2019年度廊坊市广阳区审计局部门决算公开.docx

部门决算公开文本 2019 二〇二〇年十一月 2019 年度部门决算公开文本 廊坊市广阳区审计局 二〇二〇年十一月 目 第一部分 录 部门概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2019 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算“三公”经费支出决算情况说明 六、其他重要事项的说明 第三部分 名词解释 第四部分 2019 年度部门决算报表 第五部分 预算绩效公开内容 第一部分 部门概况 -1- 一、部门职责 （一）主管全区审计工作。负责对全区财政收支和依法属于 审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对 公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实 行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家 和省、市、区相关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对 审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承 担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 (二)贯彻执行审计法律、法规和方针、政策，制定审计规范 性文件并监督执行；制定并组织实施全区审计工作发展规划和专 业领域审计工作规划；制定并组织实施全区年度审计计划；上报、 调整年度审计项目计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进 行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。 （三）向中共廊坊市广阳区委审计委员会提出年度区本级预 算执行和其他财政支出情况审计报告。向区长提出年度区本级预 算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。组织起草区政府向 区人大常委会提出区本级预算执行和其他财政收支情况的审计 工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对 其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审 计结果。向被审计单位通报审计情况和审计结果。 （四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围 内作出审计决定，包括国家和省、市、区有关重大政策措施贯彻 落实情况；区本级预算执行、决算草案和其他财政收支，区直各 -2- 部门（含所属单位）预算执行情况、决算和其他财政收支，乡级 政府及街道办事处预算执行情况、决算和其他财政收支，区财政 转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务 收支；区投资和以区投资为主的建设项目的预算执行情况和决算， 区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源 管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有和国有资本占 控股或者主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益， 区驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠 资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、 贷款项目；法律法规规定的其他事项。 （五）按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责 人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。 （六）组织实施对财经法律法规、规章、政策和宏观调控措 施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与财政收支有 关的特定事项进行专项审计调查。 （七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问 题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或 区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。 （八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法 属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 （九）组织开展审计领域的交流与合作，指导和推广信息技 术在审计领域的应用。 （十）完成区委、区政府和市审计局交办的其他任务。 -3- 二、机构设置 从决算编报单位构成看，纳入 2019 年度本部门决算汇编 范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共 1 个，具体情况如 下： 序号 1 单位名称 单位基本性质 经费形式 行政单位 财政拨款 廊坊市广阳区审计局 -4- 第二部分 2019 年部门决算情况说明 -5- 一、收入支出决算总体情况说明 本部门 2019 年度收支总计（含结转和结余）440.43 万元。 与 2018 年度决算相比，收支各减少 23.72 万元，下降 5.1%，主 要原因是节约开支。 二、收入决算情况说明 本部门 2019 年度本年收入合计 440.43 万元，其中：财政拨 款收入 410.43 万元，占 93.2%；其他收入 30 万元，占 6.8%。 三、支出决算情况说明 本部门 2019 年度本年支出合计 440.23 万元，其中：基本支 出 440.23 万元，占 100%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 （一）财政拨款收支与 2018 年度决算对比情况 本部门 2019 年度形成的财政拨款收支均为一般公共预算财 政拨款，其中本年收入 410.43 万元,比 2018 年度减少 9.03 万元， 降低 2.2%，主要是节约开支；本年支出 410.23 万元，减少 9.23 万元，降低 2.2%，主要是节约开支。 （二）财政拨款收支与年初预算数对比情况 本部门 2019 年度一般公共预算财政拨款收入 410.43 万元， 完成年初预算的 111.6%,比年初预算增加 42.72 万元，决算数大 于预算数主要原因是：机构改革增加审计委员会办公室职能，人 员工资调整；本年支出 410.23 万元，完成年初预算的 111.6%, -6- 比年初预算增加 42.51 万元，决算数大于预算数主要原因是：机 构改革增加审计委员会办公室职能，人员工资调整。 （三）决算结构情况。 