濮阳县职业技术学校2018年决算说明.doc

濮阳县职业技术学校 2018 年度部门决算 二〇一九年九月 目 第一部分 录 濮阳县职业技术学校概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 濮阳县职业技术学校 2018 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 濮阳县职业技术学校 2018 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 八、预算绩效情况说明 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 十、机关运行经费支出情况说明 十一、政府采购支出情况说明 十二、国有资产占用情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 濮阳县职业技术学校概况 一、 部门职责 负责本行政区域内的职业教育教学及培训任务。 内设机构: 校内设 10 个处、部：办公室、党办、督导室、教务处、政 教处、总务处、信息电商技术部、电子机械部、升学部、学前 教育部，规格均为股级 二、部门决算单位构成 纳入濮阳县财政局 2018 年度部门决算编制范围的单位包 括：濮阳县职业技术学校本级，我单位没有下属二级预算单 位，本级决算即汇总决算。 第二部分 2018 年度部门决算表 收入支出决算总表 公开 01 表 部门：河南省濮阳市濮阳县术学校 金额单位：万元 收入 项目 栏次 一、财政拨款收入 二、上级补助收入 三、事业收入 四、经营收入 五、附属单位上缴收入 六、其他收入 本年收入合计 支出 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 金额 1 7,976.25 0.00 78.00 0.00 0.00 0.00 项目 栏次 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、医疗卫生与计划生育支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、国土海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、其他支出 8,054.25 本年支出合计 行次 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 金额 2 0.00 0.00 0.00 0.00 7,407.63 0.00 0.00 512.04 134.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,054.25 用事业基金弥补收支差额 年初结转和结余 24 0.00 结余分配 25 0.00 年末结转和结余 26 总计 27 8,054.25 总计 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 51 52 53 54 0.00 0.00 8,054.25 收入决算表 公开 02 表 金额单位：万元 部门：河南省濮阳市濮阳县职业技术学校 项目 功能分 类科目 编码 科目名称 栏次 合计 205 20503 2050302 2050304 20509 2050999 208 20805 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助 收入 事业收入 1 8,054.25 7,407.63 6,101.70 1,237.70 4,864.00 1,305.93 1,305.93 512.04 508.92 2 7,976.25 7,329.63 6,023.70 1,237.70 4,786.00 1,305.93 1,305.93 512.04 508.92 3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4 78.00 78.00 78.00 0.00 78.00 0.00 0.00 0.00 0.00 教育支出 职业教育 中专教育 职业高中教育 教育费附加安排的支出 其他教育费附加安排的支出 社会保障和就业支出 行政事业单位离退休 机关事业单位基本养老保险缴费支 2080505 426.32 426.32 0.00 出 2080599 其他行政事业单位离退休支出 82.61 82.61 0.00 20808 抚恤 3.12 3.12 0.00 2080801 死亡抚恤 3.12 3.12 0.00 210 医疗卫生与计划生育支出 134.58 134.58 0.00 21011 行政事业单位医疗 134.58 134.58 0.00 2101102 事业单位医疗 134.58 134.58 0.00 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 经营收入 附属单位 上缴收入 其他收入 5 6 7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 支出决算表 公开 03 表 金额单位：万 元 部门：濮阳县职业技术学校 项目 功能分 类科目 编码 科目名称 栏次 合计 205 20503 2050302 2050304 20509 2050999 208 20805 本年支出合计 1 8,054.25 7,407.63 6,101.70 1,237.70 4,864.00 1,305.93 1,305.93 512.04 508.92 基本支出 2 6,559.33 5,912.71 5,912.71 1,237.70 4,675.01 0.00 0.00 512.04 508.92 项目支出 教育支出 职业教育 中专教育 职业高中教育 教育费附加安排的支出 其他教育费附加安排的支出 社会保障和就业支出 行政事业单位离退休 机关事业单位基本养老保险缴费支 2080505 426.32 426.32 出 2080599 其他行政事业单位离退休支出 82.61 82.61 20808 抚恤 3.12 3.12 2080801 死亡抚恤 3.12 3.12 210 医疗卫生与计划生育支出 134.58 134.58 21011 行政事业单位医疗 134.58 134.58 2101102 事业单位医疗 134.58 134.58 注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 3 1,494.92 1,494.92 188.99 0.00 188.99 1,305.93 1,305.93 0.00 0.00 上缴上级支 出 4 经营支出 对附属单位 