沅江市文化市场综合行政执法大队-部门整体支出绩效评价报告.docx

沅江市文化市场综合行政执法大队 2020 年度部门整体支出绩效评价报告 （一）机构设置与人员情况： 沅江市文化市场综合行政执法大队系沅江市文化旅游广电体 育局管理 的副科级公益一类事业单位。现有干职工 33 人（其中，退休 6 人，在职 27 人），内设办公室、财务室、广电中队，东区中队，西区中 队，乡镇中 队等。 （二）部门职能 1、宣传、贯彻执行党和国家有关文化、旅游、文物、出版、 广播电视、 电影体育市场管理的法律、法规和方针政策； 2、负责全市文化市场综合行政执法工作； 3、承担市“扫黄打非”工作领导小组办公室交办的工作； 4、承担市委宣传部和市新闻出版局交办的工作。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）基本支出的管理和使用情况 1、基本支出的主要用途范 围及资金的管理情况：2020 年度基本支出 317.76 万元。其中:人员经费支出 274.29 万元，主要用于基 本工资、津贴 补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、其他工资福利支出、 退休费、 住房公积金等支出；公用经费支出 43.47 万元，主要用于：办 公费、邮电 费、差旅费、租赁费、维护（修）费、会议费、培训费、公务 接待费、工 会经费、办公设备购置费等。 2、年初总预算收支情况：2020 年度部门预算数为 267.32 万 元，其中: 基本支出 237.92 万元，项目支出 29.4 万元（文化执法工作 经费 23 万元， 扫黄打非专项 6.4 万元）。 3、本年财政拨款预算追加及年度可用财政拨款预算指标情况： 2020 年 度实际收到的一般预算财政拨款收入为 280.74 万元， 与年初预 算安排 267.32 万元相比追加 13.42 万元，主要原因是 2020 年度整体 调资，扫黑 除恶，禁毒工作，文化执法等工作经费增加。 4、年度预算收入决算情况：2020 年度收入合计 322.44 万元， 其中： 财政拨款收入 280.739 万元，占 87%；上级补助收入 41.696 万元，占 13%。 5、年度预算支出决算情况：2020 年度支出合计 332.16 万元， 其中： 基本支出 317.76 万元，占 96%；项目支出 14.4 万元，占 4%。 6、“三公经费”情况：2020 年“三公”经费决算为 0.03 万 元，其中： 公务接待费 0.03 万元。年初预算为 1.5 万元，变化主要原因 是本年度部 分支出还未列入。 （二）专项支出的管理和使用情况 2020年度决算项目支出14.4 万元,主要用于文化执法工作、扫黄打非 专项行动。其中扫黄打非专项和执法工作经费支出 14.4 万元。 三、部门整体支出管理情况 总的来说，我单位财务管理较为严格，严格按照市财政局制定 的公务 接待、差旅费、培训费、会议费等相关管理办法，规范了公务 支出管理。 严格履行财务审批手续，做到了无计划安排不报账，无领导审 批不报账， 无经手人签字不报账，不符合财务规定的发票、票据不报账。 经费的开支 管理及费用报销均严格执行相关制度规定，坚持勤俭节约，确 保资金的规 范使用与安全。对干职工而言，工资和福利得到了及时发放， 生活有了保 障，维护了社会的稳定。对项目资金的实施、资金投向及调度 安排、固定 资产购置及交付使用进行跟踪管理，确保项目资金专款专用。 对于批量及 单价在规定金额以上的物品采购，均实行政府采购制度。年度 计划、重大 支出等重大事项均经过会议集体讨论决定。 四、存在的主要问题及有关建议 （一）存在的问题 1.编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目有的仍存在 细微差 异。 2.固定资产管理有待加强。部分固定资产折损，未及时进行清 理。 （二）有关建议 1.按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按 预算规 定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制 费用的支出。2.预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务 分析，做好单位整体 支出预算评价工作。 3.完善固定资产管理制度，从资产采购、使用以及报废各环节 规范固 定资产的管理，提高固定资产使用效率，减少资金浪费。