2019年预算执行情况和2020年预算草案报告.docx

关于绥芬河市 2019 年预算执行情况 和 2020 年预算（草案）的报告 ——2020 年 7 月 11 日在绥芬河市第十届 人民代表大会第四次会议上 各位代表： 受市政府委托，现将绥芬河市 2019 年预算执行情况和 2020 年预算（草案）向大会报告，请予审议。 一、2019 年预算执行情况 2019 年，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督 指导下，在上级财政部门的大力支持下，全市上下以习近平新时 代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届 二中、三中、四中全会精神，认真落实省委、牡丹江市委和绥芬 河市委、市政府各项决策部署和市十届人大三次会议各项决议， 牢固树立“四个意识”，扎实践行新发展理念，聚焦做实财政收 入、优化支出结构、防范债务风险和推进财政改革管理等重点工 作，有力地促进了经济持续健康发展和社会和谐稳定。 （一）一般公共预算执行情况 1.收入情况 全市一般公共预算收入为 49377 万元，完成预算的 100%， 同比增长 3.0%，其中：税收收入 28779 万元，同比下降 7.1%； - 1 - 非税收入 20598 万元，同比增长 21.5%。 2.平衡情况 全市一般公共预算总财力为 263010 万元。其中：一般公共 预算收入 49377 万元，返还性收入 16742 万元，一般性转移支付 84336 万元，专项转移支付 52095.5 万元，一般债券转贷收入 41480.5 万元，置换债券收入 16475 万元，调入资金 1854 万元， 调入稳定调节基金 182 万元，上年结余 468 万元。 一般公共预算支出为 240332 万元，同比增长 17.3%，债务 还本支出 16475 万元，补充稳定调节基金 80 万元，结转下年 326 万元。 上解支出 5797 万元。 收支相抵后，全年预算是平衡的。 （二）政府性基金预算执行情况 1.收入情况 政府性基金收入为 4374 万元，完成预算的 43.7%，同比增 长 194.3%。 2.平衡情况 政府性基金总财力为 24358 万元，其中：政府性基金收入 4374 万元，上级补助收入 16010 万元，地方政府专项债券收入 3949 万元，上年结余 25 万元。政府性基金支出为 22494 万元， 同比下降 33.1%，调出资金 1854 万元，结转下年 10 万元。 （三）社会保险基金预算执行情况 - 2 - 社会保险基金收入预算执行数为 50294 万元，完成预算 102.4%。社会保险基金支出预算执行数为 47793 万元，完成预算 104.2%。收支相抵，当年社会保险基金收支结余 2501 万元。 需要特别说明的是，由于省财政厅最后批复数据尚未下达， 上述全市财政预算执行情况仅是预计数，待省厅批复下达后，再 按规定报告。 （四）主要工作完成情况 1.坚持减税降费与依法征管并重，财政收入稳步增长 认真落实减税降费政策。全面落实《关于实施小微企业普惠 性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）以及《黑龙江 省财政厅黑龙江省税务局转发<财政部税务总局关于实施小微企 业普惠性税收减免政策的通知>的通知》（黑财规审〔2019〕1 号），实施小微企业普惠性减税政策，累计为企业减免税费 10849 万元，实实在在支持实体经济发展。 大力发展总部经济，年内新增总部经济企业 24 户，全市总 部经济企业纳税额实现 1.9 亿元，比年初任务增加 1500 万元。 充分发挥非税收入收缴平台作用，主动挖潜、刀刃内向，加 大政府存量资产盘活力度，做到依法征收、应收尽收，实现非税 收入中的国有资源(资产)有偿使用收入、捐赠收入、政府住房基 金收入和政府性基金收入大幅增长。 2.坚持扩大投资与防范风险并重，经济社会健康发展 认真落实积极的财政政策。紧紧围绕市委、市政府决策部署， - 3 - 与各项目主管部门共同完善项目库管理，提前谋划储备项目，在 收入增长的基础上，适度扩大投资规模，各类重点项目支出 37857.9 万元，有力支持了口岸建设和民生工程，机场建设投入 2.5 亿元、丹阿公路 1747 万元、国际物流园区 4600 万元，光华 家园等棚改项目 898 万元、城镇公共基础设施 5612.9 万元等。 