永丰乡2019年部门决算编制说明.docx

2019 年度 四川省阿坝州九寨沟县永丰 乡人民政府部门决算 保密审查情况：已审查，内容审定 部门主要负责人审签情况：已审签，同意对外公开 —1— 目 录 公开时间：2020 年 8 月 25 日 第一部分 部门概况.....................................4 一、基本职能及主要工作..............................4 二、机构设置.......................................10 第二部分度部门决算情况说明...........................10 一、收入支出决算总体情况说明.......................10 二、收入决算情况说明...............................10 三、支出决算情况说明...............................10 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明...............11 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...........11 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......14 七、 “三公”经费财政拨款支出决算情况说 明.............15 八、政府性基金预算支出决算情况说明.................16 九、 国有资本经营预算支出决算情况说 明..............16 十、其他重要事项的情况说明........................16 第三部分 名词解释....................................21 第四部分 附件........................................27 附件 1.............................................27 附件 2.............................................34 第五部分 附表........................................38 一、收入支出决算总表...............................39 二、收入决算表.....................................39 —2— 三、支出决算表.....................................39 四、财政拨款收入支出决算总表.......................39 五、财政拨款支出决算明细表.........................39 六、一般公共预算财政拨款支出决算表.................39 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.............39 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.............39 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.............39 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.....39 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.........40 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.40 十三、国有资本经营预算支出决算表...................40 —3— 第一部分 部门概况 一、基本职能及主要工作 （一）基本职能 1、乡党委主要职责 积极宣传、贯彻执行党的路线、方针、政策，负责领导本地 区的工作，支持和保护行政组织、经济组织和群众自治组织充分 行使职权；领导制定本乡的经济和社会发展规划并组织协调督促 各部门贯彻实施，切实保证各项计划、目标的完成；负责乡领导 班子的自身建设和对干部进行选拔、培养、使用、考核、监督工 作；负责抓好党员的发展、教育、管理；严肃党纪，端正党风， 抓好党的组织建设、作风建设、制度建设和思想建设；加强对村 支部、乡企业支部、村民委员会的领导、监督和检查工作，充分 发挥他们的作用；负责本地区的社会治安综合治理、精神文明建 设、廉政工作和政治思想工作；负责本地区社会主义民主法治建 设；负责对乡共青团、妇联和民兵工作的领导；协助管理上级有 关部门驻乡干部；完成县委交办的其它工作。 