2020年民政局预算公开.doc

寿县民政局 2020 年部门预算公开目录 第一部分 部门概况 1.主要职责 2.部门预算单位构成 3.2020 年度主要工作任务 第二部分 2020 年部门预算表 1.2020 年部门财政拨款收支预算总表 2.2020 年部门一般公共预算支出表 3.2020 年部门一般公共预算基本支出预算表 4.2020 年部门政府性基金预算支出表 5.2020 年部门国有资本经营预算支出表 6.2020 年部门收支预算总表 7.2020 年部门收入预算总表 8.2020 年部门支出预算总表 9.2020 年部门政府采购支出表 10.2020 年县级部门专项资金清单 11. 2020 年“三公”经费支出预算表 第三部分 2020 年部门预算情况说明 1.关于 2020 年财政拨款收支预算总体情况说明 2.关于 2020 年一般公共预算财政拨款情况说明 3.关于 2020 年一般公共预算基本支出情况说明 4.关于 2020 年政府性基金预算拨款情况说明 5.关于 2020 年国有资本经营预算拨款情况说明 6.关于 2020 年收支预算总体情况说明 7.关于 2020 年收入预算情况说明 8.关于 2020 年支出预算情况说明 9.关于 2020 年“三公”经费财政拨款预算情况说明 10.其他重要事项情况说明 第四部分 名词解释 —3— 第一部分 部门概况 一、主要职责 县民政局贯彻执行党中央关于民政工作的方针政策 和决策部署，落实省委、市委和县委的工作要求，在履 行职责过程中坚持和加强党对民政工作的集中统一领导。 主要职责是： （一）贯彻执行国家民政工作方针政策和法律法规； 起草有关民政工作规范性文件，拟订全县民政事业发展 中长期规划、年度计划，并负责组织实施和监督检查。 （二）负责全县社会团体、民办非企业单位、社会 服务机构等社会组织登记管理和执法监督工作。 （三）拟订全县社会救助政策、标准，统筹社会救 助体系建设，负责城乡居民最低生活保障、特困人员救 助供养、临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作。 （四）拟订城乡基层群众自治建设和社区治理政策， 指导城乡社区治理体系和治理能力建设，提出加强和改 进城乡基层政权建设的建议，推动基层民主政治建设。 （五）负责全县村以上行政区域的设立、命名、变 更和政府驻地迁移审核工作；负责行政区域界线的勘定 和管理工作，调处行政区域边界争议；负责地名管理工 作。 （六）贯彻落实婚姻管理政策，推进婚俗改革。 —4— （七）贯彻落实殡葬管理政策，服务规范，推进殡 葬改革。 （八）统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工 作，贯彻落实养老服务体系建设规划、政策、标准，承 担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。 （九）贯彻落实残疾人权益保护政策，统筹推进残 疾人福利制度建设和康复辅助器具产业发展。 （十）贯彻落实儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收 养、儿童救助保护政策、标准，健全农村留守儿童关爱 服务体系和困境儿童保障制度。 （十一）组织实施促进慈善事业发展政策，指导社 会捐助工作,负责福利彩票发行、销售和管理工作。 （十二）贯彻落实社会工作、志愿服务政策和标准， 会同有关部门推进社会工作人才队伍建设和志愿者队伍 建设。 （十三）负责县委、县政府和县委编委明确的安全 生产职责。 （十四）完成县委、县政府交办的其他任务。 （十五）职能转变。县民政局应强化基本民生保障 职能，为困难群众、孤老孤残孤儿等特殊群体提供基本 社会服务，促进资源向薄弱地区、领域、环节倾斜。积 —5— 极培育社会组织、社会工作者等多元参与主体，推动搭 建基层社会治理和社区公共服务平台。 （十六）有关职责分工。 1、与县卫生健康委员会的有关职责分工。民政局负 责统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，拟订 养老服务体系建设规划、法规、政策、标准并组织实施， 承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。卫生健康 委员会负责拟订应对人口老龄化、医养结合政策措施， 综合协调、督促指导、组织推进老龄事业发展，承担老 年疾病防治、老年人医疗照护、老年人心理健康与关怀 服务等老年健康工作。 2、与县自然资源和规划局的有关职责分工。