2019 年度财政拨款支出 410.23 万元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出 308.64 万元，占 75.2%；社会保障和 就业（类）支出 73.39 万元，占 17.9%；卫生健康（类）支出 10.54 万元，占 2.6%；住房保障（类）支出 17.66 万元，占 4.3%。 （四）一般公共预算基本支出决算情况说明 2019 年度财政拨款基本支出 410.23 万元，其中：人员经费 384.97 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业 单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、住房公积金、其他社会 保障缴费、其他工资福利支出、退休费；公用经费 25.26 万元， 主要包括办公费、邮电费、差旅费、工会经费、公务用车运行维 护费、其他商品和服务支出、办公设备购置。 五、一般公共预算“三公” 经费支出决算情况说明 本部门 2019 年度“三公”经费支出共计 1.24 万元，完成预 算的 56.6%,较预算减少 0.95 万元，降低 43.4%，主要是我单位 认真落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，管理制度不断完 善，“三公”经费支出得到了有效控制；较 2018 年度增加 0.55 万 元，增长 79.7%，主要是我单位认真落实中央“八项规定”精神和 -7- 厉行节约要求，管理制度不断完善，“三公”经费支出得到了有效 控制。具体情况如下： （一）因公出国（境）费支出 0 万元。本部门 2019 年度因 公出国（境）团组 0 个、共 0 人/参加其他单位组织的因公出国 （境）团组 0 个、共 0 人/无本单位组织的出国（境）团组。因 公出国（境）费支出较预算增加 0 万元，增长（降低）x%,主要 较上年增加 0 万元，增长（降低）0%,（二）公务用车购置及运 行维护费支出 1.24 万元。本部门 2019 年度公务用车购置及运行 维护费较预算减少 0.95 万元，降低 43.4%,主要是我单位认真落 实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，管理制度不断完善，“三 公”经费支出得到了有效控制；较上年增加 0.55 万元，增长 79.7%,主要是我单位认真落实中央“八项规定”精神和厉行节约要 求，管理制度不断完善，“三公”经费支出得到了有效控制。其中： 公务用车购置费：本部门 2019 年度未发生公务用车购置费。 公务用车购置费支出与年初预算持平；与 2018 年度决算支出持 平。 公务用车运行维护费：本部门 2019 年度单位公务用车保有 量 1 辆。公车运行维护费支出较预算减少 0.95 万元，降低 43.4%,主要是我单位认真落实中央“八项规定”精神和厉行节约要 求，管理制度不断完善，“三公”经费支出得到了有效控制；较上 年增加 0.55 万元，增长 79.7%，主要是车辆维修保养费用增加。 -8- （三）公务接待费支出 0 万元。本部门 2019 年度公务接待 共 0 批次、0 人次。公务接待费支出较预算减少 0 万元，降低 0%, 较上年度减少 x 万元，降低 0%, 六、其他重要事项的说明 （一）机关运行经费情况 本部门 2019 年度机关运行经费支出 25.26 万元，比 2018 年 度减少 11.8 万元，降低 31.8%。主要原因是 2018 年有新建投资 审计平台费用，2019 年进入正常运行，费用降低。 （二）政府采购情况 本部门 2019 年度政府采购支出总额 0 万元，从采购类型来 看，政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政 府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金 0 万元，占政府 采购支出总额的 0%，其中授予小微企业合同金额 0 万元，占政 府采购支出总额的 0%。 （三）国有资产占用情况 截至 2019 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 1 辆，比上年增 加 0 辆，主要是公车改革。其中，副部（省）级及以上领导用车 0 辆，主要领导干部用车 0 辆，机要通信用车 0 辆，应急保障用 车 1 辆，执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆，离退休干 部用车 0 辆，其他用车 0 辆；单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套），比上年增加 0 套 ，单位价值 100 万元以上专用设备 0 -9- 台（套）比上年增加 0 套。 （四）其他需要说明的情况 1. 本部门 2019 年度政府性基金预算、国有资本经营预算无 收支及结转结余情况，故政府性基金预算财政拨款收入支出决算 表、国有资本经营预算财政拨款支出决算表以空表列示。 2. 由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开 数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数 点后差额，特此说明。 - 10 - 第三部分 相关名词解释 - 11 - （一）财政拨款收入：本年度从本级财政部门取得的财政拨 款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 所取得的收入。 （三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入” “经营收入”等以外的收入。 （四）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的 “财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”“事业收入” “经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用 以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定 提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口 的资金。 （五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资 金。 （六）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定 从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 （七）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以 后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 （八）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常 工作任务而发生的各项支出。 - 12 - （九）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事 业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出 （十）基本建设支出：填列由本级发展与改革部门集中安排 的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产， 以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款支 出，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资 金等。 （十一）其他资本性支出：填列由各级非发展与改革部门集 中安排的用于购置固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形 资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所 发生的支出。 （十二）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出 国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交 通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费） 及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、 安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公 务接待（含外宾接待）支出。 （十三）其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以 外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用， 飞机、船舶等燃料费、维修费、保险费等。 - 13 - （十四）公务用车购置：填列单位公务用车车辆购置支出 （含车辆购置税、牌照费）。 （十五）其他交通工具购置：填列单位除公务用车外的其他 各类交通工具（如船舶、飞机等）购置支出（含车辆购置税、牌 照费）。 （十六）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务 员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修 费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房 取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费 用。 （十七）经费形式:按照经费来源，可分为财政拨款、财政 性资金基本保证、财政性资金定额或定项补助、财政性资金零补 助四类。 - 14 - 第四部分 2019 年度部门决算报表 - 15 - 收入支出决算总表 公开 01 表 部门：广阳区审计局 金额单位：万元 收入 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款收入 二、政府性基金预算财政拨款收入 三、上级补助收入 四、事业收入 五、经营收入 六、附属单位上缴收入 七、其他收入 支出 行次 金额 项目 1 栏次 410.43 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 30 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、灾害防治及应急管理支出 二十二、其他支出 二十四、债务付息支出 440.43 本年支出合计 结余分配 年末结转和结余 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 本年收入合计 24 用事业基金弥补收支差额 25 年初结转和结余 26 27 总计 28 440.43 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 总计 行次 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 金额 2 338.64 73.39 10.54 17.66 440.23 0.2 440.43 收入决算表 公开 02 表 部门：廊坊市广阳区审计局 金额单位：万元 项目 功能分类 科目编码 科目名称 本年收入 财政拨款 上级补 附属单位 事业收入 经营收入 其他收入 合计 收入 助收入 上缴收入 栏次 1 2 合计 440.43 410.43 30 201 一般公共服务 支出 338.84 308.84 30 20108 审计事务 338.84 308.84 30 2010801 行政运行 338.84 308.84 30 73.39 73.39 73.39 73.39 44.90 44.90 28.49 28.49 10.54 10.54 10.54 10.54 10.54 10.54 208 20805 2080501 2080505 210 21011 2101101 社会保障和就 业支出 行政事业单位 离退休 归口管理的行 政单位离退休 机关事业单位 基本养老保险 缴费支出 卫生健康支出 行政事业单位 医疗 行政单位医 疗 221 住房保障支出 17.66 17.66 22102 住房改革支出 17.66 17.66 2210201 住房公积金 17.66 17.66 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 3 4 5 6 7 支出决算表 公开 03 表 部门：廊坊市广阳区审计局 金额单位：万元 项目 功能分类 科目编码 科目名称 本年支出合 基本支出 计 栏次 1 2 合计 440.23 440.23 201 一般公共服务 支出 338.64 338.64 20108 审计事务 338.64 338.64 2010801 行政运行 338.64 338.64 73.39 73.39 73.39 73.39 44.90 44.90 28.49 28.49 10.54 10.54 10.54 10.54 10.54 10.54 17.66 17.66 221 社会保障和就 业支出 行政事业单位 离退休 归口管理的行 政单位离退休 机关事业单位 基本养老保险 缴费支出 卫生健康支出 行政事业单位 医疗 行政单位医 疗 住房保障支出 22102 住房改革支出 17.66 17.66 2210201 住房公积金 17.66 17.66 208 20805 2080501 2080505 210 21011 2101101 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 项目支出 3 上缴上级支 对附属单位补 经营支出 出 助支出 4 5 6 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门：廊坊市广阳区审计局 收 金额单位：万元 入 项目 支 行次 金额 栏次 项目 1 出 行 次 栏次 一般公共 政府性基 合计 预算财政 金预算财 拨款 政拨款 2 3 4 308.64 308.64 一、一般公共预算财政拨款 1 410.43 一、一般公共服务支出 30 二、政府性基金预算财政拨款 2 二、外交支出 31 3 三、国防支出 32 4 四、公共安全支出 33 5 五、教育支出 34 6 六、科学技术支出 35 7 七、文化旅游体育与传媒支出 36 8 八、社会保障和就业支出 37 73.39 73.39 9 九、卫生健康支出 38 10.54 