沅江市共华镇人民政府-部门整体支出绩效评价报告.docx

十三、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意 见》，我中心对 2020 年度专项资金绩效评价如下： 一、项目基本情况 （一）项目概况 1、机构设置情况： 2020 年年末共华镇下设如下内设机构：党政办公室；党 建办公室；经济发展办公室；社会事务办公室；自然资源和 生态环境办公室；社会治安和应急管理办公室；财政所。所 属事业单位的部门：综合行政执法大队；社会事务综合服务 中心；农业综合服务中心；党群和政务服务中心；退役军人 服务站。 2、人员情况： 沅江市共华镇人民政府是财政全额拨款单位，目前编制 配置数及实有人员情况：2020 年机关行政编制 62 名，全额 拨款事业编制 76 名。但本单位年末实有人数行政 54 人（机 关 48 人、财政 6 人），事业 29 人（广播 2 人、计生 6 人、 农业 17 人、经管 4 人），退伍 10 人，分流 27 人。事业编 制实有人数不含水管、国土的人数。 （三）主要工作职责： 共华镇人民政府是基层国家行政机关。贯彻落实党中央 关于乡镇工作的方针政策和决策部署，全面落实省委、益阳 市委、沅江市委关于乡镇工作的部署要求，在履行职责过程 中坚持和加强党对乡镇工作的集中统一领导。领导本地区经 济、政治、文化、社会、生态文明建设等各项工作和基层社 会治理；依法行使政府管理和服务职能。主要体现在：加强 党的建设；推进区域发展；组织公共服务；实施公共管理； 维护公共安全;加强监督执法；领导基层自治；动员社会参与； 承办市委、市政府交办的其他任务；职能转变。 （二）项目绩效目标 1、项目绩效总目标 2020 年度项目绩效总目标：蒿竹湖村水毁工程全面完成， 确保灌区农田旱涝保收。 水毁公路、渠道等恢复重建工程是改善农村道路交通基 础建设的惠民工程。该项目是农田水利支出的项目，投资 200 万元。利用冬春农闲季节，加大农田水利基础设施建设投入， 及时修复受暴雨袭击的水利水毁工程，做好抗旱水源工程维 修养护，为明年的农业春耕生产用水、农村饮水安全、水利 工程安全度汛奠定基础。 通过项目实施达到：一是完善公路基础配套设施，有效 提升道路周边老百姓出行的方便、安全，促进“美丽乡村”的 建设，提升村民的幸福感。二是优化新农村发展环境，推动 小城镇的建设，促进旅游、运输、服务业的发展，繁荣农村 经济。 2、资金管理情况 我镇政府财务制度健全，管理规范,账务处理及时，会计 核算规范。专项资金严格按照国家规定的项目资金相关法律、 法规的规定和要求使用，确保资金的专款专用。 二、绩效评价指标分析情况 （一）项目资金情况分析 1、项目资金到位情况分析 沅江市财政局以“湘财建指（2020）029#”下达水毁公路、 渠道等恢复重建项目建设资金共计 200 万元，该笔资金已经 拨付到村。 2、项目资金管理情况 在项目资金管理情况方面，我镇政府统一归口管理，坚 持专款专用，量入为出的原则，使专用资金按规定的用途使 用并达到预期目的，严禁截留、挪用和不合理支出。制订完 善财务审批制度、专项资金使用制度等各项管理制度，项目 资金使用情况接受财政、审计部门的监督检查，在项目实施 过程中和项目完成后，定期或不定期对项目资金的使用进行 监督检查，厉行节俭，强化监管，确保专项资金管理规范， 促进项目顺利实施。 （二）项目效益情况 1、经济效益 通过项目实施后，提升农村道路基础设施建设，能加强 城乡联系和沟通，增强农业经济综合效益，促进城乡经济发 展，改善农村生产生活条件，是繁荣我镇农村经济发展的战 略性举措。 2、社会效益 水毁公路、渠道等恢复重建项目完工后，既保障了农业 灌溉排涝需要，保证了粮食安全生产，又促进了农村经济发 展和社会稳定，提高了人民生活水平及改善生态环境。 3、服务对象满意度方面 项目实施将进一步方便村民出行，更加方便群众和企业 办事，服务满意度会更高。 三、经验和建议 专人负责，责任到人。针对建设项目多、管理人员少的 情况，采取项目负责人制，所有建设由项目负责人全过程负 责，全程掌握工程进展情况，统筹协调项目实施过程中出现 的各种问题，避免出现多头管理或管理缺位的现象。 监督全程，质量第一。为保证建设项目的工程质量，对 工程实行全程综合管理。工程建设时，工程中每一道工序完 成，由施工方报验，监理方检查，符合设计要求，签字确认 后方可进行下一道工序的施工；工程竣工时，严格按照国家 标准进行验收。 