南县第六中学2022年度专项支出绩效评价报告.docx

南县第六中学 2022 年度专项经费绩效自评报告 为了解 2022 年度南县教育局专项经费项目的实施情况和效果情 况，以及专项资金使用的合理性和规范性，根据《南县财政局关于做 好 2022 年度预算绩效自评工作的通知》（南财函〔2023〕11 号）等 文件精神要求，县教育按照绩效评价工作的一般准则，采用因素分析 法、数据对比法等评价方法，同时辅以深度访谈、问卷调查、财务核 查等证据收集方法，对“2022 年度南县第六中学专项经费”的使用 及其效果实施绩效评价并形成绩效自评报告。 一、项目概况 （一）项目单位基本情况 南县第六中学 2022 年共有 10 个教学班，在校学生 435 人，寄 宿生 435 人。在职在编教职工 54 人，长期临时工 7 人，退休教师 24 人,遗属 5 人，独生子女 7 人。 （二）项目基本情况 根据南县财政局 2022 年部门预算单位经费安排，我单位 2022 年专项经费 21 万元，其中课改经费 5 万元；军事化管理经费 6 万元； 周南中学联合办学专项经费 10 万元。 课改经费资金用于课堂教学改革，推进新课程改革； 军事化管理经费资金用于培养学生的团队意识、良好的行为习 惯、吃苦耐劳严谨求实的优良习惯； 周南中学联合办学专项经费资金用于学习周南中学先进的办学 理念及精细化管理机制，共享周南中学优秀的教学资源。 （三）绩效目标设定情况 1 1.大力推进新课程改革，使之向更高更深处发展，争当全县课改 标兵。 2.强化学校内部管理，创建准军事化特色管理学校。 3.学习周南中学先进的办学理念及精细化管理机制，共享周南 中学优秀的教学资源，促进学校的发展，教师的成长和学生进步成才， 创建普通高中特色学校。 二、项目实施基本情况 （一）项目的组织管理情况； 1、项目实施管理情况 根据年初项目绩效目标，参照市教育和财政部门的经费管理使用 要求和相应项目实施方案要求进行收支和管理，做到专款专用，投入 到位，发挥效益。 2、制度执行情况 为保证财政安排给南县第六中学的项目能够扎实有效实施，经费 支出均按照中央“八项规定”要求，严格审批，手续齐全，合法合规， 项目支出完全符合国家财经法规和财务管理制度。 （二）项目财务管理状况 1、项目投入情况 2022 年，县财政下达南县第六中学项目经费预算资金 21 万元， 实际到位项目资金 21 万元，到位率为 100％。 2、项目支出情况 根据年初项目绩效目标，2022 完成实际支出项目资金 21 万元， 支出率为 100％。主要用于强化学校内部管理，创建准军事化特色管 2 理学校；课堂教学改革，推进新课程改革；学习周南中学先进的办学 理念及精细化管理机制，共享周南中学优秀的教学资源。 3、资金使用合法性、合规性 南县第六中学专项经费严格按照要求进行项目资金的申报、使用 和管理，手续齐全，合法合规，未发现有违反财经纪律现象发生。 三、项目绩效分析 （一）项目绩效评价工作开展情况； 南县第六中学项目绩效评价选用的指标主要包括预算执行情况、 财务管理状况以及社会效益等。采取单位绩效评价自评方式，运用成 本效益法进行项目绩效评价。 项目按照绩效目标的实施内容及工作要求实施完毕，执行情况较 好，达到了预期绩效目标。根据对项目自检自评，结合 2022 年项目 支出绩效自评指标计分表逐项打分，总得分为 91 分，绩效评价为“优 秀”。 （二）项目绩效目标完成情况； 1.推进了课堂教学改革，新课程改革，长沙市周南中学老师来校 送教和进行各科教研活动，促进了学校教育教学的发展，提高了教师 教学业务水平。 2.军事化管理有效培养了学生的团队意识、良好的行为习惯、吃 苦耐劳严谨求实的优良习惯。强化了学校内部管理。 3.与周南中学联合办学，11 月份，我校派出各科任课教师赴周 南中学培训学习；学习了周南中学先进的办学理念及精细化管理机制； 选派优秀学生赴周南中学进行体验式学习，体验了周南中学先进的学 习资源和紧张的学习氛围；与周南中学实行网络联校，共享了周南中 学优秀的教学资源，促进了学校教师的成长和学生进步成才。 3 四、项目支出绩效自评得分情况（91 分） （一）项目决策（17 分） 1）项目目标 4 分，南县六中对专项资金的使用设立了明确的目 标，且目标细化、量化到了具体的每一项工作，该项指标得 4 分。 （佐证资料：年度工作计划、预算编制计划） （2）决策过程 7 分 1、决策依据 4 分：专项资金的使用符合上级文件的规定，制定 了 2022 年度教育工作要点； 2、决策程序 3 分：项目资金的使用符合申报条件，批复及时， 该项指标得 3 分。 （3）资金分配 6 分 1、分配办法 2 分：南县六中制定了专项资金管理办法，管理办 法中有明确的资金分配办法，资金分配因素全面合理。