民政局 会同自然资源和规划局组织编制公布行政区划信息的寿 县行政区划图。 二、部门预算单位构成 从预算单位构成看，寿县民政局 2020 年度部门预算 包括局本级预算和 5 个下属单位预算，具体情况见下表。 序号 单位名称 单位性质 1 寿县民政局本级 行政单位 2 寿县社会救助中心 事业单位 3 寿县殡葬管理所 事业单位 4 寿县婚姻登记处 事业单位 5 寿县社会（儿童）福利院 事业单位 寿县民政局为政府职能部门，公务员编制 11 个，实 有 11 人；财政拨款事业编制 19 人，实有 18 人；离休人 —6— 员 2 人；退休人员 42 人。 三、2020 年度主要工作任务 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深 入学习贯彻习近平总书记关于民生民政工作的重要论述 和重要指示批示精神，牢固树立“民政为民、民政爱民” 理念，紧紧围绕新时代民政工作的着力点和职责使命， 认真贯彻落实第十四次全国民政会议、第二十次全省民 政会议精神，从“三聚焦、三着力”下功夫，突出主责 主业，进一步优化调整民政工作布局，加快推进全县民 政事业高质量发展。 1、聚焦脱贫攻坚，着力在保障基本民生底线上取得 新突破。深入贯彻习近平总书记关于扶贫工作的重要论 述，扎实推进社会兜底脱贫工作。一是按标施保兜住底。 按照“兜底线、织密网、建机制”的要求，进一步提高 城乡低保标准，落实特困人员救助供养标准，逐步提高 生活不能自理人员集中供养率。二是精准识别兜好底。 重点聚焦贫困人口中的低保对象、特困人员、“三留守” 人员等群体，把各项民政政策措施用准、用好和用足。 三是综合施策兜全底。解决好贫困人口各类突发性、紧 迫性、临时性的基本生活困难。四是强化监督兜牢底。 加快推进部门间信息共享，做到跟进掌握、实时进退， 实现精准认定。加强低保动态管理，持续开展低保复核 工作。 2、聚焦特殊群体，着力在优化基本社会服务上迈出 —7— 新步伐。完善公共服务体系，保障群众基本生活。一是 加快建设面向全体老年人的养老服务体系。积极实施城 乡养老服务三级中心和行蓄洪区基本养老公共服务项目 建设；启动养老机构等级划分与评定工作，规范对养老 机构监督管理；着力推进公立养老机构体制机制改革， 通过公建民营的方式，加快向为老服务中心转型升级； 围绕“清隐患、防风险、补短板、促达标、转机制、提 质量”要求，扎实开展养老院服务质量专项行动。二是 不断完善农村留守儿童和各类困境儿童的关爱保护体系。 巩固走访活动成果，大力做好孤儿信息管理系统的维护 管理及孤儿档案管理办法的落实，充分发挥未成年人保 护机构对农村留守儿童、困境儿童和流浪未成年人临时 照料和监护等作用。三是扎实做好低收入等困难群体救 助工作。进一步完善城市“三无” 、农村五保等低收入群 体基本生活救助、专项救助政策；加强最低生活保障制 度与脱贫攻坚相关政策的衔接，确保实现“应扶尽扶、 应保尽保”；加强和改进生活无着流浪乞讨人员救助管理 工作，深化流浪乞讨救助管理工作体制机制改革，切实 维护流浪乞讨人员权益。 3、聚焦群众关切，着力在加强和创新基层社会治理 上跨上新台阶。积极推进社会治理重心下移，提升治理 体系和治理能力现代化。一是持续加强和完善城乡社区 治理。坚持基层群众自治制度，不断健全党委领导、政 府主导、社会协同、公众参与、法治保障的社区治理机 —8— 制，完善自治法治德治相结合的基层治理体系。继续推 进乡镇政府服务能力建设工作，扩大城乡社区协商工作 覆盖面。二是推进社会组织健康有序发展。进一步加强 社会组织党建工作，持续推进社会组织党的组织和工作 有效覆盖。坚持双重管理，督促业务主管单位切实对所 主管社会组织履行监管责任。积极推动社会组织参与文 明城市创新、社区治理和服务创新工作。健全综合监管 体系，强化事中事后监管，完善非法社会组织治理长效 机制，不断净化社会组织发展环境。三是加快推进殡葬 公共服务体系建设。推进乡镇公益性公墓建设，全面提 升殡葬基本公共服务水平。广泛开展殡葬工作宣传，引 导群众摒弃丧葬陋习，践行文明节俭、生态环保殡葬新 风尚。四是全面提升区划地名等专项事务管理水平。深 入推进地名标准化建设，扎实开展平安边界创建活动。 大力加强婚姻收养管理规范化建设，全面推进婚俗改革。 大力发展公益慈善、社会工作和志愿服务。动员引导更 多社会力量参与公益慈善事业。 —9— 第二部分 2020 年部门预算表 部门公开表 1 寿县民政局 2020 年财政拨款收支预算总表 单位：万元 收 入 支 预算 项目 项目 数 一、一般公共预算拨款收入 785.5 出 合计 一般公共 预算拨款 一、一般公共服务支出 其中： 国库管理非税收入 二、外交支出 二、政府性基金预算拨款收入 三、国防支出 三、国有资本经营预算拨款收入 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 746.38 746.38 九、卫生健康支出 17.87 17.87 21.25 21.25 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、灾害防治及应急管理支出 二十二、其他支出 二十三、债务还本支出 二十四、债务付息支出 本年收入小计 785.5 上年结转 本年支出小计 785.5 结转下年 一般公共预算 一般公共预算 政府性基金预算 政府性基金预算 国有资本经营预算 国有资本经营预算 收入总计 785.5 — 10 — 支出总计 785.5 785.5 政府性 国有资本 基金预 经营预算 算拨款 拨款 部门公开表 2 寿县民政局 2020 年一般公共预算支出预算表 单位：万元 功能分类科目 科目编码 预算数 科目名称 合计 基本支出 项目支出 208 社会保障和就业支出 746.37 20802 民政管理事务 276.57 2080201 行政运行 255.53 2080202 一般行政管理事务 13.04 13.04 2080299 其他民政管理事务 8 8 20810 社会福利 469.8 2081002 老年福利 64.8 64.8 2081005 社会福利事业单位 78 78 2081099 其他社会福利支出 327 327 210 卫生健康支出 17.88 21011 行政事业单位医疗 17.88 2101101 基本医疗保险 17.88 221 住房保障支出 21.25 22102 住房改革支出 21.25 2210201 住房公积金 21.25 21.25 合计 785.5 294.66 255.53 17.88 490.84 — 11 — 部门公开表 3 寿县民政局 2020 年一般公共预算基本支出预算表 单位：万元 经济分类科目 预算数 科目编码 科目名称 301 工资福利支出 246.14 30101 基本工资 110.35 30102 津贴补贴 23.44 30103 奖金 3.96 30107 绩效工资 39.35 30108 机关事业单位基本养老保险 28.34 30110 职工基本医疗保险缴费 11.52 30111 公务员医疗补助费 6.36 30112 其他社保保障缴费 1.57 30311 住房公积金 21.25 302 商品和服务支出 18.13 30201 办公费 12.00 30202 印刷费 4.00 30228 工会经费 2.13 303 对个人和家庭的补助 30.39 30301 离休费 17.98 30305 遗属补助 12.41 合计 — 12 — 294.66 部门公开表 4 寿县民政局 2020 年政府性基金预算支出表 单位：万元 政府性基金预算拨款支出 科目编码 科目名称 合计 …… 基本支出 项目支出 …… 合计 注：寿县民政局没有政府性基金预算拨款收入，也没有政府性基金预算支出，故本表无数据。 — 13 — 部门公开表 5 寿县民政局 2020 年国有资本经营预算支出表 单位：万元 国有资本经营预算拨款支出 科目编码 科目名称 合计 基本支出 合计 注：寿县民政局没有国有资本经营预算拨款收入，也没有国有资本经营预算支出，故本表无数据”。 — 14 — 项目支出 部门公开表 6 寿县民政局 2020 年部门收支预算总表 单位：万元 收 入 支 出 项目 预算数 项目 预算数 一、一般公共预算拨款收入 二、政府性基金预算拨款收入 三、国有资本经营预算拨款收入 四、财政专户管理非税收入 五、其他收入 785.5 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 746.38 17.87 21.25 二十一、灾害防治及应急管理支出 二十二、其他支出 二十三、债务还本支出 二十四、债务付息支出 本年收入小计 上年结转 一般公共预算 政府性基金预算 国有资本经营预算 财政专户 其他 收入总计 785.5 785.5 本年支出小计 结转下年 一般公共预算 政府性基金预算 国有资本经营预算 财政专户 其他 支出总计 785.5 785.5 — 15 — 部门公开表 7 寿县寿县民政局 2020 年部门收入预算总表 功能分类科目 合计 上年 结转 一般公 共预算 拨款收 入 科目编码 科目名称 208 社会保障和就业支出 746.37 746.37 20802 