河口苗族乡2021年度部门整体支出绩效评价报告.doc

附件 1： 绥宁县河口苗族乡人民政府2021年度 部门整体支出绩效评价报告 一、部门概况 （一）部门基本情况 1、职能职责 （1）执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定 的法令、法规；接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会 的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。 （2）对本级人民代表大会及其主席团和上一级政府负责并 报告工作。 （3）编制和执行本级政府国民经济和社会发展计划，编制 并执行财政预算。 （4）制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促 进产业结构调整及其经济保持平衡协调发展，全面提高人民群 众的生活水平和生活质量。 （5）开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公 民的权利；制定社会治安综合治理和平安创建工作，规划并组 织实施；加强集市管理工作，依法管理外来流动人口，处理人 民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。 （6）制定社会各项事业发展计划，发展教育，卫生、 科技、民政、广播电视、文化、体育事业；组织实施义务教育 和其它各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福 利和养老保险工作；做好安全、劳动、保障、科普、老龄及宗 教等工作。 （7）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚 姻自由等各项权利。 （8）加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理乡财 政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政 收入的完成；做好各项统计工作。 （9）指导、支持、帮助村民委员会的组织制度建设和业务 建设，促进村民委员会民主自治。 （10）制定和组织实施新农村建设规划；加强公用设施、 水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，切实 保护和改善辖区内生活环境和生态环境。 （11）承办县委、县政府交办的其它事项。 2、组织架构，人员编制： 绥宁县河口苗族乡人民政府内设机构包括：党政办、党建 办、社会事务综合服务中心、退役军人服务站、农业综合服务 中心、政务服务中心、综合行政执法大队。编制人数 69 人，其 中行政编制 29 人，事业编制 25 人；实有在职人员 56 人，其中 政府机关人员 18 人，事业财政补助人员 38 人。人员数量超过 是因为机构改革的原因，林业、畜牧、国土部门的在职人员并 入政府。 3、资金支出管理： （1）实行收支两条线管理制度。所有预算外收入必须纳入 财政管理，乡政府机关工作人员收费项目、依据、标准，并出 具由财政部门监制的正规收款收据，严禁各职能部门私设小金 库，坐收坐支。 （2）实行财务支出一笔审批制度。一次性开支 5000 元以 内的由分管财务领导审批，5000-10000 元的须经集体研究决定 审批。10000 元以上的须乡党政联席会议研究决定审批。 （3）报账人员必须严格执行财经纪律和财务制度。应根据 真实、合法、完整、手续齐全的原始凭证办理收付手续，并将 办理后的原始凭证移交会计人员。各项开支报销必须注明时间、 地点、人物、事由及相关附件。 （4）机关办公用品由党政办统一编制采购计划，经分管财 务领导审批同意后购买，并负责保管、分发。 （5）工作人员外出考察学习，办理公务，必须持有上级有 关文件或电话通知记录，经乡镇主要领导同意，费用实行一次 一报制度，非上级安排的进修学习、费用一律自理。 （6）公车管理。严格执行《乡镇公车管理制度》，出车必 须经过主要领导同意，办公室统一安排。车辆维修到特约维修 站维修保养。燃油费充入加油卡，每次充值即打出上次加油明 细，办公室进行核对监控。 （7）招待制度。严格执行《乡镇公务接待制度》，乡镇所 有来客，需有接待函，经乡镇主要领导同意后，由办公室统一 安排，一律招待工作餐，对口作陪。 （8）各种工程项目和大批采购，经领导班子集体讨论，由 县政府采购中心采购。 （9）财政补贴农民资金和其他专项资金按相关管理制度执 行。 （10）乡镇机关财务实行定期公开，每半年由分管领导向 班子会进行一次全面通报。 4、年度重点工作为： （1）巩固脱贫攻坚成果，补齐工作短板。 河口苗族乡围绕“群策群力、多措并举、协调联动、合力 攻坚”工作思路，把脱贫作为工作的根本和硬性要求，确保全 乡已脱贫人口不返贫；强化扶贫队伍，充实工作力量。年初， 经乡党委政府研究决定，从乡里精心挑选五名干部分别派驻到 五个贫困村驻村，使得贫困村驻村力量均达到三人，同时组织 对驻村干部、村书记、主任、驻村工作队等人员进行了多轮次、 全覆盖的开展业务培训，有效提高全乡各级扶贫干部整体工作 水平；认真制定工作方案，重点围绕脱贫质量，排查“两不愁、 四保障”实现情况、重大政策落实情况、获得帮扶情况、贫困 人口参与脱贫攻坚项目等情况开展回头看工作，始终坚持问题 导向，实事求是，深入排查各项问题，分村及时建立问题台账， 帮助指导各村做好后续各级督查问题整改工作，做好总结，做 到举一反三。 （2）扎实推进基础设施建设，助力乡村振兴。 2021年河口乡基础设施建设项目分别为竹林道修建建设项 目33万元，农田机耕道建设项目28万元，油茶产业抚育项目18 万元，楠竹低改产业项目24万元，一村一品项目90万元，乡镇 特色产业项目85万元，重点基础建设项目100万元，村特色建设 项目资金127万元，相关乡村振兴产业建设及项目建设资金已拨 付各村用于各村乡村振兴发展，到年底大多数项目建设基本完 工。 （3）产业发展稳中有进。 充分利用涉农整合资金产业发展资金 278 万元，新修竹林 道 22 公里、修机耕道 14 公里，完成楠竹低改 800 亩、油茶抚 育 1384 亩、油茶丰产培育 128 亩，优化抚育黑老虎 100 亩、花 卉产业 90 亩，扩建冬桃基地种植葡萄 10 亩。持续打造一村一 品产业基地，新建养牛基地 2 个，新发展 20 亩玉竹种植基地 1 个。 （4）毫不放松抓好常态化疫情防控和疫苗接种。 常态化落实三级包保制度和“五包一”制度，压实乡村各 方责任。劝导红白喜事简办180余次，喜事缓办70余起。实施敲 门行动，摸排重点地区返乡人员649人其中集中隔离14人，居家 隔离4人，居家健康监测481人，解除隔离150人。全力做好疫苗 接种，全乡户籍人口15163人（其中3-11岁1715人，），累计接 种18863人次。3岁以上全程接种率99.84%；3-11岁第一剂累计 接种1283人、第二剂累计接种1262人，接种率 98.36%。截止目 前，全乡加强针接种率95.73%。 （二）部门整体支出情况 1、年度预算资金收支结余: 2021年本部门收入预算922.75万元，其中，一般公共预算 拨款收入922.75万元；支出预算922.75万元，其中：一般公共 服务支出783.03万元；社会保障和就业支出61.66万元；卫生健 康支出31.81万元；住房保障支出46.25万元。收支平衡，结余 为0元。 2、年度财政拨款决算支出情况： 2021年我乡财政拨款支出共2653.87万元，其中一般公共预 算财政支出2496.27万元，政府性基金支出157.60万元。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的支出，包括人员经费和公用经费。 2021年年初预算批复的基本支出为920.75万元，年中追加 2044.26万元（占年初预算批复数222.02%），上年指标结转0万 元，本年收回及核减指标0万元，全年财政拨款收入为2449.68 万元。