2,2017年绥芬河市本级预算编制说明.doc

2017 年绥芬河市本级预算编制说明 按照《预算法》编制四本预算的要求，2017 年一般公共预算、 政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算编制情况 如下： 一、一般公共预算 2017 年部门预算中编制数 3553 人，比 2016 年减少 117 人， 实有人数 4656 人，比 2016 年减少 100 人，其中在职人数减少 160 人，退养人数减少 7 人，离休人数减少 5 人，退休人数增加 72 人。 （一）基本支出 2017 年按标准核定的基本支出 49648 万元，比去年增加 1371 万元，其中：工资福利支出 26637 万元，比去年增加 489 万元，商 品服务支出 7597 万元，比去年增加 135 万元，对个人和家庭补助 支出 15414 万元，比去年增加 747 万元。 基本支出具体情况如下： 1、工资福利支出 26637 万元，比去年增加 489 万元，其中： （1）、工资性支出 22529 万元，比去年减少 42 万元。具体包 括：基本工资 9732 万元，比去年减少 122 万元；津贴 10859 万元， 比去年增加 67 万元；年终一次奖 1938 万元，比去年增加 13 万元。 工资性支出变化的主要原因：一是工资普调、艰苦边远地区津贴增 长及公务员职级并行；二是在职人员减少。 （2）、养老保险支出 130 万元，比去年增加 8 万元。主要是 -9- 报社增加养老保险 8 万元（原来做到其他社会保障缴费）。 （3）、失业保险 5 万元，增加 0.6 万元主要是报社增加 0.6 万元（原来做到其他社会保障缴费）。 （4）、医疗保险支出 1866 万元，比去年增加 56 万元。增加 的主要原因是工资普调基数增加。 （5）、工伤保险 49 万元，比去年减少 5 万元。减少的主要原 因是工伤保险计算比例下调及在职人员减少。 （6）、其他社会保险缴费 325 万元，比去年增加 43 万元，增 加的主要原因是临时工五项保险缴费基数增加及聘用人员增加。 （7）、其他工资福利支出 1733 万元，比去年增加 429 万元， 其中：临时工工资 360 万元，比去年减少 41 万元。减少的主要原 因是接待处临时工人数减少 23 人、检法减少 4 人，增加的有司法 局增 4 人，广播电视台增 1 人；其他聘用人员工资 1373 万元，比 去年增加 470 万元，增加的主要原因：1、公安局和交警队辅警按 照事业单位工资套改增加；2、保税区聘用人员 56 人工资 139 万； 3、幼儿园聘用人员 19 人、广播电视台聘用人员 39 人及新农合 1 人工资 259 万（原来做在业务费中） 。 2、商品服务支出 7597 万元，比去年增加 135 万元，其中： （1）、基本经费 1410 万元，比去年减少 103 万元，其中：办 公费 162 万元，比去年减少 14 万元；水电费 240 万元，比去年减 少 24 万元；物业管理费 36 万元，比去年减少 3 万元；差旅费 719 万元，比去年减少 73 万元；维修费 48 万元，比去年减少 5 万元； - 10 - 招待费 25 万元，比去年减少 6 万元，以上项目减少的主要原因是 在职人员减少。培训费 133 万元，比去年增加 11 万元，主要原因 是计提基数增加 （本年按工资全额计提）。 电梯电费及电梯维护费 47 万元，比去年增加 11 万，主要原因是新增电梯费用 6 部，其中国 土局 2 部，保税区 7 部、法院减少 3 部。 （2）、邮电费 153 万元，比去年减少 13 万元，原因是人员减 少。 （3）、公用取暖费 2265 万元，比去年增加 6 万元，主要原因： 取暖费增加的单位：保税区 178 万元、二中 5 万、阜宁小学 3 万、 三中 33 万（去年部分在义务教育经费列支） 、广播电视台 1 万、民 政局 3 万、司法局 22 万、交警队 1 万、行政服务中心 48 万、党史 研究室 3 万、边合区 6 万、国土局增加 22 万；取暖费减少的单位： 贸管委减少 150 万，环卫处减少 38 万、检察院减少 16 万、法院减 少 105 万、建华小学减少 10 万。 （4）、公用交通费 211 万元，比去年减少 33 万元，主要原因 是车辆减少：环卫处减少 9 辆，检法减少 14 辆，市委减少 1 辆、 保税区增加 2 辆车。 （5）、个人交通费 1750 万元，比去年增加 280 万元，主要原 因：一是公安局、政府一办、森林公安发放个人交通费（以前年度 是从优待警） ；二是未审批交通补贴的事业单位暂按 700 元/月、人 预留。 （6）、其他公用支出 1273 万元，比去年减少 99 万元，其中 - 11 - 福利费 21 万元，比去年略有下降；工会经费 161 万元，比去年增 加 12 万元，增加的主要原因是人员工资增加及计提基数增长；从 优支出 925 万元，比去年减少 106 万元，主要原因是公检法人员享 受个人交通补贴，从优待教部分按 700 元/人、月预留；职工体检 费 166 万元，与去年减少 5 万元，原因是人员减少。 （7）、学校公用支出 479 万元，比去年增加 111 万元。主要 原因是班主任津贴从 14 元/人、月提高到 260 元/人、月。 （8）、离退休人员公用支出 56 万元，比去年减少 14 万元， 主要原因取消秋菜补助及年末一次性书刊费 2 个项目。 3、对个人和家庭补助支出 15414 万元，比去年增加 747 万元， 其中： （1）、离退休费支出 9380 万元，比去年增加 831 万元，包括： 离休人员工资 159 万元，比去年减少 35 万元，主要是离休人员减 少 5 人；退休人员工资 9221 万元，比去年增加 866 万元，主要原 因是退休人员增加及工资晋级。 （2）、抚恤金和生活补助 54 万元，比去年减少 2 万元，主要 原因是遗属补助标准从 500 元/人、月提高到 530 元/人、月，遗属 补助人数减少 10 人。 （3）、医疗费 7 万元，比去年减少 4 万元，主要原因是林业 局减少 4 万元（离休人员医疗费）。 （4）、助学金 10 万元，与去年持平。 （5）、住房补贴 2875 万元，比去年增加 3 万元。其中：做入 - 12 - 单位的住房公积金 211 万元，比去年增加 14 万元，增加的主要原 因：教育系统离岗创业人员 3 人增加 3 万元、政府一办增加 15 万 元、报社增加 1 万元、林业局卡外开支人员增加 4 万元、接待处减 少 9 万元；住房提租补贴 2664 万元，比去年减少 11 万元，主要原 因是人员减少。 （6）、其他对个人和家庭的补助支出 461 万元，比去年减少 9 万元。其中：社会供养人员补助 242 万元，比去年增加 21 万元， 为林场在职人员保险及林场退休 60 人工资及取暖费；取消秋菜补 助和年末一次性书刊费两项共减少 29 万元；独生子女费 23 万元， 比去年减少 1 万元；其他补助支出 196 万元，与去年基本持平。 （7）、物业服务补贴 1372 万元，比去年减少 54 万元，主要原 因是人员减少； （8）、职工采暖补贴 1255 万元，比去年减少 19 万元，主要原 因人员减少。 （二）项目支出 1573 万元（商品服务支出定额以外的支出） （详见附表八） （三）市专项支出 26262 万元。（详见附表五） （四）边境地区转移支付市专项 34701 万元。（详见附表五） （五）业务费 10870 万元。（详见附表九） （六）省专项 13411 万元。（详见附表七） （七）上年结转 386 万元。（详见附表六） - 13 - 二、政府性基金预算 全市政府性基金收入 15650 万元，调出资金 13537 万元，总 财力为 2113 万元，基金支出 2113 万元。 其中： （一）基本支出 106 万元，（体彩办公室 38 万元，福彩办公 室 68 万元）。 （二）业务费支出 29 万元。（福彩发行中心 13 万元，体彩管 理中心 16 万元）。 （三）专项支出 1978 万元。 （详见附表十） （四）省专项 83 万元。 （五）上年结转 4 万元。 三、社会保险基金预算 （一） 、企业职工基本养老保险 企业职工基本养老保险收入 14266 万元，比上年预计 14551 万 元下降 1.9%。支出 14266 万元，比上年预计 14563 万元下降 2%。 当年收支结余持平，累计无结余。 1、参保缴费及享受待遇人员情况 预计参保人数为 20039 人，较上年预计 19664 人增长 2%。