民政管理事务 276.57 276.57 行政运行 255.53 255.53 一般行政管理事务 13.04 13.04 其他民政管理事务 8 8 社会福利 469.8 469.8 老年福利 64.8 64.8 社会福利事业单位 78 78 其他社会福利支出 327 327 210 卫生健康支出 17.88 17.88 21011 行政事业单位医疗 17.88 17.88 基本医疗保险 11.52 11.52 公务员医疗补助 6.36 6.36 221 住房保障支出 21.25 21.25 22102 住房改革支出 21.25 21.25 住房公积金 21.25 21.25 785.5 785.5 2080201 2080202 2080299 20810 2081002 2081005 2081099 2101103 2101103 2210201 合计 — 16 — 政府性 基金预 算拨款 收入 国有资 本经营 预算拨 款收入 财政 专户 管理 非税 收入 其他 收入 部门公开表 8 寿县民政局 2020 年部门支出预算总表 单位：万元 功能分类科目 科目编码 预算数 科目名称 合计 基本支出 项目支出 208 社会保障和就业支出 746.37 20802 民政管理事务 276.57 2080201 行政运行 255.53 2080202 一般行政管理事务 13.04 13.04 2080299 其他民政管理事务 8 8 20810 社会福利 469.8 2081002 老年福利 64.8 64.8 2081005 社会福利事业单位 78 78 2081099 其他社会福利支出 327 327 210 卫生健康支出 17.88 21011 行政事业单位医疗 17.88 2101101 基本医疗保险 17.88 221 住房保障支出 21.25 22102 住房改革支出 21.25 2210201 住房公积金 21.25 21.25 合计 785.5 294.66 255.53 17.88 490.84 — 17 — 部门公开表 9 寿县民政局 2020 年部门政府采购支出表 单位：万元 支出项目/政 府采购项目名 称 合计 — 18 — 合计 一般公共 政府性基金预算 预算 财政专户管 理 非税收入 其他收入 部门公开表 10 寿县民政局 2020 年县级部门专项资金清单 序号 主管 部门 1 民政局 2 3 民政局 民政局 项目名称 其他民政 管理支出 长寿保健 费 社会福利 事业单位 预算金 额（万 元） 21.04 项目资金安排或 分配依据和标准 其他民政管理支出 项目管理办法或流程 合理安排民政管理相关支出 淮南市人民政府办公室《关于印发淮 64.8 南市高龄津贴发放实施办法的通知》 按文件要求及时、足额发放 （淮府办〔2013〕47 号）文件 78 寿县残疾人福利院、社会福利院支出 合理安排寿县残疾人福利院、社 会福利院等经费支出 淮南市民政局、财政局《关于调整我 4 民政局 社会定救 327 市六十年代精减下放退职职工生活 救济标准的通知》（淮民〔2018〕12 按文件要求及时、足额发放 号） 合计 490.84 — 19 — 部门公开表 11 寿县民政局 2020 年“三公”经费支出预算表 （单位：万元） 项 目 合 计 预 算 数 因公出国（境）费 公务接待费 10 公务用车购置及运行费 16 其中：公务用车运行费 公务用车购置费 — 20 — 16 第三部分 2020 年部门预算情况说明 一、关于 2020 年财政拨款收支预算总体情况说明 寿县民政局 2020 年财政拨款收支预算 785.50 万元。 收入按资金来源全部为一般公共预算拨款；按资金年度 分全部为当年财政拨款收入。支出按功能分类分为：社 会保障和就业支出 746.38 元，占 95.02%；卫生健康支出 17.87 万元；住房保障支出 21.25 万元。 二、关于 2020 年一般公共预算拨款情况说明 （一）一般公共预算拨款规模变化情况。 寿县民政局 2020 年一般公共预算拨款 785.50 万元， 比 2019 年预算 7938.37 拨款减少 7152.87 万元，减少 90.48%，主要原因：机构改革，与退伍军人相关的项目 预算划转出去。 （二）一般公共预算拨款结构情况。 社会保障和就业支出 746.38 万元，占 995.02%；卫 生健康支出 17.87 万元；住房保障支出 21.25 万元。 （三）一般公共预算拨款具体使用情况。 1. 