2、乡人大主席团主要职责 检查、督促宪法、法律、法规及本级和上级人民代表大会决 议、决定在本乡遵守、执行；在职权范围内通过和发布决议；健 全和完善乡人民代表大会制度，使人大工作逐步实现制度化、规 —4— 范化、法制化；充分行使乡人民代表大会的职权，听取和审议本 级政府社会经济工作情况的报告，并监督本级人民政府工作；决 定本行政区域内的经济、文化、公共事业的建设计划；负责组织 人大代表开展对乡政府的评议，检查监督本级政府及相关单位办 理本级人民代表提出的建议、批评和意见；受理个别职务、人民 代表的辞职和任免；主持选举人民代表，决定召开人民代表大会； 完成本级人民代表大会和上级人大交办的其它工作。 3、乡政府主要职责 执行上级和本级党委、人民代表大会的决议、决定及命令， 执行本行政区域内的国民经济和社会发展计划；认真宣传贯彻党 的路线、方针、政策和国家的法律法规，稳定农村基本经济制度； 坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、 培育村民委员会自治能力；加强民政、教育、科技、文化、卫生、 计划生育、安全生产、劳动保障、国土资源的保护利用和乡村规 划建设的社会管理；保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众 集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序， 保障公民的人身权利、民主权利和其它权利；保护各种经济组织 的合法权益；妥善处理本行政区域内的民族宗教事务，保障少数 民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；保障宪法和法律赋予妇 女的男女平等，同工同酬和婚姻自由等各种权利；办理上级人民 政府交办的其它事项。 4、乡纪委主要职责 —5— 协助党委对全乡党员干部进行党性、党纪、党风和清正廉洁 教育，负责对党风廉政工作提出意见、制定措施、监督执行；检 查、处理党员干部贯彻执行党的路线、方针、政策、决议情况和 违纪案件，受理党员干部的申诉和群众对党员干部的检举、控告， 组织实施全乡领导干部廉洁自律工作，对选拔任用党政领导干部 工作实行检查监督；完成党委和上级纪委、监察局交办的其它工 作。 5、乡人民武装部主要职责 贯彻上级关于民兵预备役工作的方针、政策、指导和规定； 负责民兵的组织建设和武器装备管理；负责民兵预备役人员的政 治教育，落实民兵参训人员；负责组织并带领民兵完成战备、治 安执勤任务；负责民兵预备役人员的登记、统计工作；负责征兵 工作；组织带领民兵参加两个文明建设；协助有关部门搞好拥军 优属工作；战时负责组织动员民兵参军参战，支援前线，保卫后 方等工作；负责抢险救灾工作以及上级临时交办的其他工作。 （二）主要工作 （一）咬定目标，抓牢脱贫攻坚巩固提升。一是集中优势 力量攻克持续增收难题。聚焦特殊贫困群体，实时动态监测，鼓 励和引导群众大力发展特色生态农业，协调县农业技术专家开展 技术培训 3 次，突出“品牌”引领，借助龙石滩生态农庄和儿童 乐园发展运营，采取公司承包经营、乡村监督运营的模式，带动 7 户贫困户发展规模土鸡、生猪养殖，指导 12 户发展绿色无公 —6— 害蔬菜种植，从技能技术上支持群众持续增收。二是持续精准发 力夺取扶志扶智阵地。从制度要求入手，探索推出了“红管家” 联户管理新机制，制定并落实联系走访、民意征集、诉求分析、 分办落实“四项制度” ，分析解决群众实际困难 30 余件，为脱贫 攻坚提供坚强的组织保障和群众基础。持续帮助困难群众协调就 业和发展产业，让贫困户在劳动中得到物质报酬和精神激励。依 托就业扶贫政策和东西部协作就业政策机遇，积极发动群众外出 务工，开拓眼界，目前已报名外出务工和培训群众 81 人，为下 一步脱贫攻坚成效巩固提供坚实的基础。三是多措并举攻坚实现 基础设施提升。今年以来，实施完成了 8700 米双龙、新坪、上 寨、中寨排污建设工程，安装路灯 300 余盏，建设完成 3.5 公里 的菜园至下寨通村道路改造提升工程和 3.1 公里上、中、下环村 路提升新建工程，全面完成了新坪村堡坎建设、28 户藏区新居 建设和双龙村人居环境整治建设项目，全面提升基础设施建设服 务水平，极大地提升群众满意度。 （二）提质增效，加快实施乡村振兴战略。一是在硬件建 设上夯基础。依托“两核一带”政策优势，围绕双龙村乡村振兴 示范村打造，突出服务功能提升和特色产业发展。全力推进乡集 体经济的发展，对乡境内的 11 处集体固定资产进行核查统计， 对 2 宗村集体发展用地进行评估，通过筛选和分析，菜园村新区 综合市场门面等 4 处固定资产和 2 宗集体发展用地符合贷款融资 条件，直接可以将资产变为资本，为发展乡集体经济奠定坚实基 础。二是在软件建设上谋提升。建立环境卫生整治“日巡查、日 —7— 报告、日整改”等制度，累计整治卫生死角 900 余次、清理辖区 内庭院 500 余户，规范建材建渣 78 处。每季度在各村评选 3 名 “好媳妇、好婆婆” 、5 户“家庭卫生户” ，同时在各村评选 5 名 “新乡贤” ，宣扬乡贤文化，进一步弘扬善行义举，以乡情乡愁 为纽带吸引和凝聚各方人士支持家乡建设，传承乡村文明，为振 兴乡村凝聚起更强大的力量。