月浦镇红十字会审计报告-2018.doc

上 海 达 旦 会 计 师 事 务 所 SHANGHAI DADAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 上 海 市 宝 杨 路 1858 弄 150 号 2 楼 电 话:66680631 传 真:66680637 -----------------------------------------------------------------------------------达旦会审字（2019）第 1161 号 关于上海市宝山区月浦镇红十字会 2018 年度财务收支审计报告 上海市宝山区月浦镇红十字会： 我们接受委托，对上海市宝山区月浦镇红十字会（以下简称贵单位） 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日财务收支情况进行审计。我们的 审计是依据《中国注册会计师审计准则》、《民间非营利组织会计制度》 及有关规定进行的。在审计过程中，我们结合贵单位的实际情况，实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。贵单位的责任是提供 真实、合法、完整的财务报表和有关资料，我们的责任是对这些财务报 表及相关会计资料发表审计意见，现将审计情况报告如下： 一、基本情况 上海市宝山区月浦镇红十字会于 2019 年 1 月 14 日取得由宝山区民 政局颁发的《社会团体法人登记证书》，统一社会信用代码为 513101135011545266，业务范围：以救助最易受损害群体为己任，广泛 开展救灾、救护、救助工作。法定代表人：朱建凤，注册资金 3 万元， 业务主管单位为上海市宝山区红十字会。 二、财务收支情况 （一）2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日业务活动收支情况 项目 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 一、收入 236,994.82 （一）人道救助基金收入 16,405.50 其中:捐赠收入 16,405.50 （二）财政补助收入 200,000.00 其中：千万人帮千万家 12,800.00 工作经费 121,397.44 救助培训收入 65,802.56 （三）会费收入 7,400.00 （四）其他收入 2,744.82 其中：利息收入 2,744.82 （五）上级补助收入 10,444.50 二、支出 191,718.02 （一）人道救助基金支出 1,160.80 其中：火灾救助 1,000.00 白血病患慰问 160.80 （二）救护培训支出 73,609.00 （三）千万人帮千万家 32,000.00 （四）造血干细胞宣传费 20,502.80 （五）老年介护培训 4,928.00 （六）管理费支出 59,517.42 2018 年收入总额 23.70 万元，其中：人道救助基金收入 1.64 万元、 财政补助收入 20 万元、上级补助收入 1.04 万元、会费收入 0.74 万元、 利息收入 0.27 万元。2018 年支出总计 19.17 万元，其中：人道救助基 金支出 0.12 万元、救护培训支出 7.36 万元、管理费支出 5.95 万元,其 他各项支出 5.74 万元。收支结余转入非限定性净资产。 （二）资产、负债及净资产情况：截止 2018 年 12 月 31 日，贵单 位资产总额 988,387.98 元，负债总额 0.00 元，净资产总额 988,387.98 元。 资产负债及净资产主要明细列示如下： 项 目 一、资产类 货币资金 其中：现金 银行存款 固定资产原值 减：累计折旧 固定资产净值 资产类合计 2018 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 932,393.13 1,485.86 930,907.27 67,293.00 56,574.95 10,718.05 943,111.18 976,645.95 1,652.66 974,993.29 51,623.00 39,880.97 11,742.03 988,387.98 二、负债类 三、净资产类 非限定性净资产 1、人道救助基金结余 其中：募捐款 募捐箱 2、事业结余 3、救助培训结余 4、会费结余 0.00 0.00 943,111.18 327,464.99 327,307.89 157.10 536,626.75 7,806.44 71,213.00 988,387.98 342,709.69 342,552.59 157.10 567,065.29 净资产类合计 943,111.18 988,387.98 78,613.00 2018 年期末非限定性净资产余额 98.84 万元，其中：人道救助基金 结余 34.27 万元、事业结余 56.71 万元、会费结余 7.86 万元。2018 年 度贵单位报废投影机 1 台，固定资产减少 20499 元；购置爱普生投影仪 1 台，固定资产增加 4829 元。 三、审计结论 贵单位会计报表的编制基本符合相关会计制度的有关规定，反映的 事项符合公允、客观和一贯性原则。会计财务核算基本能按既定的制度 执行，未发现明显违反财务制度的情况。 附件: 1.上海宝山区月浦镇红十字会 2018 年 12 月 31 日资产负债表 2.上海宝山区月浦镇红十字会 2018 年 12 月收入支出表 3.上海宝山区月浦镇红十字会 2018 年 12 月业务活动表 上海达旦会计师事务所 中国．上海 中国注册会计师 中国注册会计师 2019 年 6 月 12 日