其 中：在职职工 15093 人，离休人员 5 人，退休退职人员 4941。实 际缴费人数为 14715 人，与上年持平。预计享受待遇人员为 4941 人，较上年预计 4565 人增长 8%。 - 14 - 2、企业职工基本养老保险收入 （1）、基本养老保险费收入 11002 万元，较上年预计 10709 万 元增长 2.7%。主要原因是根据《关于解决未参保集体企业等退休 人员基本养老保障遗留问题的意见》 （黑人社发[2014]52 号）文件 要求补缴保费，另外随着社会平均工资的增长缴费人数的增加还有 一部分增长。 （2）、利息收入 6 万元，较上年预计 21 万元有所下降。原因 是年末基金无结余，2017 年基金专户月平余额除前两个月外会维 持一个很低的水平。 （3）、财政补助收入 2875 万元，为省级预拨的享受待遇人员 的工资。 （4）、其他收入和转移收入与上年预计完成数持平。 2、企业职工基本养老保险支出 （1）、基本养老保险待遇支出 14006 万元，较上年预计 12012 万元增长 16.6%。增长的原因：一是 2017 年退休人员增加；二是 政策增资。 （2）、丧葬抚恤补助支出 127 万元，较上年预计增加 32 万元。 （3）、转移支出 133 万元，与上年预计持平。 4、企业职工基本养老保险基金结余情况 当年没有结余，累计结余为零。 （二）、机关事业单位基本养老保险 - 15 - 根据国家和省相关规定，机关事业单位基本养老保险已自 2014 年 10 月 1 日起开始实施。2017 年机关事业单位基本养老保险收入 7878 万元，支出 7878 万元，当年收支相抵，累计结余为零。 1、参保缴费及享受待遇人员情况 2016 年参保人数 5712 人，范围是全额拨款的机关事业单位， 其中：在职职工 4271 人，退休退职 1441 人，实际缴费 4271 人。2017 年参保人数 4512 人， 较上年预计降低 21%。范围是全额拨款的机 关事业单位、差额事业单位及自收自支的事业单位，其中：在职职 工 3352 人，较上年预计降低 21.5%；享受待遇的退休退职人员 1160 人， 较上年 预计 降低 19.5%；实际缴费 3352 人， 较 上 年降 低 19.5%。 2、机关事业单位基本养老保险收入 （1）、机关事业单位养老保险费收入 6674 万元，较上年预计降 低 20%。主要是缴费人员减少。 (2)、委托投资收益按省人社厅规定暂时不填报数据。利息收 入 1 万元。 (3)、财政补助收入 1204 万元。由于 2017 年当年收支赤字为 1204 万元，需财政补助 1204 万元。 (4)、其他收入和转移收入为 0 万元。 3、机关事业单位基本养老保险支出 机关事业单位基本养老保险支出 7878 万元，较上年预计 9294 万元降低 15.2%，全部为退休退职人员的基本养老金支出，由于时 - 16 - 间和人员范围的口径不同，两年的数据并不具有可比性。其他支出 和转移支出没有。 4、机关事业单位基本养老保险基金结余情况 当年结余 0 万元，累计结余 0 万元。 （三）、城乡居民基本养老保险 城乡居民基本养老保险收入 471 万元，比上年预计 258 万元增 长 82.5%；支出 380 万元，比上年预计 342 万元增长 11.1%。当年 收支结余 91 万元。累计结余 766 万元。 1、参保缴费及享受待遇人员情况 参保缴费 3678 人，较上年预计 2816 人增长 30.6%。享受待遇 人数 2444 人，较上年预计 2255 人增长 8.4%。 2、城乡居民基本养老保险收入 （1）、个人缴费收入 72 万元，较上年预计 70 万元增长 2.8%。 （2）、利息收入 53 万元，较上年预计 51 万元增长 3.9%。 （3）、政府补贴收入 346 万元，较上年预计增长 152%，主要 是中央财政基础养老金的补贴。 3、城乡居民基本养老保险支出 基础养老金支出 380 万元，较上年预计 342 万元增长 11.1%。 4、城乡居民基本养老保险基金结余情况 当年结余 91 万元，累计结余 766 万元。 （四） 、城镇职工基本医疗保险 城镇职工基本医疗保险收入 7500 万元，较上年预计 6845 万元 增长 9.5%。