东华大学2013年部门决算公开.doc

东华大学 2013 年部门决算 2014 年 8 月 0 目录 一、学校概况 ......................................2 （一）学校基本情况..............................................................2 （二）部门决算单位构成......................................................3 二、2013 年部门决算报表 ............................3 （一）高等学校收支决算总表 .............................................4 （二）高等学校收入决算表 .................................................6 （三）高等学校支出决算表 .................................................8 （四）高等学校财政拨款支出决算表 ..............................10 三、决算报表说明 .................................12 （一）高等学校收支决算总表说明...................................12 （二）高等学校收入决算表说明.......................................12 （三）高等学校支出决算表说明.......................................13 （四）高等学校财政拨款支出决算表说明 ......................13 四、名词解释 .....................................14 （一）支出功能分类科目说明...........................................14 （二）收入科目....................................................................15 （三）支出科目....................................................................16 1 一、学校概况 （一）学校基本情况 东华大学是教育部直属、国家“211 工程”重点建设的 高等院校。学校成立于 1951 年，国家为加速发展国民经济 支柱产业——纺织工业，组建成立华东纺织工学院。学校 1960 年被国家教育部确定为全国重点大学，是国内首批具有 博士、硕士、学士三级学位授予权的大学之一。1985 年更名 为中国纺织大学；1998 年转由国家教育部管理，并由教育部 和上海市共建共管；1999 年更名为东华大学。 学校地处中国上海， 三个校区分别位于松江区和长宁区， 占地面积近 2000 亩。现设有纺织、服装•艺术设计、旭日工 商管理、机械工程、信息科学与技术、计算机科学与技术、 化学化工与生物工程、材料科学与工程、环境科学与工程、 人文、理学、外语 12 个专业学院，另有国际文化交流学院、 继续教育学院、体育部和国际合作办学的东华大学莱佛士国 际设计专修学院。学校拥有 5 个博士后流动站、7 个一级学 科博士点、24 个一级学科硕士点、6 个专业学位硕士授权类 别、17 个工程硕士授权领域、56 个本科专业，学科涉及工 学、理学等十大学科门类。共有 1 个一级学科国家重点学科， 5 个二级学科国家重点学科，1 个国家重点（培育）学科，7 个上海市重点学科，同时设有 12 个国家和省部级科研基地， 2 2 个国家“111”引智基地以及国家大学科技园。在校学生 30000 余人，其中本科生近 15000 人，研究生 6000 余人，继续教 育学历生近 5000 人，各类留学生 4000 余人。教职工 2300 余人，专任教师 1200 余人，专任教师中，具有博士学位的 占 54.3%，其中院士 8 人，千人计划、长江学者（含讲座教 授）和国家杰出青年基金获得者等高级职称教师 800 余名。 学校秉承“严谨、勤奋、求实、创新”的优良校风，以“崇 德博学、砺志尚实”为校训，推行“以学生的全面发展与成才 为中心”的办学理念，致力于培养基础宽厚、实践能力强、具 有创新精神和社会责任感的高素质人才。在学科发展上“坚持 特色、拓宽基础、加强交叉、按需发展”的思路，取得了重大 进展。此外，学校大批科研成果应用于航天、军事、建筑、 环保、新材料等领域，为国家国防和航天工程做出很大贡献。 （二）部门决算单位构成 学校部门决算反映东华大学本级经费收支情况。 