三是在发展模式上求突破。结合小 九寨景区基础设施的提升和完善，探索在小九寨沟口处打造一片 旅游休闲服务区，采取“政府做基础、企业建特色、利益共分享” 的模式，以乡企业与文旅公司合作，共同合作经营。邀请上海文 化旅游创作公司对小九寨关键节点进行了深度设计，拟把小九寨 作为除九寨沟景区外的网红打卡点。 （三）聚力攻坚，坚定不移打赢禁毒战争。一是精准传导 压力，推动禁毒责任体系落地生根。构建禁毒“责任网络” ，突 出“分片包干、责任到人”的管理机制。实行党委政府“一把手” “双挂帅” ，层层划分 6 个驻村干部、村主要干部“责任区” 、40 个村“两委”干部“责任片” 、67 个护林员“责任块” 、1800 余 个群众“责任田” ，落实每一位干部、村民的禁毒责任与义务， 干部、村民签订禁毒承诺书比例达到 100% 。打造融合乡域特点、 战区划分、网络机构“三位一体”作战体系，认真梳理分解 20 余项禁毒目标和任务到各成员单位与各村，厘清工作责任，确保 高质量完成“零种植” “零收割”任务目标。二是强化教育抓手， 提升禁毒舆论宣传引导能力。建立“流动+固定、线上+线下”宣 传模式。通过“两联一进”群众全覆盖走访、宣传车、宣传册、 —8— 村广播、入户走访、定点宣传等形式全覆盖进行禁毒知识宣传与 举报宣传。 共发放 《禁毒宣传手册》 、 《禁毒举报通知》 等资料 4000 余份，开展微信课堂学习 220 余次，党员课堂集中学习 12 次， 夜校学习 18 次。成立由优秀农民工、妇女、学生等不同职业、 不同年龄段群体组成 240 余人的“乡间禁毒宣传队” 。通过在施 工场所、广场舞坝子、家庭中等不同场合，施展各自优势，多途 径宣传禁毒知识和深化禁毒宣传服务，充分发挥“从群众中来” 易到“群众中去”的宣传优势，着力提升群众法律意识，远离毒 品诱惑，全面营造浓厚禁毒氛围。三是突出重点发力，促使禁毒 重点整治著有成效。建立全覆盖巡山踏查机制，采取“定期上山、 重点区域反复查、一山一沟挨着过”的工作措施，保证每月 4 次 全覆盖巡山踏查，制定详细的巡查路线、巡查区域，确保有目标、 有计划、不漏查、无死角。将乡、村干部合理搭配组建 18 支巡 山队伍，就巡山踏查方法、路线选择开展专题培训 5 场次。注重 科技手段运用，在重点区域路段安装红外线拍照仪，收集线索证 据，培养 3 名无人机操作人员，配备小型发电机等设备，保障长 时间在林区内飞行作业，做到人防技防相结合。 二、机构设置 2019 年单位机构数为 7 个，其中行政机构 4 个，事业机 构 3 个；机构编制管理部门核定编制人数 28 人，其中：行政编 制人数 21 人（其中行政人员 19 人，工勤人员 2 人）事业编制人 数 7 人。截止 2019 年 12 月 31 日止实有人数 31 人，其中属于行 —9— 政正式编制人员 23 人，事业编制人员 8 人。 第二部分 2019 年度部门决算情况说明 一、 收入支出决算总体情况说明 2019 年永丰乡本年收入合计 2505.3 万元。与 2018 年相 比，收入增加 227.55 万元。主要变动原因是随着社会的进步带 来政府活动的不断扩张支出不断增长。 2019 年永丰乡本年支出合计 2505.3 万元。 与 2018 年相比， 支出增加 227.55 万元。主要变动原因是随着社会的进步带来政 府活动的不断扩张支出不断增长。 二、 收入决算情况说明 2019 年永丰乡本年收入合计 2505.3 万元，其中：一般公共 预算财政拨款收入 1688.91 万元，占 67%；年初结转结余 816.35 万元，占 33%。 三、 支出决算情况说明 2019 年永丰乡本年支出合计 2505.3 万元，其中：基本支出 478.64 万元，占 19%；项目支出 1124.83 万元，占 45%；年末结 转结余 901.79 万元，占 34%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2019 年度财政拨款收入总计 1688.91 元、支出总计 1603.48 万元。与 2018 年相比，财政拨款收入增加 106.72 万元，增长 — 10 — 6.7%，支出减少 72.51 万元，下降 4.7%。主要变动原因是按照 财政要求对部门收支情况进行压缩， 根据相关要求减少单位支出。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2019 年一般公共预算财政拨款支出 1603.48 万元，占本年 支出合计的 64%。与 2018 年相比，减少 72.51 万元，下降 4.7%。 主要变动原因是按照财政要求对部门收支情况进行压缩，根据相 关要求减少单位支出。