支出 6290 万元，较上年预计 6101 万元增长 3%。当年 - 17 - 结余 1210 万元，累计结余 7447 万元。 1、参保缴费人员情况 参保人数 21534 人，较上年预计 20139 增长 6.9%。其中：在 职职工 16905 人，较上年预计 15702 增长 7.6%；退休人员 4629 人， 较上年预计 4437 人增长 4.3%。 2、城镇职工基本医疗收入 （1）、城镇职工基本医疗保险费收入 7425 万元，较上年预计 6780 万元增长 9.5%。其中：统筹基金收入 3667 万元，较上年预计 3270 万元增长 12.1%；个人账户基金收入 3758 万元，较上年预计 3511 万元增长 7%。主要原因是根据《绥芬河市人民政府办公室关 于修改绥芬河市城镇居民和城镇职工基本医疗保险暂行办法的通 知》（绥政办发〔2015〕40 号）规定，参保职工上年度月平均工资 低于本市上年度职工月平均工资的，以本市上年度职工月平均工资 为缴费基数，以前年度是按 60%计算。 （2）、利息收入 76 万元，较上年预计 65 万元增长 16.9%。 3、城镇职工基本医疗保险支出 支出 6290 万元，较上年预计 6101 万元增长 3.1%。其中：统 筹基金支出 3765 万元，较上年预计 3616 万元增长 4.1%；个人账 户基金支出 2525 万元，较上年预计 2485 万元基本持平。统筹基金 支出增长的原因是大病患者增加。 4、城镇职工基本医疗保险结余情况 当年收支结余 1210 万元，其中统筹基金赤字 29 万元，个人账 户结余 1239 万元。累计结余 7447 万元。其中：统筹基金结余 1240 - 18 - 万元，个人账户结余 6207 万元。 （五） 、新型农村合作医疗 新型农村合作医疗收入 685 万元，较上年预计 637 万元增长 7.5%。支出 634 万元，较上年预计 623 万元增长 2.2%；当年结余 41 万元，累计结余 746 万元。 1、参保缴费人员情况 新型农村合作医疗参保人数 9050 人，比上年完成数 9018 人增 加 32 人增长 0.3%。 2、新型农村合作医疗收入 （1）、缴费收入 190 万元，较上年预计 162 万元增长 17.2%， 增长原因是人数增长增加的收入。2017 年我市的年筹资标准达到 了 642 元（2015 年为 585 元） ，其中：中央 258 元，省 150 元，市 本级 60 元，镇级 60 元，村级 30 元，个人 180 元。 （2）、利息收入 18 万元，与上年持平。 （3）、政府资助收入 477 万元，较上年预计 457 万元增长 4.4%。原因是 2017 年国家上调补助标准，要求各级财政补助标准 由 420 元提高到 450 元，中央由 240 元提高到 258 元，省级由 141 元提高到 150 元。 3、新型农村合作医疗支出 基本医疗保险待遇支出 644 万元，较上年预计 623 万元增长 3.3%，增长的原因国家和省的政策要求基金当年结余要不超过当年 筹资的 15%，增加的收入要安排支出。 4、新型农村合作医疗基金结余情况 - 19 - 当年结余 41 万元，累计结余 746 元。 （六） 、城镇居民基本医疗保险 城镇居民基本医疗保险收入 2222 万元，较上年预计 2094 万元 增长 6.1%；支出 2086 万元，较上年预计 1973 万元增长 5.7%；当 年结余 135 万元，累计结余 2204 万元。 1、参保缴费人员情况 城镇居民参保人数 28466 人，较上年预计 27908 人增长 2%。 2、城镇居民基本医疗保险收入 （1）、缴费收入 917 万元，较上年预计 899 万元增长 2%。增 长的原因是个人缴费标准提高。 （2）、利息收入 24 万元，较上年预计 23 万元增长 4.3%。 （3）、政府资助收入 1281 万元，较上年预计 1172 万元增长 9.3%。原因是按要求三级政府资助由 420 元提高到 450 元，其中： 中央资助由 240 元提高到 258 元，省级和市县均由 90 元提高到 96 元。 3、城镇居民基本医疗保险支出 城镇居民基本医疗保险支出 2029 万元，较上年预计 1917 万元 增长 5.8%。