补助支出 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 财政拨款收入支出决算表 公开 04 表 金额单位：万元 部门：河南省濮阳市濮阳县职业技术学校 收 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨款 本年收入合计 入 支 行 次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 金额 项目 1 栏次 7,976.25 一、一般公共服务支出 0.00 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、医疗卫生与计划生育支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、国土海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、其他支出 7,976.25 本年支出合计 出 行 次 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 合计 2 0.00 0.00 0.00 0.00 7,329.63 0.00 0.00 512.04 134.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,976.25 一般公共预算 财政拨款 政府性基金 预算财政拨 款 3 4 0.00 0.00 0.00 0.00 7,329.63 0.00 0.00 512.04 134.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,976.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 年初财政拨款结转和结余 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款 总计 23 24 25 26 27 0.00 年末财政拨款结转和结余 0.00 0.00 7,976.25 总计 50 51 52 53 54 0.00 0.00 0.00 7,976.25 7,976.25 0.00 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可 能存在尾差。 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 金额单位：万元 部门：河南省濮阳市濮阳县职业技术学校 项目 功能分 类科目 编码 科目名称 栏次 合计 本年支出 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 7,976.25 6,481.33 205 教育支出 7,329.63 5,834.71 20503 职业教育 6,023.70 5,834.71 2050302 中专教育 1,237.70 1,237.70 2050304 职业高中教育 4,786.00 4,597.01 20509 教育费附加安排的支出 1,305.93 0.00 2050999 其他教育费附加安排的支出 1,305.93 0.00 208 社会保障和就业支出 512.04 512.04 20805 行政事业单位离退休 508.92 508.92 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 426.32 426.32 2080599 其他行政事业单位离退休支出 82.61 82.61 20808 抚恤 3.12 3.12 2080801 死亡抚恤 3.12 3.12 210 医疗卫生与计划生育支出 134.58 134.58 21011 行政事业单位医疗 134.58 134.58 2101102 事业单位医疗 134.58 134.58 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 1,494.92 1,494.92 188.99 0.00 188.99 1,305.93 1,305.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 金额单位：万元 部门：河南省濮阳市濮阳县职业技术学校 人员经费 科目 编码 科目名称 301 工资福利支出 30101 基本工资 30102 津贴补贴 30103 奖金 30106 伙食补助费 30107 绩效工资 机关事业单位基本养老保险缴 30108 费 30109 职业年金缴费 30110 职工基本医疗保险缴费 30111 公务员医疗补助缴费 30112 其他社会保障缴费 30113 住房公积金 30114 医疗费 30199 其他工资福利支出 303 对个人和家庭的补助 30301 离休费 30302 退休费 30303 退职（役）费 30304 抚恤金 30305 生活补助 30306 救济费 30307 医疗费补助 30308 助学金 30309 奖励金 公用经费 决算数 科目 编码 科目名称 决算数 科目 编码 4,137.94 2,811.44 0.14 183.00 15.42 483.95 302 商品和服务支出 30201 办公费 30202 印刷费 30203 咨询费 30204 手续费 30205 水费 702.59 158.22 8.23 0.00 0.00 2.16 307 债务利息及费用支出 30701 国内债务付息 30702 国外债务付息 310 资本性支出 31001 房屋建筑物购建 31002 办公设备购置 426.32 30206 电费 81.95 31003 0.00 0.00 0.00 134.58 0.00 0.00 83.08 145.32 0.00 0.00 0.00 3.12 66.57 0.00 0.00 59.60 邮电费 取暖费 物业管理费 差旅费 因公出国（境）费用 维修（护）费 租赁费 会议费 培训费 公务接待费 专用材料费 被装购置费 专用燃料费 劳务费 委托业务费 工会经费 2.48 0.00 29.60 40.94 0.00 95.58 2.60 0.52 11.17 0.00 149.81 0.00 0.00 81.06 0.00 0.00 30207 30208 30209 30211 30212 30213 30214 30215 30216 30217 30218 30224 30225 30226 30227 30228 0.00 30229 福利费 科目名称 专用设备购置 31005 基础设施建设 31006 大型修缮 31007 信息网络及软件购置更新 31008 物资储备 