绩效评价全面分析帮扶专项资金使用、管理和项目 实施情况，系统整理与分析项目实施中存在的主要问题，提 出改善帮扶项目后续管理的建议，并为项目完善资金投入、 分配、管理和监督等提供决策依据。 （二）项目组织情况 确定帮扶对象范围，制定帮扶标准，经各基层工会申报、 县总工会入户调查困难职工信息，审核困难帮扶对象资料等 工作。以缓解困难和摆脱困难为主要目标，充分发挥工会组 织拾遗补缺作用，通过健全完善精准建档工作，重点围绕生 活保障、子女就学、医疗救助等方面提供工会组织力所能及 的帮助，确保对深度困难职工帮困全覆盖，缓解困难职工的 家庭困难；进一步把关爱困难职工的工作做深做细做实，整 合社会资源，凝聚工会力量，推动完善社会救助体系。 （三）项目资金监督管理情况 南县财政局是政府财政资金主管部门，负责建立政府预 算项目库，负责财政部门预算、财政专项资金的预算管理、 执行监督、决算审批，财政国库资金拨付，对财政支出绩效 评价全面监管。 三、项目支出绩效自评得分情况（97） （一）项目决策（18 分） （1）项目目标 4 分 县工会对帮扶专项资金的使用设立了明确的目标，且目 标细化、量化到了具体的每一项工作，该项指标得 4 分。 （2）决策过程 7 分 1.决策依据 4 分：帮扶专项资金的使用符合《困难职工 帮扶办法》的规定，制定了 2020 年度科普工作计划； 2.决策程序 3 分：项目资金的使用符合申报条件，批复 及时，该项指标得 3 分。 （3）资金分配 7 分 1.分配办法 3 分：县总工会制定了帮扶专项资金管理办 法，管理办法中有明确的资金分配办法，资金分配因素全面 合理。 2.分配结果方面 4 分：根据年初制定的预算计划，各项 工作的开展与资金的使用方面与年初计划及资金分配办法 存在一定的出入，但总体上分配公平合理。 （二）项目管理（25 分） （1）资金到位 5 分 1.到位率 3 分：2020 年度县财政给县总工会 19.13 万元 专项帮扶资金，实际到位 19.13 万元。（县财政预算批复） 2.到位实效 2 分：资金到位及时，没有影响帮扶工作的 开展。（佐证资料：县财政预算批复） （2）资金管理 10 分 1.资金使用 7 分：资金依法依规给付，无截留挤兑挪用 情况、无超标准开支情况。 2.财务管理 3 分：县总工会制定了财务管理制度，坚持 一支笔审批制度，费用支出需经手人、证明人、财务领导签 字后才能予以报销，会计核算规范。 （3）组织实施 10 分 1.组织机构 1 分：县总工会成立了专项资金管理领导小 组，分工明确。 2.项目实施 3 分：根据困难职工的实际情况，合理安排 各项帮扶工作，并在相应的时间内完成困难职工帮扶任务。 3.管理制度 6 分：帮扶专项资金管理制度健全，在使用 过程严格执行了相关管理制度。 （三）项目绩效（54 分） （1）项目产出 15 分 1.产出数量 5 分：根据年初制定的工作计划和预算编 制计划，县总工会完成了年初制定了帮扶工作目标。 2.产出质量 4 分：体现了总工会对困难职工的关心，体 现了精准帮困原则，有利于达到 2020 年困难职工同步脱 困解困的目的。 3.产出实效 3 分：每一项项目的开展，在规定的时间内 完成。 4.产出成本 3 分：2020 年帮扶专项经费预算资金 17 万 元，到位 17 万元，实际支出科普专项经费 17 万元。（佐证 资料：预算批复、支出明细） （2）项目效果 39 分 1.经济效益 7 分：通过对困难职工的帮扶，解决职工燃 眉之急，推动复工复产。 2.社会效益 8 分：从帮扶结果看，受帮扶的困难职工对 项目实施过程和取得的社会效益总体较为满意，体现了党和 政府以及全社会对困难职工的关心，体现了精准帮困原则， 有利于达到 2020 年困难职工同步迈入小康社会的目标实 现。 3.环境效益 8 分：困难职工帮扶项目未造成任何环境问 题。 4.可持续影响 8 分：根据省总工会的统一部署和安排， 继续叫响做实“送温暖”、“金秋助学”等工会帮扶品牌。 困难职工帮扶中心专项资金的投入，有力地促进了工会帮扶 工作的开展，推动了帮扶工作制度化、标准化、规范化、常 态化，提高了帮扶工作水平，使工会特色的帮扶工作得到规 范，并迈上新的台阶。 5.服务对象满意度 8 分：通过对困难职工电话回访调查， 对帮扶工作（含政策的制定、工作方式、工作态度等）满意。 四、存在的问题 本项目帮扶资金，县财政局要求逐年减少，导致帮扶力 度逐年降低。 五、项目的改进措施 县总工会进一步健全完善项目实施操作程序，对深度困 难职工主动关怀，帮助困难职工了解政府和工会帮扶困难职 工的政策精神，对帮扶金发放后困难家庭解困情况及时掌握 并传递给政府，以确实将党和政府、工会组织对困难职工关 心帮助落实到家。