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2019 年一般公共预算财政拨款支出 1603.48 万元，主要用 于以下方面:一般公共服务（201）支出 387.7 万元，占 24.18%； 公共安全（204）支出 5 万元，占 0.31%；文化旅游体育与传媒 （207）支出 292.14 万元，占 18.22%；社会保障和就业（208） 支出 56.67 万元，占 3.53%；卫生健康（210）支出 32.06 万元， 占 2%；城乡社区（212）支出 10 万元，占 0.62%；农林水（213） 支出 781.84 万元，占 48.76%；住房保障（221）支出 37.53 万 元，占 2.34%。灾害防治及应急管理（224）支出 0.5 万元,占 0.03%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2019 年一般公共预算支出决算数为 1603.48， 完成预算 100%。 其中： 1.一般公共服务（201）人大事务（01）行政运行（01）: — 11 — 支出决算为 2.66 万元，完成预算 100%。 2. 一般公共服务（201）政府办公及相关机构事务（03） 行政运行（01）:支出决算为 372.51 万元，完成预算 100% 3.一般公共服务（201）政府办公及相关机构事务（03）一 般行政管理服务（02）：支出决算为 0.32 万元，完成预算 100% 4.一般公共服务（201）群众团体事务（29）其他群众团体 事务（99）：支出决算为 2 万元,完成预算 100% 5.一般公共服务（201）党委办公厅（室）及相关机构事务 （31）其他党委办公厅（室）及相关机构事务（99）:支出决算 为 5 万元，完成预算 100% 6.一般公共服务（201）组织事务（32）其他组织事务 （99）:支出决算为 5.25 万元，完成预算 100% 7.公共安全（204）公安（02）一般行政管理实务（02）: 支出决算为 5 万元,完成预算 100% 8.文化旅游体育与传媒（207）文化和旅游(01）其他文化 和旅游(99）:支出决算为 292.14 万元，完成预算 100%。 9. 社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机 关事业单位基本养老保险缴费（05）:支出决算为 38.42 万元， 完成预算 100%。 10.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机 关事业单位职业年金缴费（06）:支出决算为 0.04 万元，完成预 算 100%。 — 12 — 11.社会保障和就业（208）抚恤（08）死亡抚恤（01）:支 出决算为 0.93 万元，完成预算 100%。 12.社会保障和就业（208）其他社会保障和就业（99）其 他社会保障和就业（01）:支出决算为 17.28 万元，完成预算 100%。 13.卫生健康（210）卫生健康管理实务（01）其他卫生健 康管理实务（99）:支出决算为 0.6 万元，完成预算 100%。 14.卫生健康（210）计划生育事务（07）其他计划生育事 务（99）:支出决算为 1.44 万元，完成预算 100%。 15.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医 疗（01）:支出决算为 22.03 万元，完成预算 100%。 16.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗 补助（03）:支出决算为 5.45 万元，完成预算 100%。 17.城乡社区（212）城乡社区环境卫生（05）城乡社区环 境卫生（01）:支出决算为 10 万元，完成预算 100%。 18.农林水（213）农业（01）农村道路建设（42）:支出 决算为 27.44 万元，完成预算 100%。 19.农林水（213）农业（01）其他农业支出（99）:支出 决算为 27.45 万元，完成预算 100%。 20.农林水（213）水利（03）防汛（14）:支出决算为 1.47 万元，完成预算 100% 21.农林水（213）水利（03）其他水利支出（99）:支出决 — 13 — 算为 11.19 万元，完成预算 100%。 22.农林水（213）扶贫（05）农村基础设施建设（04）:支 出决算为 501.87 万元，完成预算 100%。 23.农林水（213）扶贫（05）生产发展（05）:支出决算为 23.3 万元，完成预算 100%。 24.农林水（213）扶贫（05）其他扶贫（99）:支出决算为 31.29 万元，完成预算 100%。 25.农林水（213）农村综合改革（07）对村民委员会和村 党支部的补助（05）:支出决算为 157.83 万元，完成预算 100%。 26.住房保障（221）住房改革（02）住房公积金（01）:支 出决算为 37.53 万元，完成预算 100%。 27.