2021预算绩效计分表.docx

附件 1 2020 年部门整体支出绩效自评指标计分表 二 一 三 级 级 指标 级 指 指 标 评分 自 指标解释 指标说明 标 绩 效目标 合理性 部门所设立的整体绩效目标依 据是否充分，是否符合客观实际， ①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规 2 用以反映和考核部门整体绩效目标 划计 1 分；②符合部门“三定”方案确定的职责计 0.5 与部门履职、年度工作任务的相符 分；③是否符合部门制定的中长期实施规划计 0.5 分。 性情况。 （ 目标 2 分） 设定 （5 绩 分） 效指标 明确性 部门依据整体绩效目标所设定 ①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作 的绩效指标是否清晰、细化、可衡 任务计 1 分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计 3 量，用以反映和考核部门整体绩效 0.5 分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计 0.5 目标的明细化情况。 分；④与本年度部门预算资金相匹配计 1 分。 （ 3 分） 在 职人员 控制率 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小 部门本年度实际在职人员数与 于或等于 1 计 5 分，否则按比例计分。在职人员数：部 5 编制数的比率，用以反映和考核部 门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为 门对人员成本的控制程度。 准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制 数。 投 入 （ 5 分） （ 20 分） “ 三公 经 预算 费” 配置 （15 分） 变 动率 5 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额 部门本年度“三公经费”预算 -上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额] 数与上年度“三公经费”预算数的 ×100%。下降的计 5 分，增加的按比例扣减。“三公经 变动比率，用以反映和考核部门对 费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购 控制重点行政成本的努力程度。 置及运行费和公务招待费。 （ 5 分） 重 点支出 安排率 （ 5 分） 过 预算 程（30 执行 分） 预 算 （20 完 重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）× 部门本年度预算安排的重点项 100%。实际得分=支出安排率*5 分。重点项目支出：部 目支出与部门项目总支出的比率， 门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具 5 用以反映和考核部门对履行主要职 有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注 责或完成重点任务的保障程度。 的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项 目支出总额。 预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成 部门本年度预算完成数与预算 年初预算计 4 分，未完成年初预算按比例扣减，预算完 4 数的比率，用以反映和考核部门预 成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部 算完成程度。 门批复的本年度部门预算数。 分） 成率 （ 4 分） 预 算 调 整率 （ 2 分） 支 付 进 度率 （ 2 分） 结 转结余 控制率 （ 4 分） 公 用经费 控制率 （ 2 分） “ 三公经 费”控制 率（2 分） 政 府采购 执行率 （ 4 分） 预 算 管 理制度 健全性 管 理 （ （ 2 分） 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未调 部门本年度预算调整数与预算 整的计 2 分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算 2 数的比率，用以反映和考核部门预 调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构 算的调整程度。 调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上 级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）× 100%。完成年终进度的计 1 分，按季度完成预算进度的 部门实际支付进度与既定支付 计 1 分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执 2 进度的比率，用以反映和考核部门 行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部 预算执行的及时性和均衡性程度。 门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前 三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的， 在某一时点应达到的支付进度（比率）。 