月浦红十字审计报告2019.doc

关于上海市宝山区月浦镇红十字会 2019 年度财务收支审计报告 上海达旦会计师事务所 二 O 二 O 年五月二十八日 上 海 达 旦 会 计 师 事 务 所 SHANGHAI DADAN CERTIFIED PUBLIC 上 海 市 宝 杨 路 1858 弄 150 号 2 楼 电 话:66680631 ACCOUNTANTS 传 真:66680637 -----------------------------------------------------------------------------------达旦会审字（2020）第 1142 号 关于上海市宝山区月浦镇红十字会 2019 年度财务收支审计报告 上海市宝山区月浦镇红十字会： 我们接受委托，对上海市宝山区月浦镇红十字会（以下简称贵单位） 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日财务收支情况进行审计。我们的 审计是依据《中国注册会计师审计准则》、《民间非营利组织会计制度》 及有关规定进行的。在审计过程中，我们结合贵单位的实际情况，实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。贵单位的责任是提供 真实、合法、完整的财务报表和有关资料，我们的责任是对这些财务报 表及相关会计资料发表审计意见，现将审计情况报告如下： 一、基本情况 上海市宝山区月浦镇红十字会于 2019 年 1 月 14 日取得由宝山区民 政 局 颁 发 的 《 社 会 团 体 法 人 登 记 证 书 》， 统 一 社 会 信 用 代 码 为 513101135011545266，业务范围：以救助最易受损害群体为己任，广泛 开展救灾、救护、救助工作。法定代表人：朱建凤，注册资金 3 万元， 业务主管单位为上海市宝山区红十字会。 二、财务收支情况 （一）2019 年 1 月 1 日—2019 年 12 月 31 日业务活动收支情况 项目 2019 年 1 月 1 日—2019 年 12 月 31 日 一、收入 370,206.44 （一）人道救助基金收入 29,938.00 其中：捐赠收入 29,938.00 （二）政府补助收入 303,720.00 其中：镇财政补助收入 300,000.00 区财政补助收入 3,720.00 （三）会费收入 33,855.00 （四）其他收入 2,693.44 其中：利息收入 2,693.44 二、支出 278,033.30 （一）人道救助资金支出 34,850.00 其中：帮困补助 22,000.00 千万人帮千万家 12,800.00 四川宜宾地震 50.00 （二）救护培训支出 115,858.00 （三）会费 4,651.00 （四）失智老人护理用品配送志愿者补贴 8,059.50 （五）造血干细胞 26,300.00 （六）”世界红十字日“宣传活动 5,347.40 （七）4-5 月造干动员费及回访费 930.00 （八）管理费支出 82,037.40 2019 年收入总额 37.02 万元，其中：人道救助基金收入 2.99 万元、 政府补助收入 30.37 万元、会费收入 3.39 万元、利息收入 0.27 万元。 2019 年支出总计 27.80 万元，其中：人道救助基金支出 3.49 万元、救 护培训支出 11.59 万元、会费支出 0.47 万元、管理费支出 8.20 万元, 其他各项支出 4.05 万元。收支结余转入非限定性净资产。 （二）资产、负债及净资产情况：截止 2019 年 12 月 31 日，贵单 位资产总额 1,116,235.12 元，负债总额 35,674.00 元，净资产总额 1,080,561.12 元。 资产负债及净资产主要明细列示如下： 项目 2019 年 1 月 1 日 2019 年 12 月 31 日 货币资金 976,645.95 1,104,106.79 其中：现金 1,652.66 2,551.16 974,993.29 1,101,555.63 固定资产原值 51,623.00 56,623.00 减：累计折旧 39,880.97 44,494.67 固定资产净值 11,742.03 12,128.33 资产类合计 988,387.98 1,116,235.12 其他应付款 - 35,674.00 负债类合计 - 35,674.00 988,387.98 1,080,561.12 一、资产类 银行存款 二、负债类 三、净资产类 非限定性净资产 1、人道救助基金结余 342,709.69 350,597.69 其中：募捐款 342,552.59 350,440.59 157.10 157.10 567,065.29 738,004.43 募捐箱 2、事业结余 3、救助培训结余 -115,858.00 4、会费结余 78,613.00 107,817.00 净资产类合计 988,387.98 1,080,561.12 2019 年期末非限定性净资产余额 108.06 万元，其中：人道救助基 金结余 35.06 万元、事业结余 73.80 万元、救助培训结余-11.59 万元、 会费结余 10.78 万元。2019 年度贵单位购置联想笔记本电脑 1 台，固定 资产增加 5000 元。 三、审计结论 贵单位会计报表的编制基本符合相关会计制度的有关规定，反映的 事项符合公允、客观和一贯性原则。会计财务核算基本能按既定的制度 执行，未发现明显违反财务制度的情况。 附件: 1.上海宝山区月浦镇红十字会 2019 年 12 月 31 日资产负债表 2.上海宝山区月浦镇红十字会 2019 年 12 月收入支出表 3.上海宝山区月浦镇红十字会 2019 年 12 月业务活动表 上海达旦会计师事务所 中国注册会计师 中国．上海 中国注册会计师 2020 年 5 月 28 日