灾害防治及应急管理支出（224）应急管理事务（01） 安全监管（06）:支出决算为 0.5 万元，完成预算 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2019 年一般公共预算财政拨款基本支出 478.64 万元，其中： 人员经费 348.24 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、 其他社会保障缴费、住房公积金、退职（役）费、抚恤金、生活 补助。 公用经费 34.04 万元，主要包括：办公费、印刷费、手 续费、电费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、工会经费、公 — 14 — 务用车运行维护费。 七、 “三公”经费财政拨款支出决算情况说明 （一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2019 年“三公”经费财政拨款支出决算为 4.9 万元，完成 预算 98%，决算数小于预算数的主要原因是勤俭节约。 （二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2019 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出决 算 4.9 万元，占 100%；公务接待费支出决算 0 万元，占 0%。具 体情况如下： 1.因公出国（境）经费支出 0 万元，完成预算 0%。全年安 排因公出国（境）团组 0 次，出国（境）0 人。因公出国（境） 支出决算与 2018 年持平。 2.公务用车购置及运行维护费支出 4.9 万元,完成预算 98%。 公务用车购置及运行维护费支出决算比 2018 年减少 0.22 万元， 减少 4.5%。主要原因是勤俭节约。 其中：公务用车购置支出 0 万元。全年按规定更新购置公务 用车 0 辆。截至 2019 年 12 月底，单位实际共有公务用车 2 辆， 其中：轿车 0 辆、越野车 1 辆、皮卡车 1 辆。 公务用车运行维护费支出 4.9 万元。主要用于下村、检查环 境卫生等所需的公务用车燃料费、维修费、保险费等支出。 3.公务接待费支出 0 万元，完成预算 0%。公务接待费支出 — 15 — 决算与 2018 年持平 国内公务接待支出 0 万元，主要用于执行公务、开展业务活 动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待 0 批次，0 人次（不包括陪同人员） ，共计支出 0 万元。 外事接待支出 0 万元，外事接待 0 批次，0 人，共计支出 0 万元。 八、政府性基金预算支出决算情况说明 2019 年政府性基金预算拨款支出 0 万元。 九、国有资本经营预算支出决算情况说明 2019 年国有资本经营预算拨款支出 0 万元。 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2019 年，机关运行经费支出 479.14 万元。比 2018 年增加 110.08 万元，增长 22.97%，主要原因是今年有新增人员。 （二）政府采购支出情况 2019 年，永丰乡人民政府采购支出总额 0 万元。 （三）国有资产占有使用情况 截至2019年12月31日，永丰乡人民政府共有车辆2辆，其中： 主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、 其他用车1辆，其他用车主要是用于下村工作，单价50万元以上 通用设备0台（套） ，单价100万元以上专用设备0台（套） 。 — 16 — （四）预算绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织 对基层活动和公共服务运行经费项目开展了预算事前绩效评估， 对 1 个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取 1 个项目开 展绩效监控，年终执行完毕后，对 1 个项目开展了绩效目标完成 情况自评。 本单位按要求对 2019 年部门整体支出开展绩效自评，从评 价情况来看我乡制定的基层活动和公共服务运行经费政策目标 明确合理，支持范围与政策规划匹配，目标设定与客观需求一致。 本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。 1. 项目绩效目标完成情况。 2. 本单位在 2019 年度部门决算中反映“基层活动和 公共服务运行经费”项目绩效目标实际完成情况。 （1）基层活动和公共服务运行经费项目绩效目标完成情况综 述。项目全年预算数 66 万元，执行数为 66 万元，完成预算的 100%。通过项目实施，保障我乡 6 个村 5000 多人的基本运行经 费支持、提高了人民幸福满意度，发现的主要问题：运行维护资 金涉及面广，需维护内容较多，有些维护项目具有延续性。由于 我乡各村都无收入来源，村级事务运行和基础设施建设资金均来 源于上级拨付，部分维护项目存在资金缺口。