10.54 10 十、节能环保支出 39 11 十一、城乡社区支出 40 12 十二、农林水支出 41 13 十三、交通运输支出 42 14 十四、资源勘探信息等支出 43 15 十五、商业服务业等支出 44 16 十六、金融支出 45 17 十七、援助其他地区支出 46 18 十八、自然资源海洋气象等支出 47 19 十九、住房保障支出 48 17.66 17.66 20 二十、粮油物资储备支出 49 21 二十一、灾害防治及应急管理支出 50 22 二十二、其他支出 51 23 二十四、债务付息支出 52 本年支出合计 53 410.23 410.23 年末财政拨款结转和结余 54 0.2 0.2 本年收入合计 24 410.43 年初财政拨款结转和结余 25 一、一般公共预算财政拨款 26 55 二、政府性基金预算财政拨款 27 56 28 57 总计 29 410.43 总计 58 410.23 410.23 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门：廊坊市广阳区审计局 金额单位：万元 项目 功能分 类科目 编码 科目名称 栏次 合计 201 一般公共服务支出 20108 审计事务 2010801 行政运行 208 社会保障和就业支出 20805 行政事业单位离退休 2080501 归口管理的行政单位离退休 机关事业单位基本养老保险缴费支 2080505 出 210 卫生健康支出 21011 行政事业单位医疗 2101101 行政单位医疗 221 住房保障支出 22102 住房改革支出 2210201 住房公积金 本年支出 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 410.23 308.64 308.64 308.64 73.39 73.39 44.90 410.23 308.64 308.64 308.64 73.39 73.39 44.90 28.49 28.49 10.54 10.54 10.54 17.66 17.66 17.66 10.54 10.54 10.54 17.66 17.66 17.66 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 部门：廊坊市广阳区审计局 金额单位：万元 人员经费 科目 编码 科目名称 公用经费 决算数 科目编 码 301 工资福利支出 340.07 302 30101 基本工资 73.73 30201 30102 津贴补贴 30103 奖金 30106 30107 科目名称 商品和服务支出 决算 数 科目 编码 科目名称 24.05 307 债务利息及费用支出 办公费 19.45 30701 国内债务付息 89.60 30202 印刷费 30702 国外债务付息 65.94 30203 咨询费 310 伙食补助费 30204 手续费 31001 房屋建筑物购建 绩效工资 30205 水费 31002 办公设备购置 31003 专用设备购置 30108 机关事业单位基本养老保 险缴费 39.40 30206 电费 30109 30110 职业年金缴费 职工基本医疗保险缴费 5.41 30207 30208 邮电费 取暖费 30111 公务员医疗补助缴费 30112 其他社会保障缴费 11.25 30211 差旅费 30113 住房公积金 17.66 30212 30114 医疗费 30199 其他工资福利支出 303 对个人和家庭的补助 30209 物业管理费 1.14 31005 31006 31007 资本性支出 基础设施建设 大型修缮 信息网络及软件购置 更新 0.16 31008 物资储备 因公出国（境）费用 31009 土地补偿 维修（护）费 31010 安置补助 37.08 30214 租赁费 31011 44.90 30215 会议费 31012 拆迁补偿 30216 培训费 31013 公务用车购置 公务接待费 31019 其他交通工具购置 30213 地上附着物和青苗补 偿 30301 离休费 30302 退休费 30303 退职（役）费 30218 专用材料费 31021 文物和陈列品购置 30304 抚恤金 30224 被装购置费 31022 无形资产购置 30305 生活补助 30225 专用燃料费 31099 其他资本性支出 30306 救济费 30226 劳务费 399 其他支出 30307 医疗费补助 30227 委托业务费 39906 赠与 30308 助学金 30228 工会经费 30309 奖励金 30229 福利费 30310 个人农业生产补贴 30231 公务用车运行维护费 30399 其他对个人和家庭的补助 30239 其他交通费用 30240 税金及附加费用 44.90 1.85 39907 39908 1.24 39999 国家赔偿费用支出 对民间非营利组织和 群众性自治组织补贴 其他支出 决算 数 1.21 1.21 30299 人员经费合计 其他商品和服务支出 384.97 0.2 25.26 公用经费合计 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 部门：廊坊市广阳区审计局 金额单位：万元 预算数 公务用车购置及运行费 合计 因公出国（境）费 1 2 小计 公务用车购置 费 公务用车运行 费 公务接待费 3 4 5 6 2.19 2.19 2.19 决算数 公务用车购置及运行费 合计 因公出国（境）费 7 8 1.24 小计 公务用车购置 费 公务用车运行 费 公务接待费 9 10 11 12 1.24 1.24 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费全年预算 数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转 资金安排的实际支出。 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 部门：廊坊市广阳区审计局 金额单位：万元 项目 本年支出 年初结转 功能分 本年收入 类科目 科目名称 和结余 编码 栏次 合计 1 2 小计 3 基本支出 项目支出 4 5 年末结转和结余 6 注 ： 本 部 门 本 年 度 无 政 府 性 基 金 预 算 财 政 笔 款 ， 以 空 表 列 示 。 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 公开 09 表 部门：廊坊市广阳区审计局 金额单位：万元 科目 功能分类科目编码 本年支出 科目名称 栏次 合计 注：本部门本年度无国有资本经营预算财政拨款，以空表列示。 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 第五部分 预算绩效公开内容 - 25 - 一、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理要求，本部门对 2019 年度整体绩效实现 情况开展绩效评价。我单位整体绩效评价情况为良，大部分计划 均能如期完成，实现预期绩效目标，但也存在部分项目受客观环 境等因素影响，导致执行情况存在部分问题。 （二）部门绩效评价结果 本部门对 2019 年度部门整体绩效进行自评价， 评价等级为良。 我局较好完成了 2019 年履行职能职责和各项重点工作任务，整体 绩效情况较为理想，总体上达到了预算绩效管理的要求。 - 26 - - 27 -