2021年度殡葬管理所决算.doc

2021 年度 许昌市殡葬管理所部门决算 二〇二二年九月 目 第一部分 录 许昌市殡葬管理所概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2021 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 -2- 八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 九、机关运行经费支出情况说明 十、政府采购支出情况说明 十一、国有资产占用情况说明 十二、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 -3- 第一部分 许昌市殡葬管理所概况 -4- 一、部门职责 依据国务院《殡葬管理条例》和省人大通过的《河南省 殡葬管理办法》，在许昌市民政局的领导下，负责许昌市行 政区划范围内殡葬改革方针、政策的贯彻落实及殡葬管理具 体工作。 二、机构设置 许昌市殡葬管理所内设机构 1 个，分别为：办公室。 从决算单位构成看，许昌市殡葬管理所部门决算包括： 本级决算。 纳入本部门 2021 年度部门决算编制范围的单位共 1 个， 具体是： 1.许昌市殡葬管理所 -5- 第二部分 2021 年度部门决算表 -6- 收入支出决算总表 公开 01 表 部门：许昌市殡葬管理所 金额单位：万元 收入 项目 行次 栏次 一、一般公共预算财政拨款收入 1 支出 金额 项目 1 栏次 行次 金额 2 97.45 一、一般公共服务支出 32 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 二、外交支出 33 三、国有资本经营预算财政拨款收 3 入 三、国防支出 34 四、上级补助收入 4 四、公共安全支出 35 五、事业收入 5 五、教育支出 36 六、经营收入 6 六、科学技术支出 37 七、附属单位上缴收入 7 七、文化旅游体育与传媒支出 38 八、其他收入 8 八、社会保障和就业支出 39 98.16 9 九、卫生健康支出 40 2.51 10 十、节能环保支出 41 11 十一、城乡社区支出 42 12 十二、农林水支出 43 13 十三、交通运输支出 44 14 十四、资源勘探工业信息等支 出 45 15 十五、商业服务业等支出 46 -7- 0.46 本年收入合计 16 十六、金融支出 47 17 十七、援助其他地区支出 48 18 十八、自然资源海洋气象等支 出 49 19 十九、住房保障支出 50 20 二十、粮油物资储备支出 51 21 二十一、国有资本经营预算支 出 52 22 二十二、灾害防治及应急管理 支出 53 23 二十三、其他支出 54 24 二十四、债务还本支出 55 25 二十五、债务付息支出 56 26 二十六、抗疫特别国债安排的 支出 57 本年支出合计 58 27 97.45 使用非财政拨款结余 28 结余分配 59 年初结转和结余 29 3.68 年末结转和结余 60 30 总计 31 101.13 61 101.13 总计 62 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 -8- 101.13 收入决算表 公开 02 表 部门：许昌市殡葬管理所 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 科目名称 栏次 本年收入合计 1 财政拨款 上级补助收 收入 入 2 合计 97.45 97.45 201 一般公共服务支出 0.46 0.46 20129 群众团体事务 0.46 0.46 2012906 工会事务 0.46 0.46 208 社会保障和就业支出 94.48 94.48 20805 行政事业单位养老支出 9.75 9.75 2080502 事业单位离退休 4.15 4.15 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 5.60 5.60 2.97 2.97 2.97 2.97 20808 2080801 抚恤 死亡抚恤 20810 社会福利 81.76 81.76 2081004 殡葬 81.76 81.76 210 卫生健康支出 2.51 2.51 21011 行政事业单位医疗 2.51 2.51 2101102 事业单位医疗 2.51 2.51 -9- 3 事业收入 经营收入 4 5 附属单位上 其他收入 缴收入 6 7 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 10 - 支出决算表 公开 03 表 部门：许昌市殡葬管理所 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 科目名称 栏次 本年支出合计 1 基本支出 项目支出 2 合计 101.13 101.13 201 一般公共服务支出 0.46 0.46 20129 群众团体事务 0.46 0.46 2012906 工会事务 0.46 0.46 208 社会保障和就业支出 98.16 98.16 20805 行政事业单位养老支出 9.75 9.75 2080502 事业单位离退休 4.15 4.15 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 5.60 5.60 2.97 2.97 2.97 2.97 20808 2080801 抚恤 死亡抚恤 20810 社会福利 85.44 85.44 2081004 殡葬 85.44 85.44 210 卫生健康支出 2.51 2.51 21011 行政事业单位医疗 2.51 2.51 2101102 事业单位医疗 2.51 2.51 - 11 - 3 上缴上级支出 经营支出 4 5 对附属单位补 助支出 6 注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 12 - 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门：许昌市殡葬管理所 金额单位：万元 收 项目 入 行 次 栏次 支 金额 项目 1 栏次 行 次 合计 出 政府性 一般公共 基金预 国有资本经营预算财政拨 预算财政 算财政 款 拨款 拨款 2 3 0.46 0.46 一、一般公共预算财政 拨款 1 97.45 一、一般公共服务支出 33 二、政府性基金预算财 政拨款 2 二、外交支出 34 三、国有资本经营财政 拨款 3 三、国防支出 35 4 