大力扶持企业发展。向企业拨付扶持资金 10024 万元；为支 持我市中小型工业企业贷款周转，维护我市良好的金融环境， 对 9 户企业循环使用周转金额度为 9232 万元，有效缓解了企业 资金周转的困难。 加强政府性债务管理。2019 年政府债务余额 321552.5 万元， 比上年增加 45429.5 万元，新增政府债券主要用于机场、公路、 园区建设等公益性资本性支出项目。另外争取再融资债券 16475 万元，用于置换到期债务，并及时支付政府到期债务利息 11140 万元。 3.坚持厉行节约与改善民生并重，民生福祉不断增进 在财力紧张、收支矛盾异常突出的情况下，始终坚持以人民 为中心的发展理念，积极优化支出结构，持续压缩一般性支出， 不断加大保障和改善民生的力度，倾力办好民生实事，努力让发 展成果更多、更公平地惠及全市人民。2019 年全市一般公共预 算支出中用于民生的支出达到 185624 万元，比上年增长 21%， 占全市一般公共预算支出的 77.24%。 支持教育文化旅游事业发展。加强教育基础设施建设，前 - 4 - 进幼儿园建设及购置设备 247 万元，党校业务用房 47.63 万元。 落实助学政策全覆盖，发放义务教育、普通高中及职业教育各类 助学金 300 人次 14.03 万元，免学（杂）费 11498 人次 422.56 万 元。提升基层文化单位服务能力，支持博物馆改造及陈列布展 67.35 万元、六大纪念馆工程 200 万元、党史办红色通道纪念馆 陈列布展 200 万元，体育场馆维修 41 万元。支持图书馆、群众 艺术馆、体校、红色国际通道免费开放及乡镇文化站、社区文化 中心各类文化活动，满足人民群众对美好生活的向往，累计支出 74.71 万元。 支持社会保障、就业和卫生健康事业发展。稳步推进机关 事业养老保险上线运行，筹集各级收入 9025 万元，确保及时足 额发放。全力保证企业职工基本养老金发放，全年完成企业养老 保险基金收入 26418 万元，发放养老待遇支出 18712 万元，上缴 省级统筹收入 9232 万元。积极做好残疾人“两项补贴”发放工 作，发放补贴 107 万元，专项用于困难残疾人生活补贴及重度残 疾人家庭护理补贴。认真落实城乡低保、残疾人补贴、特困人员 供养、孤儿救助等各项救助政策，城乡低保投入 674 万元，城乡 医疗救助投入 400 万元，就业补助资金 762 万元，拨付各级财政 资金 2153 万元用于城乡居民医疗保险补助。提升医疗单位服务 能力，投入资金 1692 万元用于市人民医院、中医院及妇幼保健 院相关支出。全力保障基本公共卫生服务经费投入，提高基本公 共卫生服务人均经费补助标准至 69 元，拨付资金 752.02 万元。 - 5 - 对我市机关事业单位从 2014 年 10 月份至上线之前缴纳的个人养 老保险及职业年金进行清算，累计清算 72 家单位，清算人数 1905 人，清算资金 5100.1 万元，其中养老保险 3386.9 万元、职业年 金 1713.2 万元；清算后退回相关单位多缴纳个人部分共计 403.7 万元，其中养老保险 262.8 万、职业年金 140.9 万元，完善了我 市行政事业单位养老保险工作。 全力保障落实民生实事，共享发展成果。精准对接百姓需求， 统筹财力用于提高公共服务水平、提升城市景观环境，投入 1033.99 万元完成通天路、青云路、长江路等道路整修和城区路 灯运营维护；推进城市绿化工程，积极筹措资金落实园林绿化抚 育费 150 万元和园林绿化工程 355 万元，完成城市绿化 92 余处， 栽植树木花卉 22 万株，实施造林绿化 445 亩。 4.坚持深化改革与加强监管并重，财政管理水平全面提升 持续推进财政预决算公开。按照国务院、财政部有关要求， 进一步规范财政预决算、部门预决算公开的渠道、方式和内容， 广泛接受社会各界监督，除涉密部门外，2019 年预算与 2018 年 决算公开率实现 100%，公开数据质量得到进一步提高，顺利通 过全省预决算公开统一平台使用检查。 树立全面绩效导向。