社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款） 行政运行（项）2020 年预算 255.53 万元，比 2019 年预算减少 176.65 万元，减少原因主要是部队退休人员 退休费移交县军人事务局预算。 一般民政管理事务（项）2020 年预算 13.04 万元， — 21 — 比上年减少 83.16 万元，减少原因为：企业军转干特困 救助及建国前老党员生活补助移交县军人事务局预算。 其他民政管理事务（项）2020 年预算 8 万元，与上 年持平。 3. 社会保障和就业支出（类）社会福利（款） 老年福利（项）2020 年预算 64.8 万元，主要用途为 百岁老人长寿保健费支出，上年预算 59.4 万元，基本持 平。 社会福利单位（项）2020 年预算 78 万元，包扣残疾 人福利院 30 万元，社会（儿童）福利院 48 万元。与上 年的 59.99 万元，提高 30%，主要原因为生活费用提高。 其他社会福利（项）2020 年预算 327 万元，主要用 途为社会定期定量救济，上年预算 332.34 万元相比，降 低 5.34 元，降低 1.64%，原因是标准提高，但人员减少。 3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 基本医疗保险（项）2020 年预算 17.88 万元，比上 年 12.26 万元，增加 5.62 万元，主要原因是公务员医疗 补助纳入预算管理。 4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公 积金（项）2020 年预算 21.25 万元 22.63 万元，比 2019 年预算减少 1.38 万元，减 6.1%，主要原因是人员变动。 三、关于 2020 年一般公共预算基本支出情况说明 — 22 — 寿县民政局 2020 年一般公共预算基本支出 294.66 万元，其中： 工资福利支出 246.14 万元，主要包括：基本工资 110.35 万元、津贴补贴 23.44 万元，奖金 3.96 万元、绩 效工资 39.35 万元、机关事业单位基本养老保险缴费 28.34 万元、职工基本医疗保险缴费 11.25 万元、公务员 医疗补助 6.36 万元，住房公积金 21.253 万元、其他社 保保障缴费 1.57 万元等。商品和服务支出 18.13 万元， 主要包括：办公费 12 万元、印刷费 4 万元、工会经费 2.13 万元等。对个人和家庭的补助 30.39 万元，主要包 括：离休费 17.98 万元、遗属生活补助 12.41 万元。 四、关于 2020 年政府性基金预算拨款情况说明 寿县民政局 2020 年没有政府性基金预算拨款收入， 也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。 五、关于 2020 年国有资本经营预算拨款情况说明 寿县民政局 2020 年没有国有资本经营预算拨款收入， 也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。 六、关于 2020 年收支预算总体情况说明 按照综合预算的原则，寿县民政局所有收入和支出 均纳入部门预算管理。寿县民政局 2020 年收支总预算 785.5 万元，收入全部为一般公共预算拨款收入，支出包 括：社会保障和就业支出 746.38 万元、卫生健康支出 — 23 — 17.87 万元、住房保障支出 21.25 万元。 七、关于 2020 年收入预算情况说明 寿县民政局 2020 年收入预算 785.50 万元，其中： 一般公共预算拨款收入 785.5 万元，占 100%，比 2019 年 预算 7938.37 拨款减少 7152.87 万元，减少 90.48%，主 要原因：机构改革，与退伍军人相关的项目预算划转出 去。 八、关于 2020 年支出预算情况说明 寿县民政局 2020 年支出预算 785.50 万元，比 2019 年预算 7938.37 拨款减少 7152.87 万元，减少 90.48%， 主要原因：机构改革，与退伍军人相关的项目预算划转 出去。其中，基本支出 294.66 万元，占 37.51%，主要用 于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出 490.84 万元，占 62.49%，主要用于以下方面：一、其他 民政事业费 21.04 万元，二、社会福利 469.8 万元（1、 老年福利 64.8 万元，2、社会福利单位 78 万元,3、其他 社会福利支出 327 万元）。 九、关于 2020 年“三公”经费财政拨款预算情况说 明 1、本年度没有出国（境）费用安排。 — 24 — 2.公务接待费：2020 年安排公务接待费预算 10 万元， 与上年持平。主要用于接待上级机关检查工作、县外民 政部门来人交流等。 3.公务用车购置及运行维护费：2020 年安排公务用 车购置及运行维护费预算 16 万元，与上年持平。主要用 于流浪乞讨救助及街面巡查等。 十、其他重要事项情况说明 （一）项目及绩效目标情况 寿县民政局项目主要为社会福利支出。 1、项目概述。按有关文件要求为社会定救人员、百 岁老人及时足额发放生活补助及救济。 2、立项依据。淮南市民政局、财政局《淮南市人民 政府办公室关于印发淮南市高龄津贴发放实施办法的通 知》（淮府办〔2013〕47 号）文件。 3、起止时间。2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。 4、项目内容。根据相关文件要求，及时足额发放相 关生活补助及生活救济。 5、年度预算安排。根据往年经费使用情况，及 2020 年提标文件要求，本年安排一般公共预算资金 469.8 万 元 6、绩效目标和指标。及时足额发放生活补助及生活 — 25 — 救济率达到 100%。 （二）机关运行经费 寿县民政局 2020 年机关运行经费财政拨款预算 22.13 万元，24.26 万元，比 2019 年减少 2.13 万元，主 要原因为人员减少，人员经费降低。 （三）政府采购情况 本年度安排采购电脑 6 台，金额 2.4 万元。 （四）政府购买服务情况 本年度没有安排政府购买服务预算。 （五）国有资产占有使用情况 截至 2018 年底，寿县民政局共有车辆 1 辆，全为执 法执勤用车，主要用于巡查街面流浪乞讨人员及护送已 确定家庭地址的流浪乞讨人员回家。 （六）预算绩效目标设置情况 寿县民政局 2020 年项目支出按规定设置如下，合计 资金 469.8 万元。 社会福利类：1、社会定救支出 327 万元，2、百岁 老人健康保健费 64.8 万元等，共计 469.8 万元。 — 26 — 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金，主 要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收 入、国有资本经营预算拨款收入。 二、财政专户管理非税收入：指按照非税收入管理 相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。 三、其他收入：指除了财政拨款收入、财政专户管 理非税收入等以外的收入。 四、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按 原用途继续使用的资金。 五、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件 发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续 使用的资金。 六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常 工作任务而发生的人员支出和公用支出。 七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务和事业发展目标所发生的支出。 八、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公” 经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国 （境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城 — 27 — 市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含 车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、 安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支 的各类公务接待（含外宾接待）支出。 九、支出功能分类科目:主要反映政府活动的不同功 能和政策目标，具体设类、款、项三级。 十、支出经济分类科目：是指政府支出按经济性质和 具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。 二〇二〇年一月二十一日 — 28 —