四、公共安全支出 36 5 五、教育支出 37 6 六、科学技术支出 38 7 七、文化旅游体育与传媒支 39 出 8 八、社会保障和就业支出 40 98.16 98.16 9 九、卫生健康支出 41 2.51 2.51 10 十、节能环保支出 42 - 13 - 4 5 11 十一、城乡社区支出 43 12 十二、农林水支出 44 13 十三、交通运输支出 45 14 十四、资源勘探工业信息等 46 支出 15 十五、商业服务业等支出 47 16 十六、金融支出 48 17 十七、援助其他地区支出 49 18 十八、自然资源海洋气象等 50 支出 19 十九、住房保障支出 51 20 二十、粮油物资储备支出 52 21 二十一、国有资本经营预算 53 支出 22 二十二、灾害防治及应急管 54 理支出 23 二十三、其他支出 55 24 二十四、债务还本支出 56 25 二十五、债务付息支出 57 26 二十六、抗疫特别国债安排 58 的支出 本年收入合计 27 97.45 本年支出合计 年初财政拨款结转和结 余 28 3.68 年末财政拨款结转和结余 - 14 - 59 60 101.13 101.13 一般公共预算财政拨 款 29 3.68 61 政府性基金预算财政 拨款 30 62 国有资本经营预算财 政拨款 31 63 总计 32 101.13 总计 64 101.13 101.13 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本 表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 15 - 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门：许昌市殡葬管理所 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 本年支出 科目名称 栏次 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 合计 101.13 101.13 201 一般公共服务支出 0.46 0.46 20129 群众团体事务 0.46 0.46 2012906 工会事务 0.46 0.46 208 社会保障和就业支出 98.16 98.16 20805 行政事业单位养老支出 9.75 9.75 2080502 事业单位离退休 4.15 4.15 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 5.60 5.60 2.97 2.97 2.97 2.97 20808 2080801 抚恤 死亡抚恤 20810 社会福利 85.44 85.44 2081004 殡葬 85.44 85.44 210 卫生健康支出 2.51 2.51 21011 行政事业单位医疗 2.51 2.51 2101102 事业单位医疗 2.51 2.51 - 16 - 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 - 17 - 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 部门：许昌市殡葬管理所 金额单位：万元 人员经费 科目编 码 科目名称 公用经费 决算数 科目编 码 科目名称 科目编 码 工资福利支出 82.24 302 30101 基本工资 34.36 30201 办公费 7.35 30701 国内债务付息 30102 津贴补贴 17.50 30202 印刷费 0.83 30702 国外债务付息 30103 奖金 7.89 30203 咨询费 310 30106 伙食补助费 30204 手续费 31001 房屋建筑物购建 30107 绩效工资 4.70 30205 水费 31002 办公设备购置 5.60 30206 电费 0.15 31003 专用设备购置 30207 邮电费 0.59 31005 基础设施建设 2.63 30208 取暖费 31006 物业管理费 31007 机关事业单位基本养老 保险缴费 30109 职业年金缴费 30110 职工基本医疗保险缴费 30111 公务员医疗补助缴费 30112 其他社会保障缴费 0.52 30211 30113 住房公积金 4.97 30212 30114 医疗费 30199 其他工资福利支出 30209 30213 4.07 30214 差旅费 10.98 307 科目名称 301 30108 商品和服务支出 决算数 债务利息及费用支出 资本性支出 大型修缮 信息网络及软件购置更 新 0.78 31008 物资储备 因公出国（境） 费用 31009 土地补偿 维修（护）费 31010 安置补助 租赁费 31011 地上附着物和青苗补偿 - 18 - 决算数 303 对个人和家庭的补助 7.91 30215 会议费 31012 拆迁补偿 培训费 31013 公务用车购置 30301 离休费 30216 30302 退休费 4.15 30217 公务接待费 31019 其他交通工具购置 30303 退职（役）费 30218 专用材料费 31021 文物和陈列品购置 30304 抚恤金 2.97 30224 被装购置费 31022 无形资产购置 30305 生活补助 0.74 30225 专用燃料费 31099 其他资本性支出 30306 救济费 30226 劳务费 399 其他支出 30307 医疗费补助 30227 委托业务费 39906 赠与 30308 助学金 30228 工会经费 0.46 39907 国家赔偿费用支出 30309 奖励金 0.05 30229 福利费 0.78 39908 对民间非营利组织和群 众性自治组织补贴 30310 个人农业生产补贴 30231 公务用车运行维 护费 30311 代缴社会保险费 30239 其他交通费用 30240 税金及附加费用 30299 其他商品和服务 支出 30399 其他对个人和家庭的补 助 人员经费合计 90.15 39999 其他支出 0.05 公用经费合计 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 19 - 10.98 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 部门：许昌市殡葬管理所 金额单位：万元 预算数 决算数 公务用车购置及运行费 合计 因公出国 （境）费 小计 1 2 3 公务用车 公务用车 公务接待费 购置费 运行费 4 5 公务用车购置及运行费 合计 因公出国 （境）费 