31009 土地补偿 31010 安置补助 31011 地上附着物和青苗补偿 31012 拆迁补偿 31013 公务用车购置 31019 其他交通工具购置 31021 文物和陈列品购置 31022 无形资产购置 31099 其他资本性支出 399 其他支出 39906 赠与 39907 国家赔偿费用支出 对民间非营利组织和群众性自治组织补 0.00 39908 贴 决算数 0.00 0.00 0.00 1,495.48 0.00 425.06 562.15 0.00 0.00 500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8.28 0.00 0.00 0.00 0.00 30310 30399 个人农业生产补贴 其他对个人和家庭的补助支出 0.00 30231 公务用车运行维护费 0.00 39999 其他支出 16.04 30239 其他交通费用 0.00 30240 税金及附加费用 0.00 30299 其他商品和服务支出 38.25 人员经费合计 4,283.26 公用经费合计 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 0.00 2,198.07 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 单位： 万元 部门：河南省濮阳市濮阳县职业技术学校 预算数 公务用车购置及运行费 合计 因公出国 （境）费 1 2 小计 公务用车购 置费 公务用车运 行费 3 4 5 公务接 待费 合计 因公出 国 （境） 费 6 7 8 决算数 公务用车购置及运行费 公务 公务用车购 用车 小计 置费 运行 费 9 10 11 公务接待费 12 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨 款和以前年度结转资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 金额单位：万元 部门：河南省濮阳市濮阳县职业技术学校 项目 功能分类科目编码 栏次 合计 本年支出 科目名称 年初结转和结余 本年收入 1 2 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 濮阳县职业技术学校无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排支出，本表无数据。 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 年末结转和结余 6 第三部分 2018 年度部门决算情况说明 一、 收入支出决算总体情况说明 2018 年度收、支总计均为 8054.25 万元。与 2017 年相 比，收、支总计各增加 1398.43 万元，增长 21.01 。主要原 因是项目支出增加。 二、收入决算情况说明 2018 年度收入合计 8054.25 万元，其中：财政拨款收 入 7976.25 万元，占 99.03 ；上级补助收入 0.00 万元， 占 0.00 ；事业收入 78 万元，占 0.97 ；经营收入 0.00 万元，占 0.00 ；附属单位上缴收入 0.00 万元，占 0.00 ； 其他收入 0.00 万元，占 0.00 。 三、支出决算情况说明 2018 年度支出合计 8054.25 万元，其中：基本支出 6559.33 万元，占 81.44 ；项目支出 1494.92 万元，占 18.56 ；上缴上级支出 0.00 万元，占 0.00 ； 经营支出 0.00 万元，占 0.00 ；对附属单位支出 0.00 万元，占 0.00 。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2018 年财政拨款收、支总计均为 7976.25 万元。与2017 年相比，财政拨款收、支总计各增加 1344.93 万元，增长 20.28 ，主要原因是项目支出增加。 五、关于一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况。 2018 年一般公共预算财政拨款支出 7976.25 万元，占 支出合计的 99.03 。与 2017 年相比，一般公共预算财政 拨款支出增加 1344.93 万元，增长 20.28 。变动的主要原因 是项目支出增加。 （二）结构情况。 2018 年度一般公共预算财政拨款支出 7976.25 万元， 主要用于以下方面：一般公共服务 （类）支出 7329.63 万 元，占91.89%；社会保障和就业（类）支出 512.04 万元，占 6.42%；医疗卫生和计划生育（类）支出 134.58 万元，占 1.69 ；节能环保（类）支出 0 万元，占 0.00 ；城乡社区 （类）支出 0 万元，占 0.00 ；农林水（类）支出 0 万元， 占 0.00 ；其他（类）支出 0 万元，占 0.00%。 （三）具体情况。 2018 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 年 初 预 算 为 7976.25 万元，支出决算为 7976.25 万元，完成年初预算的 100 。。其中： 1．教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）年初预算 为 1237.70 万元，支出决算为 1237.70 万元，完成年初预算的 100%。 2．教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）年初 预算为 4786 万元，支出决算为 4786 万元，完成年初预算的 100%。 3．教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育附 加安排的支出（项）年初预算为 1305.93 万元，支出决算为 1305.93 万元，完成年初预算的 100%。 4．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机 关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为 426.32 万 元，支出决算数为 426.32 万元，完成年初预算的 100%。 5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其 他行政事业单位离退休支出（项）年初预算数为 82.61 万元，支 出决算数为 82.61 万元，完成年初预算的 100%。 6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年 初预算数为 3.12 万元，支出决算数为 3.12 万元，完成年初预算 的 100%。 