沅江市支付核算中心.doc

沅江市国库集中支付核算中心2018年部门 决算说明 第一部分 沅江市财政国库集中支付核算局概况 一、主要职能 负责全市国库集中支付业务，指导办理单位财务核算。负 责全市纳入集中支付管理的行政事业单位工资发放和审核工 作。 二、部门预算单位构成 沅江市国库集中支付核算中心单位部门决算包括：沅江市 国库集中支付核算中心本单位决算。 三、部门预算人员构成 2018 年我中心纳入部门预算编制 14 人，其中：在职 13 人， 退休 1 人。 第二部分 沅江市财政国库集中支付核算局 2018 年度部门 决算表（见附表） 第三部分 沅江市财政国库集中支付核算局 2018 年度部门 决算情况说明 一、 收入支出决算总体情况 2018 年度收、支总计 235.71 万元，与 2017 年相比，收、 支总计增加 6.61 万元，增长 2.89%。主要原因是其他收入 增加。 二、 收入决算情况说明 2018 年收入 224.36 万元，其中：一般公共预算拨款收入 209.19 万元，比上年增加 4.44%。占本年总收入 93.24%。其他 收入 15.17 万元，比上年增加 26.42%。占本年总收入 6.76%。 三、 支出决算情况说明 本年支出合计 229.78 万元，其中：基本支出 149.78 万元， 占本年总支出 65.18%。项目支出 80 万元，占本年总支出 34.82%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 一、收入支出决算总体情况 2018 年度财政拨款收、支总计 209.54 万元，与 2017 年相 比，财政拨款收、支总计各减少 3 万元，减少 1.21%。主要原 因是预算项目资金调减。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算拨款支出总体情况 2018年度财政拨款支出203.61万元，占本年支出合计的 88.61%。与2017年度相比，比上年减少8万元，减少3.84%。主 要原因是: 预算项目资金调减。 （二）一般公共预算拨款支出决算结构情况 一般公共预算拨款支出203.61万元，主要用于以下方面： 一般公共服务支出194.66万元，占95.6%。住房保障支出8.95万 元，占4.4%。 （三）一般公共预算拨款支出决算具体情况 2018年度财政拨款支出年初预算为183.17万元，支出决算 为203.61万元，完成年初预算的111%。支出决算大于年初预算 的主要原因是追加预算。其中：协税征收经费12.6万元，车补 6.84万元，工资调资1万元。 按经济分类：工资福利支出110.27万元，比上年减少4.4%。 商品和服务支出13.34万元，比上年减少6.91%。项目支出80万 元，比上年增加12.36%。其中：商品和服务支出78.97万元，比 上年增加15.6%。其他资本性支出1.03万元，比上年减少64.34%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 沅江市财政国库集中支付核算局2018年度一般公共预算财 政拨款基本支出123.61万元。其中: 人员经费110.27万元，主要包括：按国家规定支出的基本工 资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单 位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、 抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补 贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出； 公用经费13.34万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、 手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、 因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训 费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经 费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附 加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、 其他资本性支出。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为1.5万元，支 出决算数为1.05万元,完成预算的70%，决算数小于预算数的主 要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求， 从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如 下：公务接待费决算数为1.05万元，占100%。公务接待45批次225 人次。2018年“三公”经费决算比2017年减少0.02万元，我单 位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三 公”经费。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2018年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。 九、预算绩效情况说明 2018 年度总体绩效评价两个，金额 123.61 万元，主要包 括：工资福利支出 110.27 万元；一般商品和服务支出 13.34 万 元。 2018 年我中心纳入绩效评价项目支出 5 个，金额 80 万元。 本年度我单位较好地完成了财政电子化支付改革，其他各 项工作顺利完成，取得了较好效益。2018 年绩效评价已公示。 十、其他重要事项情况说明 （一）机关（事业）运行经费支出情况 2018 年沅江市国库集中支付核算中心机关（事业）运行经 费财政拨款决算 13.34 万元。比 2017 年减少 2.19 万元。主要 原因是：2018 年人数较上年减少两人，预算经费减少。 （二）政府采购支出情情况 本年度政府采购无实际采购额。 （三）国有资产占有情况 本单位年末无车辆。年末无单价 50 万元以上通用设备。年 末无单价 100 万元以上通用设备。 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外 的收入。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有 关规定继续使用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因 客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按 有关规定继续使用的资金。 一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办 公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、 财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事 务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫 事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商等支出。 住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保 障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标 的支出。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业 发展目标所发生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训 费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及 租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险 费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职 务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事 业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用 期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队 （武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级） 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远 地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津 贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补 助等。 绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳 的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费， 不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗 保险费。 公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助 单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失 业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含 武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、 财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的 住房公积金。 医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规 定为职工支出的其他医疗费用。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如 各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期 聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人 员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的 一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包 括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资 产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 电费：反映单位的电费支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住 宿费、伙食补贴费和市内交通费。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议 室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支 出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外 宾接待）费用。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其 他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、 船舶等的燃料费、维修费、保险费等。