全年财政拨款支出为2653.87万元，本年财政拨款收支差 额204.19万元。2021年年初财政拨款结转和结余863.73万元， 年末财政拨款结转和结余659.53万元。 2021年决算基本支出1384.73万元，其中：工资福利支出 727.49万元、商品和服务支出463.15万元、对个人和家庭的补 助194.09万元。决算数与年初预算指标对比，基本支出差异 463.98万元，其中工资福利支出差异170.98万元；对个人和家 庭的补助差异185.02万元；商品和服务支出差异107.98万元, 其原因是机关干部职工待遇工资调增。 （二）项目支出 项目支出是在基本支出之外为完成其特定的行政工作任务 而发生的支出，主要用于一般行政管理事务、社会保障和就业 支出、农林水支出等其他行政管理事务支出。 2021年年初预算批复的项目支出为2万元，年中追加2912.59 万元，上年指标结转0万元，本年收回及核减指标0万元，全年 财政拨款收入为2914.59万元。全年财政拨款支出为2914.59万 元，本年财政拨款收支差额0万元。2021年年初财政拨款结转和 结余0万元，年末财政拨款结转和结余0万元。 2021年决算项目支出为2914.59万元，其中：商品和服务支 出0万元、基本建设支出1269.14万元、其他资本性支出1645.45 万元。决算数与年初预算指标对比，项目支出差异2912.59万元， 其中商品服务支出差异0万元；其他资本性支出差异1645.45万 元；对个人和家庭的补助差异0万元；基本建设支出差异1267.14 万元, 主要原因是：追加了乡村振兴项目建设资金，土地综合 整治项目资金及折旧复垦补偿等项目。 （三）“三公”经费情况 2021年初批复预算的“三公”经费为12万元，其中公务接 待费6万元、公务用车购置及运行维护费6万元。 全年决算支出“三公”经费11.31万元，其中公务接待费 9.10万元、公务用车购置及运行维护费2.21万元。较上年决算 支出增加6.63万元，上升141.67%；较年初预算节约（增加） 0.69万元，节约（增加）比为5.75%，完成年初预算的94.25%。 具体情况列表如下： 金额单位：万元 项目 公务接待费 年 初 预 年 末 决 金 额 差 超支节约 算数 算数 异 比率 6 9.10 3.1 51.67% 公务用车购置 6 2.21 -3.79 -63.16% 6 2.21 -3.79 -63.16% 0 0 0 0 11.31 -0.69 -5.75% 及运行维护费 其中：公务用车 运行维护费 公务车购置费 合计 12 1、公务接待费 全年国内公务接待共245批次，3032人次，其中有公务接待 函接待共245批次，3032人次。全年决算支出公务接待费9.1万 元，较年初预算超支3.1万元，超支51.67%；较上年支出增加 7.49万元，上升比为465.22%。 2、公务用车购置及运行维护费 2021年单位实有车辆1辆，其中公共预算财政拨款开支运行 维护费的公务用车保有量为1辆。其中： （1）公务车运行维护费 2021年的公务车运行维护费为2.21万元，较年初预算节约 3.79万元，节约63.16%；平均每台车的运行费用为2.21万元， 较上年平均每台车运行维护费减少（增加）0.86万元。 （2）公务用车购置费 2021年新增公务用车0辆，金额0万元，较年初预算下降0万 元，完成预算0%；较上年增加支出0万元。 （3）2021年公务租车0次，金额0万元，其中到县外省内租 车0次，金额0万元。 三、绩效评价工作情况 根据《关于开展2021年度各预算单位部门整体支出绩效自 评价工作的通知》（绥财绩〔2022〕6号）文件，我单位成立了 绩效评价工作领导小组，制定了《2021年度财政资金绩效自评 方案》，并依据方案组织开展绩效评价工作。评价小组采取座 谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集 整理支出相关资料，对绩效自评材料进行分析，形成评价结论。 