7.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）年初预算数为 134.58 万元，支出决算数为 134.58 万元，完成年初预算的 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出 6481.33 万 元。与 2017 年度相比，增加 35.51 万元，增长 0.55%。 变动 的主要原因是公用经费增加。其中：人员经费 4283.26 万 元，主要包括：基本工资、伙食补助费、绩效工资、机关事 业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴 费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、 奖励金支 出等；公用经费 2198.07 万元，主要包括： 办公费、印刷费、 咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、、物业管理费、差旅 费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材 料费、 劳务费、工会经费、其他交通费用、税金及附加费用、其他 商品和服务、其他资本性支出、办公设备购置、专用设备购 置等。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0 万元，支出决 算为 0 万元，完成预算的 0%。。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 （境）费支出决算 0 万元，完成预算的 0%；公务用车购置及运行 费支出决算 0 万元，完成预算的 0%；公务接待费支出决算 0 万 元，完成预算的 0%，占 0%。 1．因公出国（境）费年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万 元，完成年初预算的 0%。全年因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。 2．公务用车购置及运行费年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0%。其中： 公务用车购置支出 0 万元，购置车辆 0 辆。 公务用车运行支出 0 万元。2018 年期末，部门开支财政拨款 的公务用车保有量为 0 辆。 3. 公务接待费年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元。其 中： 外宾接待支出 0 万元。2018 年共接待国（境）外来访团组 0 个、来访外宾 0 人次（不包括陪同人员）。 其他国内公务接待支出 0 万元。2018 年共接待国内来访团组 0 个、来宾 0 人次（不包括陪同人员）。 八、预算绩效情况说明 2018 年按照全面推进预算绩效管理的要求，依法有效 得合理使用财政资金，严格的执行了财政收支预算，提高了 资金使用效率。 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2018 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0.00 。 十、机关运行经费支出情况说明 2018 年度学校运行经费支出 2198.07 万元，较 2017 年 度增加 545.35 万元，增长 32.99 。 增加的主要原因是： 学校学生、教师人数增加，公用经费随之增长。 十一、政府采购支出情况说明 2018 年度政府采购支出总额 1426.37 万元，其中：政府采 购设备支出 1426.37 万元。 十二、国有资产占用情况说明 2018 年期末，我部门共有车辆 0 辆，其中：特种专业 技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值 50 万元以上通用 设备 0 台（套），单位价值 100 万元以上专用设备 0 台 （套）。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类 财政拨款。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入。 三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的 非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根 据有关规定上缴的收入。 五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收 入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入” 等 以外的收入。 七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以 安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单 位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额 的基金）弥补当年收支缺口的资金。 八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费， 指 部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行 费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训 费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车 车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过 桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定 开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用 材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公 用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的 补助支出。 十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年 度按有关规定继续使用的资金。