结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转 部门本年度结转结余总额与上 结余总额）/上年结转结余总额×100%。低于 15%的计 4 年结转结余总额增减比例，用以反 1 分，每超过 5 个百分点扣 1 分，扣完为止。结转结余总 映和考核部门对存量资金的实际控 额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数 制程度。 为准）。 部门本年度实际支出的公用经 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安 费总额与预算安排的公用经费总额 2 排公用经费总额）×100%。为 100%的计 2 分，每超过 1 的比率，用以反映和考核部门对机 个百分点扣 0.1 分，扣完为止。 构运转成本的实际控制程度。 部门本年度“三公经费”实际 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/ 支出数与预算安排数的比率，用以 2 “三公经费”预算安排数）×100%。为 100%的计 2 分， 反映和考核部门对“三公经费”的 每超过 1 个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 实际控制程度。 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预 部门本年度实际政府采购金额 算数）×100%，为 100%的计 2 分，每低于 1 个百分点扣 与年初政府采购预算的比率，用以 4 0.5 分，扣完为止；政府采购预算：采购机关根据事业 反映和考核部门政府采购预算执行 发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年 情况。 度政府采购计划。 部门为加强预算管理、规范财 已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制 务行为而制定的管理制度是否健全 度、会计核算制度等管理制度计 1 分；相关管理制度合 2 完整，用以反映和考核部门预算管 法、合规、完整计 0.5 分；相关管理制度得到有效执行 理制度对完成主要职责或促进事业 计 0.5 分。 发展的保障情况。 5 分） 资 金使用 合规性 （ 1 分） 预 决算信 息公开 性 （ 1 分） 基 础信息 完善性 （ 1 分） 管 理制度 健全性 （ 2 分） ①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关 部门使用预算资金是否符合相 专项资金管理办法的规定计 0.2 分；②资金的拨付有完 关的预算财务管理制度的规定，用 整的审批程序和手续计 0.2 分；③项目的重大开支经过 0.8 以反映和考核部门预算资金的规范 评估论证计 0.2 分；④符合部门预算批复的用途计 0.2 运行情况。 分；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计 0.2 分。 部门是否按照政府信息公开有 ①按规定内容公开预决算信息计 0.5 分；②按规定 关规定公开相关预决算信息，用以 1 时限公开预决算信息计 0.5 分。预决算信息是指与部门 反映和考核部门预决算管理的公开 预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 透明情况。 部门基础信息是否完善，用以 ①基础数据信息和会计信息资料真实计 0.4 分；② 1 反映和考核基础信息对预算管理工 基础数据信息和会计信息资料完整计 0.3 分；③基础数 作的支撑情况。 据信息和会计信息资料准确计 0.3 分。 部门为加强资产管理、规范资 产管理行为而制定的管理制度是否 ①制定或具有资产管理制度计 1 分；②相关资金管 2 健全完整，用以反映和考核部门资 理制度合法、合规、完整计 0.5 分；③相关资产管理制度 产管理制度对完成主要职责或促进 得到有效执行计 0.5 分。 社会发展的保障情况。 资 产 管理 资 产管理 安全性 （ （ 5 分） 2 分） 固 定资产 利用率 （ 1 分） 部门的资产是否保存完整、使 ①资产保存完整计 0.4 分；②资产配置合理计 0.4 用合规、配置合理、处置规范、收 分；③资产处置规范计 0.4 分；④资产账务管理合规、 2 入及时足额上缴，用以反映和考核 帐实相符计 0.4 分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足 部门资产安全运行情况。 额上缴计 0.4 分。 部门实际在用固定资产总额与 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固 0. 所有固定资产总额的比率，用以反 定资产总额）×100%。利用率为 100%的计 1 分，每降 1 8 映和考核部门固定资产使用效率程 个百分点扣 0.1 分，扣完为止。 度。 实 际 完 成率 （ 产 职责 8 分） 出（30 履行 分） 完 成 及 时率 （ 部门履行职责而实际完成工作 数与计划工作数的比率，用以反映 实际完成率得分=完成市委市政府绩效考核得分或 8 和考核部门履职工作任务目标的实 上级主管部门考核指标得分/指标分值*8 分 现程度。 部门在规定时限内及时完成的 实际工作数与计划工作数的比率, 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数） 4 用以反映和考核部门履职时效目标 ×100%。