20政策跟踪审计股濮阳县渠村乡人民政府2018-2019年度财政决算审计结果公告.doc

濮 阳 县 审 计 局 审计结果公告 2020 年第 20 号 濮阳县审计局办公室 根据《中华人民共和国审计法》第十六条规定，濮阳县审计 局成立审计组，于 2020 年 8 月 3 日至 12 月 17 日对渠村乡人民政 府 2018-2019 年度财政决算情况进行了送达审计。 一、基本情况 （一）渠村乡人民政府基本情况 渠村乡全乡总面积 78 平方公里，辖 34 个行政村、5.2 万人， 7.7 万亩耕地。下设党政综合便民服务中心、村镇建设发展服务 中心、社会治安综合治理中心、综合行政执法大队、乡村振兴服 务中心、文化旅游服务中心、社会保障服务中心 7 个事业单位。 （二）2018 年、2019 年财政收支情况 1.总务：2018 年上年结转 7993141.70 元，本年收入 24674402.50 元 ， 本 年 支 出 24539839 元 ， 结 余 8127705.20 元 ； 2019 年 收 入 27194793.89 元，支出 25649775.01 元，应结余 9672724.08 元，减去 调账金额 568434.59 元，年末结余 9104289.49 元。 2.支油：2018 年上年结转 726189.22 元，本年收入 1660916.43 元，本年支出 1150191.28 元，结余 1236914.37 元；2019 年收入 1090929.87 元，支出 1096794.41 元，结余 1231049.83 元。 3.民政：2018 年上年结转-232553.18 元，本年收入 400278 元， 本年支出 280574.90 元，结余-112850.08 元；2019 年收入 490294.26 元，支出 305583.53 元，结余 71860.65 元。 4.计生：2018 年上年结转-132898.04 元，本年收入 443000 元， 本年支出 67644.96 元，结余 242457 元；2019 年收入 0 元，支出 503545.35 元，应结余-261088.35 元，加调账金额 350000 元，年末结 －2－ 余 88911.65 元。 5.扶贫：2018 年上年结转 17441.97 元，本年收入 36697112.30 元，本年支出 33706800.32 元，结余 3007753.95 元；2019 年收入 26984941.32 元，支出 27729581.38 元，应结余 2263133.89 元，减去 调账金额 104701.33 元，年末结余 2158412.56 元。 （该组数据由渠村 乡人民政府提供） 。 审计结果表明：濮阳县渠村乡人民政府提供的 2018-2019 年 度会计资料，基本真实的反映了财政收支情况，会计处理基本符 合会计法、相关会计准则和会计制度的规定，但在审计中也发现 报销非预算单位费用等问题。 二、审计发现的主要问题 （一）报销非预算单位费用 11315 元 经查：渠村乡人民政府 2018-2019 年度报销非预算单位费用 11315 元。其中：总务 2018 年 3 月 40 号凭列支食品药品监督管 理所房租 10000 元，12 月 34 号凭列支食品药品监督管理所安邱 村电费 1315 元。 （二）未按照规定取得发票 24682 元 经查：渠村乡民政帐 2018-2019 年度二联单列支敬老院生活 费 24682 元。 三、审计处理情况和建议 对上述问题，濮阳县审计局已依法出具了审计报告。对于报 销非预算单位费用问题，要求按预算列支费用。对未按照规定取 得发票问题，要求取得符合规定的票据进行列支。 －3－ 四、审计发现问题的整改情况 针对审计发现的问题，渠村乡人民政府领导高度重视，对报 销非预算单位费用问题和未按照规定取得发票问题，具体整改结 果由渠村乡人民政府向社会公告。 －4－