四、部门整体支出绩效情况 2021年，我单位在县委、县政府的领导下，坚持依法行政、 执法为民，稳中求进，改革创新，积极作为，突出抓改革强监 管促发展，各方面工作稳步推进，根据我单位制定的《部门整 体支出绩效评价自评分值表》评分，得分94分，财政支出绩效 为“优”。主要绩效如下： （一）成绩一 财税任务超额完成。2021年财政收入任务为45.79万元， 其中竹木税费收入任务原为8.75万元，因竹木指标问题减少 部分财政税收任务调整为3.79万元，其他税收入任务为32.00 万元，耕地占用税收入任务为2.00万元，综合执法罚没收入 任务8.00万元。到2021年12月底,共完成任务46.71万元，其 中 竹 木 税 费 收 入 任 务 完 成 4.00 万 元 , 其 他 税 收 收 入 完 成 32.58万元，耕地占用税收入完成2.00万元，综合执法罚没 收入任务完成8.13万元，全年完成比例为102.01%。 （二）成绩二 财政管理工作有序进行。乡镇账务会计核算能及时按月报 账、记账、报表，及时完成各项财政汇总统计数据及资料； 进一步加强村级财务的电脑记账工作，及时做好村级财务互 联网+监督上传工作，村级财务审核记账报表统计公示按时 完成；财政运行平稳，财政绩效工作按时上报并公示，财政 预决算按时编制并公布，三公经费保持平稳开支，其他财政 工作有序进行。 （三）成绩三 项目绩效目标顺利完成。我乡 2021 年项目绩效目标主要有： 相关乡村振兴产业建设及项目建设资金共 505 万元，其中竹林 道修建建设项目 33 万元，农田机耕道建设项目 28 万元，油茶 产业抚育项目 18 万元，楠竹低改产业项目 24 万元，一村一品 项目 90 万元，乡镇特色产业项目 85 万元，重点基础建设项目 100 万元，村特色建设项目资金 127 万元，相关乡村振兴产业建设 及项目建设资金已拨付各村用于各村乡村振兴发展，到年底大 多数项目建设基本完工。 （四）成绩四 疫情防控实现常态化。常态化落实三级包保制度和“五包 一”制度，压实乡村各方责任。劝导红白喜事简办180余次，喜 事缓办70余起。实施敲门行动，摸排重点地区返乡人员649人其 中集中隔离14人，居家隔离4人，居家健康监测481人，解除隔 离150人。全力做好疫苗接种，全乡户籍人口15163人（其中3-11 岁 1715 人 ， ） ， 累 计 接 种 18863 人 次 。 3 岁 以 上 全 程 接 种 率 99.84%；3-11岁第一剂累计接种1283人、第二剂累计接种1262 人，接种率 98.36%。截止目前，全乡加强针接种率95.73% （五）成绩五 信访维稳工作深受好评。严格落实了属地管理原则，加大 信访矛盾化解，努力将信访事项解决在源头；建立了“条块结 合以块为主”工作法，即信访事项以分管领导负责包案化解、 信访人员以驻村领导负责稳控监控的工作机制和责任机制，严 格信访调度机制。同时定期不定期开展了信访专项排查，在重 大政治活动期间、特护期间、上级维稳调度期间实行信访专项 排查调度，主要领导每周一调度，信访分管领导每天一调度， 其他各分管领导和各村实行双线报告，每天上午、下午两报告， 确保特护期重点信访人员稳定、可控、吸附在当地，确保上级 各项调度能及时回应。全年信访总量在全县各乡镇中明显较少， 继续保持可信访稳定良好态势。 五、存在的主要问题 （1）财政收入规模单一，收入结构不合理，社会事业发展 所需财政支出压力大，收支矛盾还比较突出。扶贫资金使用不 规范，资金到账不及时，财政所拨至村账，村干部不能很好地 理解该项扶贫资金使用的标准和精髓，无法使资金达到最好的 效果； （2）综治信访维稳向好，但隐患仍然较为突出，遗留的复 杂案件矛盾仍然无法解决，维稳难度依旧存在； （3）重点项目建设缓慢，实体经济发展困难，支柱产业不 强，对实体的经济支持还远远不够。 （4）产业扶持难度大。因在家农作收入不高，全乡大部分 青壮年劳动力都外出务工，留守在家的大多是不识字的老年人 和正在读书的孩童，这对特色产业的发展增加了难度。 