我镇政府注重实效，注重节约，注重环节，对所有呈报 的建设项目都必须经镇班子成员决定一致通过，成立具体的 工作小组，有规划设计、有监督管理的项目实施规程。 沅江市共华镇人民政府 2020 年度整体支出绩效评价报告 一、单位基本情况 （一）机构设置情况： 共华镇人民政府是国家最基层的政权机关和最基本的独立 行政单元，具有执行国家意志的义务和保一方平安的责任， 有促进地区经济发展，提供公共服务的职能。政府下设如下 内设机构：党政办公室；党建办公室；经济发展办公室；社 会事务办公室；自然资源和生态环境办公室；社会治安和应 急管理办公室；财政所。所属事业单位的部门：综合行政执 法大队；社会事务综合服务中心；农业综合服务中心；党群 和政务服务中心；退役军人服务站。 (二）人员情况： 沅江市共华镇人民政府是财政全额拨款单位，目前编制配置 数及实有人员情况。2020 年机关行政编制 62 名，全额拨款 事业编制 76 名。但本单位年末实有人数行政 54 人（机关 48 人、财政 6 人），事业 29 人（广播 2 人、计生 6 人、农业 17 人、经管 4 人），退伍 10 人，分流 27 人。事业编制实有人 数不含水管、国土的人数。 （三）主要工作职责： 共华镇人民政府是基层国家行政机关。贯彻落实党中央关于 乡镇工作的方针政策和决策部署，全面落实省委、益阳市委、 沅江市委关于乡镇工作的部署要求，在履行职责过程中坚持 和加强党对乡镇工作的集中统一领导。领导本地区经济、政 治、文化、社会、生态文明建设等各项工作和基层社会治理； 依法行使政府管理和服务职能。主要体现在：加强党的建设； 推进区域发展；组织公共服务；实施公共管理；维护公共安 全;加强监督执法；领导基层自治；动员社会参与；承办市 委、市政府交办的其他任务；职能转变。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）基本支出的管理和使用情况 2020 年收入总额 6762 万元，支出总额 6284 万元，期末结 转结余 478 万元。 2020 年全年总收入 6761.54 万元，其中：一般公共预算财政 拨款收入 3448.18 万元；政府性基金预算财政拨款收入 222.4 万元；其他收入（特设专户）2152.52 万元，年初结转结余 938.44 万元。 2020 年财政总支出 6283.74 万元，其中：一般公共服务支出 2780.79 万元；国防支出 13 万元；公共安全支出 32 万元； 教育支出 25.81 万元；文化体育与传媒支出 48.53 万元；社 会保障和就业支出 276.75 万元；卫生健康支出 92.96 万元； 节能环保支出 295.78 万元；城乡社区支出 328 万元；农林 水支出 1562.7 万元；交通运输支出 242 万元；自然资源海 洋气象等支出 4.99 万元；住房保障支出 299.45 万元；灾害 防治及应急管理支出 6 万元；其他支出 274.98 万元。 2020 年基本支出 1011.47 万元，其中：工资福利支出 913.94 万元；商品和服务支出 85.58 万元；对个人和家庭的补助支 出 11.95 万元。 2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算数为 8.43 万元， 支出决算数为 8.43 万元。具体情况如下：公务用车运行维 护费预算数为 3 万元，决算数为 3 万元。公务用车保有量 1 辆。公务接待费预算数为 5.43 万元，决算数为 5.43 万元。 2020 年“三公”经费与 2019 年相比增加了 3.76 万元。其中： 公务用车运行维护费同上年相比增加了 0.58 万元，主要原 因是油价上涨，公务车用油费增加；公务接待费同上年相比 增加了 3.18 万元，主要原因是由于共华镇项目工作（如疫 情防控、防汛抗旱）检查次数增加，公务接待批次、人次增 加。 湖南省沅江市共华镇人民政府按照中央、省委、省政府要求， 厉行节约，继续严控“三公”经费。 （二）专项支出的管理和使用情况 2020 年专项支出 5272.26 万元，主要用于以下方面：一般公 共服务支出 2093.19 万元，占 39.7%；国防支出 13 万元， 占 0.25%；公共安全支出 32 万元，占 0.61%；教育支出 25.81 万元，占 0.49%；文化旅游体育与传媒支出 11 万元，占 0.21%；社会保障和就业支出 276.75 万元，占 5.25%；卫生 健康支出 24.95 万元， 占 0.47%；节能环保支出 295.78 万元， 占 5.61%；城乡社区支出 328 万元，占 6.22%；农林水支出 1408.8 万元，占 26.72%；交通运输支出 242 万元，占 4.59%；住房保障支出 240 万元，占 4.55%；灾害防治及应急 管理支出 6 万元，占 0.11%；其他支出 274.98 万元，占 5.22%。 专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使 用”。专项资金实行报账制，资金拨付一律转账结算，杜绝 现金支付。资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目 资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、 缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向， 按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必 须请示。严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和 越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审 批表所列内容和文件要求为准。对专项资金要定期或不定期 进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和 采购项目接交。 三、部门专项组织实施情况 （一）专项组织情况方面。我镇加强专项项目组织管理，严 格落实财务管理制度。 （二）专项管理情况方面。一是严格执行项目预、结算审核 制度。二是严格按照既定的项目实施方案，及时完善项目管 理制度，认真开展财务决算工作，充分发挥资金的使用效益。 四、存在的问题 （一）资金及财务管理方面的问题 财政收入规模单一，收入结构不合理，财政收入增长幅度已 经下降，并将继续维持下去，今年可能还是负增长，但刚性 增长的均势却没有改变，也将继续维持下去，造成收支矛盾 十分突出，如何加强财政资金绩效管理，通过内部挖潜促进 资源优化配置，把有限的财力用在刀刃上，将每一分钱都用 准、用好、做到“少花钱，多办事、办好事”，是财政工作 面临的一个重大问题，也是迫在眉睫的任务。社会事业发展 所需财政支出压力大，收支矛盾还比较突出，财政管理还不 很规范，财经纪律还有待进一步加强。资金使用效益有待进 一步提高，绩效目标设立不够明确、细化和量化，实际工作 完成效益不高。上级主管部门指导作用发挥不够，各工作部 门之间，缺乏有效沟通与配合，统一组织协调工作有待加强。 （二）项目管理方面的问题 乡镇工作人员项目管理能力有限，专业水平较低，专业技术 知识有待提高，管理经验不足。 五、改进措施及有关建议 形成一个“讲绩效、重绩效、用绩效”的氛围。改变普遍存 在的“重投入、轻管理、重支出、轻绩效”的习惯思维。建 立“花钱必问效，无效必问责”的良性机制。对于乡镇财政 我们要从以下方面加强管理： 1、加强预算管理，确保收支按预算执行，加强专项资金清 理整合。 2、充分发挥财政职能，支持地方经济发展。积极推行政务 财务公开，不断改进服务方式,加强财政窗口建设。通过向 上级争取资金，加大对农村公益事业投资力度，促进公益事 业发展。 3、全面实施绩效管理。推进绩效管理与预算管理紧密结合， 实行预算编制、执行、监督全过程的绩效管理工作机制；强 化预算支出主体责任，着力提升绩效目标质量；切实强化结 果应用，将绩效目标审核结果作为年度安排预算的重要依据， 切实提高财政资金使用绩效。 4、加强财政监督，提高财政资金使用效益。规范单位财务 管理和资金使用，规范会计核算，确保专款专用，主要对重 点项目建设、社保、扶贫、涉农补贴资金等各类资金追踪管 理与监管力度，规范了财政资金使用途径。 5、提高自身素质，加强队伍建设。以法律法规、机关管理 制度为准则，切实转变干部工作作风，加强政治业务学习， 细化政务财务公开，建立健全各项内部管理制度。认真参与 上级部门组织的业务培训，进一步规范会计基础工作，提高 了财政管理水平。