二、2013 年部门决算报表 3 4 表 1：高等学校收支决算总表 单位：东华大学 单位：万元 收入 项目 栏次 一、财政拨款收入 其中：政府性基金 二、上级补助收入 三、事业收入 四、经营收入 五、附属单位上缴收入 六、其他收入 其中：捐赠收入 支出 项目(按功能分类) 栏次 一、一般公共服务 二、外交 三、国防 四、公共安全 五、教育 六、科学技术 七、文化体育与传媒 八、社会保障和就业 九、医疗卫生 十、节能环保 十一、城乡社区事务 十二、农林水事务 十三、交通运输 十四、资源勘探电力信息等事务 十五、商业服务业等事务 十六、金融监管等事务支出 十七、地震灾后恢复重建支出 十八、援助其他地区支出 十九、国土资源气象等事务 二十、住房保障支出 决算数 1 85,245.95 46,622.04 309.06 19,419.17 887.11 5 决算数 2 55.30 40.00 132,589.52 1,054.32 1,716.32 本年收入合计 用事业基金弥补收支差额 上年结转和结余 合计 二十一、粮油物资储备事务 二十二、国债还本付息支出 二十三、其他支出 151,596.22 本年支出合计 结余分配 35,271.40 年末结转和结余 135,455.46 15,142.51 36,269.65 186,867.62 186,867.62 合计 6 表 2：高等学校收入决算表 单位：万元 单位：东华大学 事业收入 科目编码 科目名称 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助 收入 金额 其中：教育收 费 经营收 入 附属单位 上缴收入 其他收入 201 一般公共服务 55.30 55.30 20110 人力资源事务 55.30 55.30 55.30 55.30 2011004 政府特殊津贴 202 外交 40.00 40.00 20203 对外援助 40.00 40.00 40.00 40.00 2020399 其他对外援助支出 205 教育 148,874.60 82,696.95 46,622.04 258,00.00 309.06 19,246.55 20502 普通教育 147,651.25 81,478.10 46,622.04 25,800.00 309.06 19,242.05 147,651.25 81,478.10 46,622.04 25,800.00 309.06 19,242.05 1,216.20 1,216.20 1,216.20 1,216.20 7.15 2.65 4.50 7.15 2.65 4.50 910.00 910.00 2050205 20506 2050602 20599 2059999 206 高等教育 留学教育 来华留学教育 其他教育支出 其他教育支出 科学技术 7 20602 基础研究 830.00 830.00 2060201 机构运行 30.00 30.00 2060204 重点实验室及相关设施 800.00 800.00 70.00 70.00 20603 应用研究 2060302 社会公益研究 70.00 70.00 20699 其他科学技术支出 10.00 10.00 10.00 10.00 2069999 其他科学技术支出 221 住房保障支出 1,716.32 1,599.00 22102 住房改革支出 1,716.32 1,599.00 2210201 住房公积金 1,716.32 1,599.00 151,596.22 85,245.95 合计 117.32 46,622.04 表 3：高等学校支出决算表 8 25,800.00 309.06 19,419.17 单位：万元 单位：东华大学 科目编码 科目名称 合计 基本支出 项目支出 201 一般公共服务 55.30 55.30 20110 人力资源事务 55.30 55.30 55.30 55.30 2011004 政府特殊津贴 202 外交 40.00 40.00 20203 对外援助 40.00 40.00 40.00 40.00 2020399 其他对外援助支出 上缴上级支出 经营支出 205 教育 132,589.52 78,439.98 54,096.70 52.84 20502 普通教育 131,366.17 77,219.28 54,094.05 52.84 131,366.17 77,219.28 54,094.05 52.84 1,216.20 1,216.20 1,216.20 1,216.20 7.15 4.50 2.65 7.15 4.50 2.65 2050205 20506 2050602 20599 2059999 高等教育 留学教育 来华留学教育 其他教育支出 其他教育支出 206 科学技术 1,054.32 30.00 1,024.32 20602 基础研究 981.90 30.00 951.90 30.00 0.00 2060201 机构运行 30.00 2060204 重点实验室及相关设施 951.90 951.90 9 对附属单位补助支出 