其中：住院支出 1639 万元，增长 6.4%，门诊支出 390 万元，增长 3.7%。购买大病保险支出 57 万元，与上年 56 万元基 本持平。 4、城镇居民基本医疗保险基金结余情况 当年结余 135 万元，累计结余 2204 万元。 （七） 、工伤保险 - 20 - 工伤保险收入 224 万元，较上年预计 204 万元增长 7.8%；支 出 83 万元，较上年预计 75 万元增长 10.6%；当年收支结余 140 万 元，累计结余 1084 万元。 1、参保享受待遇人员情况 参加工伤保险 9250 人，较上年预计 9231 人增长 0.2%。参加 工伤保险的人员为企业职工和非参照公务员管理的机关事业单位 人员，预计享受待遇人员 60 人，较上年预计增加 16 人。 2、工伤保险收入 （1）、工伤保险费收入 218 万元，较上年预计 200 万元增长 9%。 （2）、利息收入 5 万元，较上年预计 4 万元增长 25%。原因是 余额增加。 3、工伤保险支出 工伤保险待遇支出 83 万元，较上年预计 75 万元增长 2.6%， 主要是工亡赔偿参照标准的全国上年度可支配收入增长。 4、工伤保险基金结余情况 当年结余 140 万元，累计结余 1084 万元。 （八） 、失业保险 失业保险收入 498 万元，较上年预计 477 万元增长 4.4%。支 出 337 万元，较上年预计 284 万元增长 18.6%。上解上级支出 29 万元。当年收支结余 131 万元，累计结余 3746 万元。 1、参保缴费及享受待遇人员情况 失业保险参保人数 6800 人，较上年预计 6700 人增长 1.5%。 - 21 - 年末享受待遇预计 2676 人月次，较上年预计增长 6.2%，领取失业 保险金人数由 210 人增加到 223 人增加 13 人， 代缴医疗保险由 1956 人月次增加到 2194 人月次增加 238 人月次。 2、失业保险收入 （1）、失业保险费收入 449 万元，较上年预计 429 万元增长 4.6%。增长的原因是参保人数增加以及工资基数增长。 （2）、利息收入 49 万元，与上年基本持平。 3、失业保险支出 （1）、失业保险金支出 250 万元，较上年预计 208 万元增长 20%。增长的原因全年享受待遇人次数增加。 （2）、医疗补助金支出 88 万元，较上年预计 76 万元增长 15.7%。增长的原因是领取失业金人数的增加以及工资的增长，医 疗保险补助增加。 （3）、上解上级支出 29 万元，较上年预计下降 17.1%，上解 的是上年失业保险费收入 7%的失业保险省级调剂金。原因是 2016 年上解的是 2015 年的，而 2015 年上解的是 2013 和 2014 两年的。 4、失业保险基金结余情况 当年收支结余 131 万元，累计结余 3746 万元。 （九） 、生育保险 生育保险收入 134 万元，较上年预计 124 万元增长 8%。 支出 161 万元，较上年预计 146 万元增长 10.2%。当年收支结余负 27 万元， 累计结余 238 万元。 1、参保及享受待遇人员情况 - 22 - 生育保险参保 6310 人，较上年预计 6126 人增长 3%。享受待 遇 128 人次，较上年预计 117 人次增长 10.2%。 2、生育保险收入 （1）、生育保险费收入 128 万元，较上年预计 118 万元增长 8.4%。 （2）、利息收入 6 万元，与上年持平。 3、生育保险支出 （1）、医疗费用支出 13 万元，较上年预计 12 万元增长 8.3%。 （2）、生育津贴支出 148 万元，较上年预计 134 万元增长 10.4%。增长原因是享受待遇的人员的工资增长和享受待遇人次数 的增加。 4、生育保险基金结余情况 当年收支结余负 27 万元，累计结余 238 万元。 四、国有资本经营预算 经国有资产管理局核实，我市国有企业只有绥芬河市海融城市 建设投资发展有限公司及其下属 7 个子公司，总公司与房地产开发 公司及担保公司合署办公，其他子公司独立经营，人、财、物相对 分离，经营模式相对不规范。2016 年 11 月底，海融城投公司资产 230663 万元，负债 181003 万元，亏损 9156 万元，目前没有国有 资本经营收入上缴财政，故暂时无法编制国有资本经营预算。 - 23 -