小计 7 8 9 6 公务用车 公务用车运 购置费 行费 10 11 公务接待费 12 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决 算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 20 - 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 部门：许昌市殡葬管理所 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 本年支出 科目名称 栏次 年初结转和结余 本年收入 1 2 小计 3 基本支出 项目支出 4 5 年末结转和结余 6 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 21 - 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 - 22 - 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收、支总计均为 101.13 万元。与上年度相比，收、 支总计各增加 11.63 万元，增长 11.50%。主要原因是上年人员 增资和各项社会保险基数调整。 二、收入决算情况说明 2021 年度收入合计 97.45 万元，其中：财政拨款收入 97.45 万元，占 100.00%；上级补助收入 0.00 万元，占 0.00%；事业 收入 0.00 万元，占 0.00%；经营收入万元，占 0.00%；附属单 位上缴收入 0.00 万元，占 0.00%；其他收入 0.00 万元，占 0.00%。 三、支出决算情况说明 2021 年度支出合计 97.45 万元，其中：基本支出 97.45 万 元，占 100.00%；项目支出 0.00 万元，占 0.00%；上缴上级支 出 0.00 万元，占 0.00%；经营支出 0.00 万元，占 0.00%；对附 属单位补助支出 0.00 万元，占 0.00%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收、支总计均为 101.13 万元。与上年度 相比，财政拨款收、支总计各增加 11.63 万元，增长 11.50%。 主要原因是上年人员增资和各项社会保险基数调整。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 97.45 万元，占支出 合计的 100.00%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增 - 23 - 加 10.55 万元，增长 10.83%。主要原因是上年人员增资和各项 社会保险基数调整。 （二）结构情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 97.45 万元，主要用 于以下方面：一般公共服务（类）支出 0.46 万元，占 0.47%； 社会保障和就业（类）支出 98.16 万元，占 100.00%；卫生健康 （类）支出 2.51 万元，占 2.58%。 （三）具体情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 86.35 万 元，支出决算为 101.13 万元，完成年初预算的 100.00%。其中： 1．一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务 （项）。年初预算为 0.46 万元，支出决算为 0.46 万元，完成 年初预算的 100.00%。决算数与年初预算数不存在差异。 2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）。年初预算为 4.15 万元，支出决算为 4.25 万元，完成年初预算的 100.00%。决算数与年初预算数存 在差异的主要原因是人员工资调整。 3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 5.60 万元，支出决算为 5.60 万元，完成年初预算的 100.00%。决算 数与年初预算数不存在差异。 4．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬 （项）。年初预算为 72.90 万元，支出决算为 85.44 万元，完 - 24 - 成年初预算的 100.00%。决算数与年初预算数存在差异的主要原 因是人员增资和社会保险基数调整。 5 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医 疗（项）。年初预算为 2.61 万元，支出决算为 2.51 万元，完 成年初预算的 100.00%。决算数与年初预算数存在差异的主要原 因是人员社会保险基数调整。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 97.45 万元。其 中：人员经费 90.15 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、 其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、 住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的 补助支出；公用经费 10.98 万元，主要包括：办公费、印刷费、 水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、公务用车 运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 1.12 万元，支 出决算为 0.00 万元，完成预算的 0.00%。2021 年度“三公”经 费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是全年公务接待费 和公务用车运行维护费零支出。 。 - 25 - （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0.00 万元，完成预算的 0.00%，占 0.00%；公务用 车购置及运行费支出决算 0.00 万元，完成预算的 0.00%，占 0.00%；公务接待费支出决算 0.00 万元，完成预算的 0.00%， 占 0.00%。具体情况如下： 1．