20603 应用研究 62.43 62.43 2060302 社会公益研究 62.43 62.43 20699 其他科学技术支出 10.00 10.00 10.00 10.00 2069999 其他科学技术支出 221 住房保障支出 1,716.32 1,716.32 22102 住房改革支出 1,716.32 1,716.32 2210201 住房公积金 1,716.32 1,716.32 135,455.46 80,186.30 合 计 55,216.32 52.84 表 4：高等学校财政拨款支出决算表 单位：万元 单位：东华大学 项目 科目编码 本年支出 科目名称 合计 基本支出 10 项目支出 其中：基本建设资金支 出 小计 202 20203 2020399 205 20502 2050205 20506 2050602 20599 2059999 206 20602 2060201 2060204 外交 40.00 40.00 对外援助 40.00 40.00 40.00 40.00 20603 应用研究 其他对外援助支出 教育 82,824.20 48,279.72 34,544.48 1,795.00 普通教育 81,605.35 47,063.52 34,541.83 1,795.00 81,605.35 47,063.52 34,541.83 1,795.00 1,216.20 1,216.20 1,216.20 1,216.20 高等教育 留学教育 来华留学教育 其他教育支出 其他教育支出 2.65 2.65 2.65 2.65 科学技术 1,054.32 30.00 1,024.32 基础研究 981.90 30.00 951.90 30.00 951.90 30.00 机构运行 重点实验室及相关设施 2060302 20699 2069999 其他科学技术支出 其他科学技术支出 221 住房保障支出 22102 2210201 社会公益研究 951.90 62.43 62.43 62.43 10.00 10.00 62.43 10.00 10.00 住房改革支出 1,599.00 1,599.00 1,599.00 1,599.00 住房公积金 1,599.00 1,599.00 85,517.52 49,908.72 合 计 11 35,608.80 1,795.00 三、决算报表说明 （一）高等学校收支决算总表说明 学校 2013 年收入总计 151,596.22 万元，与 2012 年相比， 增加 27,262 万元，增长 22%。其中：财政拨款收入增加 24,360.73 万元，事业收入增加 10,156.37 万元，其他收入减 少 7,285.04 万元。学校事业收入和其他收入与上年比较发生 较大差异的原因，主要是学校按照新《高等学校财务制度》 规定，对事业收入和其他收入等科目的核算口径进行了调整。 学校 2013 年支出总计 135,455.46 万元，与 2012 年相比， 增加 31,077.22 万元，增长 30%。其中：一般公共服务支出 增加 55.30 万元，外交支出减少 5 万元，教育支出增加 30,898.47 万元，科学技术支出增加 163.13 万元，住房保障 支出减少 34.68 万元。 （二）高等学校收入决算表说明 学校 2013 年收入总计 151,596.22 万元，财政拨款收入 85,245.95 万元，占总收入的 56.23%；事业收入 46,622.04 万 元，占总收入的 30.75%；经营收入 309.06 万元，占总收入 的 0.21%；其他收入 19,419.17 万元，占总收入的 12.81%。 12 （三）高等学校支出决算表说明 学校 2013 年各项支出总计 135,455.46 万元，其中基本 支出 80,186.30 万元，占总支出的 59.20%；项目支出 55,216.32 万元，占总支出的 40.76%，经营支出 52.84 万元， 占总支出的 0.04%。 按照支出功能科目划分，一般公共服务支出 55.30 万元， 占总支出的 0.04%；教育支出 132,589.52 万元，占总支出的 97.88%；外交支出 40 万元，占总支出的 0.03%；科学技术支 出 1,054.32 万元，占总支出的 0.78%；住房保障支出 1,716.32 万元，占总支出的 1.27%。 （四）高等学校财政拨款支出决算表说明 学校 2013 年财政拨款支出总计为 85,517.52 万元，其中 基本支出 49,908.72 万元，占总支出的 58.36%；项目支出 35,608.80 万元，占总支出的 41.64%。具体包括： 1. 其他对外援助支出（2020399），2013 年决算数为 40 万元，比 2012 年决算数降低 11.11%。主要原因是 根据“中 非高校 20+20 合作计划”项目进展的需求而正常变动。 2.