六、改进措施和有关建议 (1)进一步巩固脱贫成果。我乡将接续推进全面脱贫与乡村 振兴有效衔接作为工作重点，一是从产业入手，做好发展衔接。 坚持因地制宜，培育和发展优势产业及主导产业；二是从机制 入手，做好政策衔接。借鉴脱贫攻坚形成的领导体制和工作机 制，丰富和完善乡村振兴体制机制；三是从治理入手，做好服 务衔接。将脱贫攻坚中形成的治理框架经过一定的再创新后， 形成更好服务于乡村振兴的治理体系。持续激发乡村群众的主 动性积极性创造性，使乡村振兴获得源源不断的内生动力。 （2）持续做好疫情防控。全乡上下牢固树立“一盘棋”思 想，切实加强组织领导，进一步压实疫情防控责任，保持临战 状态，强化宣传引导，筑牢疫情防控常态化工作的安全防线， 把防控工作全面做实做细，持续巩固好疫情防控成果。 （3）进一步搞好产业发展。根据各村区域位置和产业特点， 实施“一户一策”，打造“一村一品”，统筹谋划产业发展新 布局。帮助村支两委做好扶贫专业合作社的发展工作和产业培 育工作，加强对村扶贫产业发展的指导和跟踪服务，规范扶贫 产业资金管理，确保村级扶贫产业健康有序发展。 （4）进一步加大项目争取。紧紧围绕乡村振兴战略，继续 加大项目争取力度，依托项目扶持，重点围绕农村经济社会发 展的关键领域和重点区域，着力改善城乡环境质量、承载功能、 居住条件、特色风貌，努力建设生态宜居、美丽幸福家园。 （5）进一步注重民生工程。解决好人民群众关心的就业、 教育、医疗、住房、社保等问题；加大农村环境卫生综合整治 力度，集中整治农村环境“脏、乱、差”，彻底消灭生活垃圾 乱倒、柴草乱垛、粪土乱堆、建筑垃圾乱放和牌匾标语、横幅、 广告乱贴乱画等现象，不断满足人民群众对生活环境更高的需 求；把维护社会稳定作为基本民生工程，加强社会治安综合治 理，认真开展扫黑除恶专项行动，做好信访维稳工作，强化安 全生产和食品药品安全，确保全乡社会大局稳定。 （6）着力解决群众实际问题。要深入群众，多渠道了解群 众需求，提高乡镇干部及村干部的服务意识，树立为人民服务 理念，改进工作作风，进一步缓解信访维稳压力。 附件 2 部门整体支出绩效评价指标表 一级 指标 投入 分值 10 二级 指标 预算 配置 分 值 三级 指标 在职人 员控制 率 评价标准 指标说明 得分 5 以 100%为标准。在职人员控制率≦ 100%，计 5 分；每超过一个百分点 扣 0.5 分，扣完为止。 在职人员控制率=（在职人员 数/编制数）×100%，在职人 员数：部门（单位）实际在职 人数，以财政厅确定的部门决 算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批 复的部门（单位）的人员编制 数。 3 5 “三公经费”变动率≦0,计 8 分；“三 公经费”＞0，每超过一个百分点扣 0.8 分，扣完为止。 “三公经费”变动率=[（本年 度“三公经费”预算数-上年度 “三公经费”预算数）/上年度 “三公经费”预算数]×100% 5 100%计满分，每低于 5%扣 2 分， 扣完为止。 预算完成率=（上年结转+年 初预算+本年追加预算-年末 结余）/（上年结转+年初预算 +本年追加预算）×100%。 5 预算控制率=（本年追加预算 /年初预算）×100%。 4 10 “三公 经费” 变动率 预算完 成率 预算 执行 分 值 5 10 预算控制率=0，计 5 分；0-10% 预算控 制率 5 （含），计 4 分；10-20%（含）， 计 3 分；20-30%（含），计 2 分； 大于 30%不得分。 过 公用经 费控制 率 60 程 预算 管理 50 “三公 经费” 控制率 8 7 政府采 购执行 率 预算 管理 管理制 度健全 6 8 100%以下（含）计满分，每超出 1% 扣 1 分，扣完为止。 100%以下（含）计满分，每超出 1% 扣 1 分，扣完为止。 100%计满分，每超过（降低）5% 扣 2 分。扣完为止。 ①有内部财务管理制度、会计核算 制度等管理制度，2 分； 公用经费控制率=（实际支出 公用经费总额/预算安排公用 经费总额）×100%。 公用经费支出是指部门基本 支出中的一般商品和服务支 出。 “三公经费”控制率-（“三公 经费”实际支出数/“三公经费” 预算安排数）×100%。 8 7 政府采购执行率=（实际政府 采购金额/政府采购预算数） ×100% 6 8 一级 指标 分值 二级 分 三级 分 指标 值 指标 值 性 评价标准 指标说明 得分 ②有本部门厉行节约制度，2 分； ③相关管理制度合法、合规、完整， 2 分；④相关管理制度得到有效执 行，2 分。 ①支出符合国家财经法规和财务管 理制度规定以及有关专项资金管理 资金使 用合规 性 预决算 信息公 开性 职责 履行 产出 及效 8 重点工 作实际 完成率 10 经济 效益 社会 效益 30 16 行政效 能 12 社会公 众或服 务对象 满意度 总分 100 16 5 ①按规定内容公开预决算信息，1 分；②按规定时限公开预决算信息， 1 分；③基础数据信息和会计信息 预决算信息是指与部门预算、 资料真实，1 分；④基础数据信息 执行、决算、监督、绩效等管 和会计信息资料完整，1 分；⑤基 理相关的信息。 础数据信息和汇集信息资料准确， 1 分。 3 8 根据绩效办 2016 年对各部门为民 办实事和部门重点工程与重点工作 考核分数折算。 该项得分=（绩效办对应部分考核 得分/350）*8 8 10 此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性 要素，可根据部门实际情况有选择的进行设置，并将其细化为相应 的个性化指标。 率 履职 效益 办法的规定；②资金拨付有完整的 审批程序和手续；③项目支出按规 定经过评估论证；④支出符合部门 预算批复的用途；⑤资金使用无截 留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 以上情况每出现一例不符合要求的 扣 1 分，扣完为止。 6 6 促进部门改进文风会风，加强经费 及资产管理，推动网上办事，提高 行政效率，降低行政成本效果较好 的计 6 分；一般 3 分；无效果或者 效果不明显 0 分。 根据部门自评材料评定。 90%（含）以上计 6 分； 80%（含）-90%，计 4 分； 70%（含）-80%，计 2 分； 社会公众或服务对象是指部 门（单位）履行职责而影响到 的部门、群体或个人，一般采 低于 70%计 0 分。 取社会调查的方式。 4 5 6 6 94 附件 3 部门整体支出绩效评价基础数据表 编制数 2021 年实际在职人数 控制率 69 56 81.16% 2020 年决算数 2021 年预算数 2021 年决算数 4.68 12 11.31 3.07 6 2.21 3.07 6 2.21 1.61 6 9.10 2179.48 2 2914.59 1、业务工作专项 725.23 2 2、运行维护专项 494.94 3、上级专项资金 952.31 1269.14 7 1645.45 财政供养人员情况 经费控制情况 三公经费 1、公务用车购置和维护经费 其中：公车购置 公车运行维护 2、出国经费 3、公务接待 项目支出： 4、其他 355.51 355.17 463.15 9.51 43 58.30 水费、电费、差旅费 57.5 37 89.68 会议费、培训费 3.85 8 7.23 其他 284.65 267.17 307.94 公用经费 其中：办公经费 政府采购金额 部门整体支出预算调整 楼堂管所控制情况（2021 年完 工项目） 厉行节约保障措施 批复 实际规 规模控 规模 模（㎡） 制率 （㎡） — — — 预算投资 （万元） — 实际投资 （万元） 投资概算 控制率 — — 严格执行预算管理，对公用经费和项目经费实行定额管理。 说明：“控制率”等于实际在职人数/编制人数*100%；“项目支出”需要填报除基本支出 以外的所有项目情况。“公用经费”填基本支出中的商品和服务支出。