1-4 季度各得 1 分 的实现程度。 4 分） 质 量 达 标率 达到质量标准（绩效标准值） 的实际工作数与计划工作数的比率, 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数） 8 用以反映和考核部门履职质量目标 ×100%。实际得分=达标率*8 分 的实现程度。 （ 8 分） 重 点工作 办结率 （1 0 分） 部门年度重点工作实际完成数 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下 10 与交办或下达数的比率，用以反映 达数）×100%。实际得分=办结率*10 分 部门对重点工作的办理落实程度。 经 济效益 5 （ 5 分） 社 会效益 效 果（20 分） （ 履职 5 分） 效益 生 （20 态效益 分） 按经济效益实现程度计算得分（5 分）；按社会效 部门履行职责对社会发展所带 益实现程度计算得分（5 分）；按生态效益实现程度计 5 来的直接或间接影响。 算得分（5 分） 5 部门履行职责对生态环境所带 来的直接或间接影响。 5 社会公众或部门的服务对象对 部门履职效果的满意程度。 （ 5 分） 社 会公众 或服务 对象满 意度（5 分） 总 分 部门履行职责对经济发展所带 来的直接或间接影响。 96 .6 按收集到的服务对象的满意率计算得分（5 分） 附件 2 2020 年项目支出绩效自评指标计分表 一 级 指 标 二 级 指 标 项 目 目 三 级 指 标 自 评分 目 标 标 内 容 （4 分） （ 4 分） 策 过 项 目 程 决 策 （8 分） （2 0 分） 依 据 评价标准 设有目标（1 分） 4 设立了项目绩效目标；目标明 确；目标细化；目标量化 目标明确（1 分） 目标细化（1 分） 目标量化（1 分） 决 策 决 具体指标 符合法律法规（1 分）符合经济社会发 有关法律法规的明确规定；某 展规划（1 分） 4 一经济社会发展规划；某部门年度 工作计划；某一实际问题和需求 （ 4 分） 部门年度工作计划（1 分） 针对某一实际问题和需求（1 分） 决 策 程 序 符合申报条件（2 分）项目申报、批复 项目符合申报条件；申报、批 程序符合管理办法（1 分） 3 复程序符合相关管理办法；项目调 整履行了相应手续 项目调整履行了相应手续（1 分） （ 4 分） 分 配 资 金 办 法 配 （ 3 分） （8 分） 分 配 分 有相应的资金管理办法（1 分） 根据需要制定的相关资金管理 2 办法；管理办法中有明确资金分配 办法；资金分配因素全面、合理 4 结 果 资金分配符合相关管理办法； 分配结果公平合理 办法健全、规范（1 分） 因素全面合理（1 分） 符合分配办法（2 分） 分配公平合理（3 分） （ 5 分） 到 位率 3 资 金 到 实际到位/计划到位*100% 位 到 位 （5 分） 时 效 到位及时（2 分） 2 资金及时到位；若未及时到位， 是否影响项目进度 虚列套取扣 4-7 分 资 金 金 项 目 管 理 （25 分） 管 理 （1 0 分） 使 用 不及时但未影响项目进度 （1 分） 不及时并影响项目进度（0.5 分） （ 2 分） 资 根据项目资金的实际到位率计算得分 （ 3 分） 依据不合规扣 2 分 支出依据合规，无虚列项目支 6 出情况；无截留挤占挪用情况；无 超标准开支情况；无超预算情况 （ 7 分） 截留、挤占、挪用扣 3-6 分 超标准开支扣 2-5 分 超预算扣 2-5 分 财 务 管 理 3 资金管理、费用支出等制度健 财务制度健全（1 分）严格执行制度 全；制度执行严格；会计核算规范 （1 分）会计核算规范（1 分） （ 3 分） 组 织 组 织 实 施 （1 0 分） 机 构 1 机构健全、分工明确 机构健全、分工明确 （1 分） （ 1 分） 项 目 实 施 （ 3 分） 3 项目按计划开工；按计划进度 按计划开工（1 分） 按计划开展（1 开展；按计划完工 分） 按计划完工（1 分） 管 理 制 度 5 项目管理制度健全；严格执行 相关管理制度 管理制度健全（2 分） 制度执行严格（4 分） （ 6 分） 产 出 数 量 4 根据该项目实际，标识具体明 对照绩效目标，按实际产出数量率计 确的产出数量 算得分（5 分） 4 根据该项目实际，标识具体明 对照绩效目标，按实际产出质量率计 确的产出质量 算得分（4 分） 3 根据该项目实际，标识具体明 对照绩效目标，按实际产出时效率计 确的产出时效 算得分（3 分） 1 根据该项目实际，标识具体明 对照绩效目标，按实际产出成本率计 确的产出成本 算得分（3 分） 7 根据项目实际，标识所产生的 对照绩效目标，按经济效益实现程度 直接或间接的经济效益 计算得分（8 分） 8 根据项目实际，标识所产生的 对照绩效目标，按社会效益实现程度 社会效益 计算得分（8 分） （ 5 分） 产 出 质 量 项 目 出 产 出 （1 5 分） 时 效 产 项 目 （ 4 分） （ 3 分） 绩 效 产 出 （5 5 分） 成 本 （ 3 分） 经 济 项 目 效 果 （4 0 分） 效 益 （ 8 分） 社 会 效 益 （ 8 分） 环 境 效 益 8 根据项目实际，标识对环境所 对照绩效目标，按对环境所产生的实 产生的积极或消极影响 际影响程度计算得分（8 分） 8 项目产出能持续运用；项目运 行所依赖的政策制度能持续执行 （ 8 分） 可 持续影 响 （ 8 分） 项目产出能持续运用（4 分） 所依赖的政策制度能持续执行（4 分） 服 务 对 象满意 度 8 （ 8 分） 总 分 91 项目预期服务对象对项目实施 按收集到的项目服务对象的满意率计 的满意程度 算得分（8 分）