因公出国（境）费预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成预算的 0.00%。决算数与预算数不存在差异。 2．公务用车购置及运行费预算为 1.12 万元，支出决算为 0.00 万元，完成预算的 0.00%。决算数与预算数存在差异的主 要原因是全年公务用车运行维护费零支出。其中： 公务用车购置支出为 0.00 万元，购置车辆 0 台。 公务用车运行支出 0.00 万元。2021 年期末，单位开支财政 拨款的公务用车保有量为 0 辆。 3.公务接待费预算为 0.12 万元，支出决算为 0.00 万元， 完成预算的 0.00%。决算数与预算数存在差异的主要原因是全年 公务接待费零支出。其中： 外宾接待支出 0.00 万元。2021 年共接待国（境）外来访团 组 0 个、来访外宾 0 人次（不包括陪同人员）。 其他国内公务接待支出 0.00 万元。2021 年共接待国内来访 团组 0 个、来宾 0 人次（不包括陪同人员）。 八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 - 26 - 2021 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 0.00 万 元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%。不存在项 目年末结转和结余资金数额较大。 情况说明：我单位 2021 年度没有政府性基金收入，也没有 使用政府性基金安排的支出。 九、机关运行经费支出情况说明 2021 年度机关运行经费年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%。决算数与年初预算数不存 在差异。 情况说明：我单位不是行政机关，也不是参照公务员管理 事业单位，没有机关运行经费支出。 十、政府采购支出情况说明 2021 年度政府采购支出总额 0.00 万元，其中：政府采购货 物支出 0.00 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、政府采购服 务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额 0.00 万元，占政府 采购支出总额的 0.00%，其中：授予小微企业合同金额 0.00 万 元，占政府采购支出总额的 0.00%。 十一、国有资产占用情况说明 2021 年期末，我单位共有车辆 0 辆，其中：省级领导干部 用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急 保障车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离 退休干部用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值 50 万元以上通用 设备 0 台（套），单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 - 27 - 十二、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 我单位按照《中共许昌市委 许昌市人民政府关于全面实 施预算绩效管理的实施意见》（许发〔2021〕13 号）文件要求， 对本单位整体支出和项目支出开展全过程预算绩效管理。2021 年我单位纳入预算绩效管理的支出总额为 97.45 万元，其中： 基本支出 97.45 万元；支出项目 0 个，支出金额 0.00 万元。开 展项目绩效自评项目 0.00 个，自评金额 0.00 万元；纳入重点 绩效评价 0.00 个，评价金额 0.00 万元。 （二）部门（单位）整体和项目绩效自评结果。 按照《许昌市财政局关于开展2021年度市级预算绩效自评 工作的通知》（许财效）〔2021〕1号）等文件精神，我单位对 本单位整体绩效目标和项目支出绩效目标进行了自评。一是单 位整体绩效自评情况结果良好，设置了明确的绩效目标，财务 相关管理制度健全，预算执行及时，基本实现了预期。 基于项目预期目标的实现程度，对 2021 年度项目支出绩 效进行自评，绩效自评平均得分为/分。 2021 年度我单位没有开展重点绩效评价的项目。 - 28 - 第四部分 名词解释 - 29 - 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预 算资金。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入。 三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的 非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根 据有关规定上缴的收入。 五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收 入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入” 以外的各项收入。 七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的 非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费， 指单位使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出 - 30 - 国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培 训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务 用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的 补助支出。 十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后 年度按有关规定继续使用的资金。 十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕 或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或 无法按原预算安排继续使用的资金。 - 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