对市本级所有行政事业单位开展财政支 出绩效管理工作，涉及 131 家单位，目标金额 55782 万元。项目 支出绩效目标共 378 个，目标金额 73332 万元，其中：市级专项 54 个，目标金额 63997 万元；项目支出 324 个，目标金额 9335 - 6 - 万元。 积极盘活财政存量资金。盘活存量资金 23518 万元，拨付存 量资金 12865 万元，统筹用于偿还中小企业民营企业欠款、防洪 工程等重大项目支出，在财力极其紧张的情况下保证了项目支出 需要。 推行建帐监管工作。从源头控制机关、企事业单位及各社会 团体设置帐外帐、搞资金体外循环，防止企事业单位偷逃税收， 对 100 多家企业、40 多家机关事业单位进行了建帐监管工作， 发行帐本 800 余本。 认真做好政府投资项目预算评审工作。评审工程项目预算 （招标控制价）88 个，报审金额 17997 万元，审减金额 1717 万 元，审定金额 16280 万元，审减率 9.54%；竣工结算 4 个，报审 金额 59801 万元，审减金额 20893 万元，审定金额 38908 万元， 审减率 34.94%。 加大暂付款清理回收力度。通过扣减预算拨款、财力核销等 方式，清理压缩以前年度暂付款 6007 万元，经省财政厅现场核 实，认定我市超进度完成清理压缩任务，今年获得省级财政奖励 992 万元。 切实发挥国库集中支付动态监控作用。将市本级所有预算单 位全部纳入动态监控范围，2019 年共触发监控预警 610 条，预 警金额 1166 万元，有效控制了不规范的支付行为。 加强对国有资产和国有企业监督管理工作。切实履行国有资 - 7 - 产管理主体责任，代表市政府向人大常委会报告我市行政事业单 位国有资产管理情况。对全市 132 家行政事业单位进行清查，摸 清了资产底数，将摸排出的房屋、资产及在建工程等情况向市政 府、市人大汇报。对我市国有及国有控股企业资产全面了解，完 善国有资产监管体制，规范了国有企业行为、提高了国有资本运 行效率。 5.坚持夯实基础与创新发展并重，经济社会发展环境有效改 善 全面落实偿还拖欠账款工作。按照国务院、省政府关于清偿 拖欠民营企业中小企业账款和化解村级债务工作的要求，2019 年完成偿还拖欠民营企业中小企业账款 4.5 亿元，化解村级债务 5284.67 万元。 继续扩大离境退税网点范围。经省财政厅、省税务局批准， 我市新增退税商店 2 家，目前已具备开单条件。2019 年办理退 税业务 452 笔，占全省业务总量的 100%，退税商品销售额 611.17 万元，退税 67.23 万元，实际退税 55.01 万元，手续费 12.22 万 元。 推进政府会计制度改革。2019 年 1 月 1 日起，政府会计制 度与准则正式实施，市财政部门响应预算单位要求，全面做好承 接会计制度改革基础工作。年内分批次、分领域、分岗位组织各 类培训 16 批次、1000 余人次。完成我市 1113 名会计人员信息 采集，审核通过 873 人。财政部门通过政府购买服务方式，已为 - 8 - 全市 22 家机关事业单位提供会计代理记账服务。 支持重点领域改革取得进展。2019 年是机构改革方案全面 实施的一年,面临机构重新整合、大量人员调整,财政部门制定并 发布《绥芬河市市直党政机关机构改革有关国有资产管理工作的 指导意见》，保证机构正常运转的基础上,严防出现“突击花钱” 的现象，节约改革成本、防止国有资产流失。做好新组建部门预 算调整工作，完成涉改部门业务项目资金指标调剂、业务经费及 专项经费追加等相关工作，确保机构改革平稳有序过渡。 各位代表，一年来财政工作各项成绩的取得，是市委、市政 府科学决策、正确领导的结果，是市人大依法监督、悉心指导的 结果，是市政协民主监督、积极支持的结果，是各级各部门及全 市人民共同努力的结果，在此表示衷心的感谢！同时，我们也清 醒地认识到，当前经济下行压力持续加大，减税降费政策影响加 剧，财政收入增长乏力、增速放缓；保障和改善民生等方面的刚 性支出不断增加、政府性债务风险持续累积强化、财政收支矛盾 异常突出的局面短期内难以有效改善；预算编审的约束力和财政 资金使用效率有待进一步提高等。 二、2020 年财政预算（草案） 2020 年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年， 也是开启黑龙江自贸试验区绥芬河片区建设新篇章的开局之年。 