高等教育（2050205），2013 年决算数为 81,605.35 万 元，比 2012 年决算数增长 43.83%。主要原因是新增“中央 高校发展长效机制补助”项目拨款；“高校改善基本办学条 件专项” 和“基本科研业务费”拨款增加。 3.来华留学教育（2050602），2013 年决算数为 1,216.20 13 万元，比 2012 年决算数降低 23.99%。主要原因是来华留学 生人数正常变动。 4.其他教育支出（2059999），2013 年决算数为 2.65 万元， 比 2012 年决算数降低 87.67%。主要原因是零星项目的正常 变动。 5.机构运行 （2060201），2013 年决算数为 30 万元， 比 2012 年决算数增长/降低 100%。主要原因是零星经费的正常变动。 6.重点实验室及相关设施（2060204） ，2013 年决算数为 951.90 万元，比 2012 年决算数增长 15.93%。主要原因是根 据重点实验室建设需求，加快预算的执行。 7.社会公益研究（2060302），2013 年决算数为 62.43 万 元，比 2012 年决算数降低 10.94%。主要原因是根据项目进 展正常变动。 8.其他科学技术支出（2069999），2013 年决算数为 10 万元，比 2012 年决算数增长 100%。主要原因是零星项目的 正常变动。 9.住房公积金（2210201） ，2013 年决算数为 1,599.00 万 元，比 2012 年决算数降低 8.68%。主要原因是在编人员人数 的正常变动。 四、名词解释 （一）支出功能分类科目说明 决算收支表中的“科目名称”和“科目编码”是指在政府收 支分类体系中按照支出功能分类划分的各项内容，是综合反 映政府职能活动的分类，其中： 14 1.政府特殊津贴（2011004）：反映与政府特殊津贴相关 的支出。 2.其他对外援助支出（2020399）：反映除对外成套项目、 一般物质援助等项目以外其他用于对外援助方面的支出。 3.高等教育（2050205）：反映的是经国家批准设立的中 央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校 （包括研究生）的支出； 4.来华留学教育（2050602）：反映资助来华留学生支出； 5.其他教育支出（2059999）：反映除教育事务管理、普 通教育等上述项目以外的其他用于教育方面的支出； 6.机构运行（2060201）：反映从事基础研究和近期无法 取得实用价值的应用基础研究机构的基本支出； 7.重点实验室及相关设施（2060204）：反映国家（重点） 实验室、部门开放实验室及野外台站的支出； 8.社会公益研究（2060302）：反映的是从事卫生、劳动 保护、计划生育、环境科学、农业等社会公益专项科研方面 的支出； 9.其他科学技术支出（2069999）：反映其他科学技术支 出中除科学技术奖励、核事故应急指挥、对已转制为企业的 各类科研机构补助支出以外的其他用于科技方面的支出； 10.住房公积金（2210201）：反映行政事业单位按人力 资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及 规定比例为职工缴纳的住房公积金。 （二）收入科目 1.财政拨款收入：指高等学校当年从同级财政部门取得 的各类财政拨款。包括财政教育拨款、财政科研拨款和财政 15 其他拨款。 2.上级补助收入：指高等学校从主管部门和上级单位取 得的非财政补助收入。 3.事业收入：指高等学校开展教学、科研及其辅助活动 取得的收入。包括教育事业收入和科研事业收入。教育事业 收入主要包括普通高中学费，普通高中住宿费，高等学校学 费，高等学校住宿费，高等学校委托培养费，短训班培训费 和考试考务费；科研事业收入主要包括除教育部财政科研拨 款以外的中央和地方科研经费拨款，以及通过承接科研项目、 开展科研协作、转化科技成果、进行科技咨询等取得的收入。 4.经营收入：指高等学校在教学、科研活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 5.附属单位缴款：指高等学校附属单位按照有关规定上 缴的收入。 6.其他收入:指高等学校取得的除上述收入以外的各项收 入，主要包括投资收益、捐赠收入、租金收入、银行存款利 息收入、现金盘盈收入和存货盘盈收入等。 （三）支出科目 1.基本支出：指高等学校为了保障其正常运转、完成教 学科研和其他日常工作任务而发生的支出，包括人员支出和 公用支出。 2.项目支出：指高等学校为了完成特定工作任务和事业 发展目标，在基本支出之外所发生的支出。 3.上缴上级支出：指高等学校按照财政部门和主管部门 的规定上缴上级单位的支出。 4.经营支出：指高等学校在教学、科研及其辅助活动之 16 外开展非独立核算经营活动发生的支出。 5.对下级单位补助支出：指高等学校用财政补助收入之 外的收入对附属单位补助发生的支出。 17