（佐证资料： 2022 年度预算编制方案） 2、分配结果方面 4 分：根据年初制定的预算计划，各项工作的 开展与资金的使用方面与年初计划及资金分配办法存在一定的出入， 但总体上分配公平合理。（佐证资料：2022 年度经费使用公开说明） （二）项目管理（22 分） （1）资金到位 5 分 1、到位率 3 分。2022 年度县财政给南县六中预算专项经费 21 万元，实际到位 21 万元。（县财政预算批复） 4 2、到位实效 2 分。资金到位及时，没有影响工作的开展。（佐 证资料：县财政预算批复） （2）资金管理 8 分 1、资金使用 5 分。资金依法依规给付，无截留挤兑挪用情况、 无超标准开支情况。 2、财务管理 3 分：南县六中制定财务管理制度，坚持一支笔审 批制度，费用支出需经手人、证明人、分管领导签字后才能予以报销， 会计核算规范。（佐证资料：财务管理制度文件，经费支出凭证） （3）组织实施 9 分 1、组织机构 1 分：南县六中成立了专项资金管理领导小组，分 工明确。 2、项目实施 3 分：根据教育专项工作的实际，合理安排各项活 动开展，并在相应的活动时间内完成工作任务。 3、管理制度 5 分：专项资金管理制度健全，在使用过程严格执 行了相关管理制度，但也存在监督不到位的情况。 （三）项目绩效（52 分） （1）项目产出 13 分 1、产出数量 4 分：根据年初制定的工作计划和预算编制计划， 南县六中开展了各项活动，总体上，完成了工作目标。 2、产出质量 4 分：①活动各项支出明细清晰。②培训举办多期， 受众人数达到预期。③活动开展较好。④素质得到提升。 3、产出实效 3 分。每一项项目活动的开展，完成度都较好。 5 4、产出成本 2 分。2022 年专项经费预算资金 21 万元，到位 21 万元。（佐证资料：预算批复、支出明细） （2）项目效果 39 分 1、经济效益 7 分： 学校按照国家预算法编制预算、决算，按照国家规定上缴预算收 入，安排预算支出，量入为出、收支平衡，并接受国家有关部门的监 督。专项资金严格按照预算执行。单位结余结转资金按财政要求处理。 2、社会效益 8 分： 学校高度重视维修资金和课改经费、军事化管理经费、周南中学 联合办学专项经费的管理；多媒体功能室的改造及教室班班通的维修 改造，教学楼内外的改造等极大地改善了学校的办学条件，提高了教 师和学生的积极性；学校的军事化管理有效培养了学生的团队意识、 良好的行为习惯、吃苦耐劳严谨求实的优良习惯得到学生和家长的广 泛赞誉；学校组织课改活动，大力推进新课程改革，促进了学校的发 展，与周南中学联合办学，学习周南中学先进的办学理念及精细化管 理机制，共享周南中学优秀的教学资源，促进了学校教师的成长和学 生进步成才，社会效益非常明显。 3、环境效益 8 分： 通过环境保护和垃圾分类知识宣传，倡导全民养成低碳、节能减 排的科学生活方式；注重绿色环保、生态种养、要金山银山，更要青 山绿水。 4、可持续影响 8 分： 6 通过一系列教学工作的开展， 将会不断提升全县人民的文化素养， 积极推动科技创新，从而为南县经济发展提供智力支持。 5、服务对象满意度 8 分 通过对公众问卷调查，对教育工作（含政策的制定、工作方式、 工作态度、廉政建设等）满意。 五、项目存在的问题和改进措施。 （一）存在问题：一是优质资源总量不足，教学质量不够高。二 是教师队伍管理亟待加强。学校存在教师结构性缺编现象，亟待引进 补充，少数教师法纪观念、师德表现、工作态度和敬业精神与基本要 求有差距。三是教育改革难度较大。如教师非教学任务过多、学生课 业负担重；新高考下硬件、师资、课程改革难；资源配置不均，教师 工作量不均衡等问题。四是学校安全隐患仍然较多，特别是安全管控 压力较大。 （二）改进措施：全面加强党的建设，强学习、讲政治、纠“四 风”，创建普通高中特色学校；构建五育并举培养体系，抓德育、提 智育、强体艺、扬劳育、重心育，培育合格的时代新人；进一步强化 教师管理，增培训实效、建评价体系、改督导机制，打造能打敢胜的 队伍；进一步夯实教育基础，推进信息化 2.0、维护校园安全稳定， 加快教育教学高质量发展；推动普高教育优质，全面深化教育改革， 推动课堂教学改革、质量评价改革等。 六、下一步改进工作的意见和建议 7 （一）加强项目实施过程管理和中期管理；合理制定项目实施计 划，质量指标设置，使项目达到预期目标；健全财务管理制度，确定 资金支出结构，规范资金的使用比例，做到专款专用，对资金使用的 合规性与使用进度进行有效监控； （二）加强项目绩效管理，制定指向明确、具体细化和合理可行 的总体绩效目标、年度绩效目标和绩效管理责任。提高财政资金使用 效益。 南县第六中学 2023 年 3 月 15 日 8