编制好 2020 年预算、做好各项财政工作，具有十分重要的意义。 （一）2020 年财政工作指导思想和预算编制原则 - 9 - 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党 的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚持党的全面领 导，深入推进财税体制改革，增强财政政策可持续性；落实减税 降费政策，支持企业发展；树立过紧日子思想，加强资金统筹力 度，有效盘活存量资金资产，调整优化支出结构；全面实施预算 绩效管理，提高财政资金使用效益；加强政府性债务管理，努力 防控财政运行风险，全力推动经济平稳健康发展和社会大局稳定， 为实现绥芬河全面振兴全方位振兴打牢坚实基础。 根据上述指导思想，2020 年预算编制坚持以下原则： ——集中财力，保障民生。严格预算编制和执行管理，强化 预算约束，严控预算调整和调剂，坚持量入为出、量力而行、统 筹安排的原则，统筹各项资金来源，助力“六稳”“六保”扎实 推进。 ——尽力而为，量力而行。牢固树立过紧日子思想，严控一 般性支出，确保“三公”经费只减不增。通盘考虑全年支出需求， 加大年度内资金整合力度，各项支出安排结合财力实际状况，不 提不切实际的目标、不搞寅吃卯粮的工程。 ——突出绩效，加强防控。加快建立全过程预算绩效管理机 制，将预算项目安排与预算绩效评价结果相结合，强化绩效评价 结果运用，健全以绩效为导向的预算分配机制，切实提高资金使 用效率。严格执行《中共中央国务院关于防范化解地方隐性债务 风险的意见》(中发〔2018〕27 号)、《国务院关于加强政府性 - 10 - 债务管理的意见》(国发〔2014〕43 号)等文件精神，坚守防范 政府债务风险底线，切实打好防范化解重大风险攻坚战。 （二）2020 年财政预算安排 1.一般公共预算 一般公共预算收入 53310 万元，同比增长 8%，其中：税收 收入 35700 万元，非税收入 17610 万元。 按收入级次预计：市本级 41340 万元，阜宁镇 3760 万元， 绥芬河镇 2460 万元，综合保税区 2350 万元， 边境经济合作区 3400 万元。 按征收部门预计：税务局 34450 万元，综合保税区税务局 2350 万元，财政局 16510 万元。 全市一般公共预算财力 152133 万元，其中：一般公共预算 收入 53310 万元，返还性收入 16747 万元,一般性转移支付 74055 万元，专项转移支付 7695 万元，上年结转 326 万元。 市本级一般公共预算财力 148031 万元，其中：一般公共预 算收入 47090 万元，上解收入 4000 万元，返还性收入 15355 万 元，一般性转移支付 73565 万元，专项转移支付 7695 万元，上 年结转 326 万元。 全市一般公共预算支出 145980 万元，上解支出 6153 万元。 市本级一般公共预算支出 141878 万元，上解支出 6153 万元， 收支平衡。其中： （1）按标准核定的基本支出 59985 万元。 - 11 - （2）市专项支出 66382 万元。 （3）业务费支出 7490 万元。 （4）省专项支出 7695 万元。 （5）上年结转支出 326 万元。 2.政府性基金预算 政府性基金收入 6710 万元，同比增长 53%。 政府基金财力为 7050 万元，其中：政府基金预算收入 6710 万元，基金专项补助 330 万元，上年结转 10 万元。 政府性基金支出 7050 万元，收支平衡。其中： （1）基本支出 98 万元。 （2）专项支出 6545 万元。 （3）业务费支出 67 万元。 （4）省专项支出 330 万元。 （5）上年结转支出 10 万元。 3.社会保险基金预算 社会保险基金收入 44359 万元，支出 41923 万元，当年收支 结余 2435 万元。其中： （1）企业职工基本养老保险收入 21510 万元，支出 21510 万元，当年收支相抵，无结余。 （2）城乡居民基本养老保险收入 631 万元，支出 560 万元， 当年收支结余 71 万元。 - 12 - （3）机关事业单位基本养老保险收入 9526 万元，支出 9526 万元，当年收支相抵，无结余。 （4）职工基本医疗保险（含生育保险）收入 8607 万元，支 出 6739 万元，当年收支结余 1868 万元。 （5）城乡居民基本医疗保险收入 3455 万元，支出 2925 万 元，当年收支结余 529 万元。 （6）工伤保险收入 246 万元，支出 80 万元，当年收支结余 166 万元。 （7）失业保险收入 382 万元，支出 557 万元，当年收支结 余-199 万元。 （三）保障措施 为确保上述预算任务完成，2020 年，我们将着力抓好以下 几个方面的工作： 1.依法组织收入，提升保障能力。用足用好财税政策，尤其 是抓住我省自贸试验区获批，绥芬河迎来新发展机遇这一契机， 通过政策引导和资金扶持，巩固基础财源、开辟新兴财源，增加 税收收入，提升收入质量，着力引导和促进仅在绥芬河口岸过货 的外地企业在我市就地注册纳税，减少税源外流。发展总部经济， 加大对能够通过增加结算量增加纳税的企业的工作力度，盯紧新 增企业，继续梳理招商线索，吸引稳定税源。加大力度协调税务 部门，加强对历史欠税清理工作。与税务等相关部门紧密配合， 及时了解并解决征收过程中出现的新情况、新问题，确保收入稳 - 13 - 步增长，加强非税收入征缴力度，清理非税收入征缴死角，重点 协调相关执法部门，进一步提升非税收入征管水平和征管质量， 改善非税收入结构。挖掘城市公共资源利用潜力，规范城市公共 资源有偿使用收入管理。针对两会中国务院安排部署 2 万亿政策 资金直达地方、直达基层工作，加大向上汇报争取力度，争取转 移支付增量。加强各部门向上争取专项资金、债券资金、自贸区 产业发展基金工作力度，确保 2020 年我市民生保障、城市基础 设施、产业发展资金需求。 2.严格管控支出，切实保障民生。严格按照省政府关于建立 并严格落实财政支出管控清单（黑政办〔2020〕10 号、黑政办 〔2020〕13 号）的要求，按照“能砍尽砍、能压尽省、能调尽 调”的原则，继续对非必要、非急需、非重点项目进行压缩，所 有支出优先“保工资、保运转、保基本民生、保养老金缺口、保 偿债”。提高行政事业单位工会经费和福利费，计提标准分别由 上年的大定额标准的 0.8%和 60 元/人/年提高至按工资总额（含 年终一次奖）的 1.2%和 1.5%。加强财政支出预算管理，严控支 出，加大盘活财政存量资金和政府存量资产力度。严格落实将结 余资金以及连续两年未支付的结转资金收回财政统筹使用，避免 资金二次沉淀。对超过一定期限不使用或不需按原用途使用的资 金，统筹调剂优先用于急需支出领域，加快形成实际支出。 3.加强债务管理，防范化解风险。树立风险意识和忧患意识， 把防风险放在更加突出更加重要的位置，做到坚定可控、有序适 - 14 - 度，坚决避免债务风险向财政风险转移。完善项目库建设，坚决 抑制不具有还款能力的项目上马建设，严控新增债务。通过预算 安排、争取上级资金、政府新增债券、盘活财政存量资金等方式， 确保完成今年债务化解任务。加强风险评估和预警，严格实施债 务统计监测、月报预警、风险会商等工作机制，严控债务增量、 妥善化解债务存量，牢牢守住不发生债务风险的底线。 4.强化绩效导向，提高管理效能。围绕建立全方位全过程全 覆盖的预算绩效管理体系要求，加强预算绩效管理工作，预算编 制环节强化绩效导向、预算执行环节加强绩效监控、决算环节全 面开展绩效评价，推动提高财政资金使用效益。严格控制暂付款 新增规模和累计余额，综合运用处置闲置资产、扣减财政补助等 方式清收。切实履行国有资产管理主体责任，盘活利用存量资产 和闲置资产，不断提高国有资产使用效益。 纷繁世事多元应，击鼓催征稳驭舟。各位代表，做好 2020 年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将继续坚持以习近平新时 代中国特色社会主义思想为指导，在市委的坚强领导下，在市人 大、市政协的监督支持下，坚定信心、迎难而上，敢抓善为、务 实重行，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官，为 “十四五”发展和自贸试验区绥芬河片区经济社会发展建设助力 增效。 - 15 -