下一步改进措施： 随着时间的推移和农村养殖业和种植业的发展，群众的意识形态 发生了较大变化，对农村公共服务运行维护项目要求更高，迫切 需要改善生活环境质量，这就要求上级提供更多的资金保障。 — 17 — 项目绩效目标完成情况表 (2019 年度) 项目名称 基层活动和公共服务运行经费 预算单位 永丰乡人民政府 预 预算数: 66 执行数: 66 算 其中-财政拨款: 66 其中-财政拨款: 66 其它资金: 0 其它资金: 0 执 行 情 况 (万 元) 年 预期目标 实际完成目标 度 目 标 保障我乡 6 个村 5000 多人的基本运行经费支持、 保障我乡 6 个村 5000 多人的基本运行经费支持、 完 提高了人民幸福满意度 提高了人民幸福满意度 成 情 况 绩 一级指标 — 18 — 二级指标 三级指标 预期指标值(包含数字 实际完成指标值(包含 效 及文字描述) 数字及文字描述) 指 标 完 项目完成指 数量指标 资金投入 66 66 质量指标 符合国家标准 合格 合格 时效指标 是否如期完成 是 是 是 是 标 成 项目完成指 情 标 况 项目完成指 标 项目完成指 产出成本是否按绩效目标控 成本指标 标 制 效益指标 经济效益项目实施是否产生直接经 指标 济效益或间接经济效益。 间接经济效益 间接经济效益 效益指标 社会效益 是否产生社会综合效益 指标 是 是 效益指标 生态效益 项目实施是否对环境产 生积极或消极影响。 指标 是 是 服务对象 预期服务对象对项目实 满意度指标 满意度指 施的满意程度 标 98% 98% 2.部门绩效评价结果。 本部门按要求对 2019 年部门整体支出绩效评价情况开展自 — 19 — 评， 《永丰乡人民政府 2019 年部门整体支出绩效评价报告》见附 件（附件 1） 。 本部门自行组织对基层活动和公共服务运行经费项目开展 了绩效评价，《基层活动和公共服务运行经费项目 2019 年绩效 评价报告》见附件（附件 2） 。 — 20 — 第三部分 名词解释 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资 金。 2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得 的收入。 3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营 收入情况）等。 4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主 要是…（收入类型）等。 5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款 收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情 况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后 按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年 度收支缺口的资金。 6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有 关规定继续使用的资金。 7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非 财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后 年度继续使用的资金。 9.一般公共服务支出（201）人大事务（01）行政运行（01）: 指乡人大机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支 — 21 — 出。 10.一般公共服务支出（201）政府办公厅（室）及相关机构 事务（03）行政运行（01）: 指乡政府机关用于保障机构正常 运行、开展日常工作的基本支出。 11．一般公共服务支出（201）政府办公厅（室）及相关机 构事务（03）其他政府（99）：指政府办公厅（室）及相关机构 事务支出。 12.一般公共服务（201）组织事务（32）其他组织事务支出 （99）: 指其他用于中国共产党组织部门的事务支出。 13.一般公共服务（201）其他一般公共服务支出（99） 其他一般公共服务支出（99）: 指其他用于中国共产党事务的 支出。 14.国防支出（203）国防动员（06）民兵（07）：指民兵建 设与管理方面的支出。 15.公共安全支出（204）公安（02）一般行政管理事务 （02）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独 设置项级科目的其他项目支出。 16.公共安全支出（204）其他公共安全支出（99）其他公共 安全支出（01）：指其他用于公共安全方面的支出。 17. 文化体育与传媒（207）其他文化体育与传媒(99）其他 文化体育与传媒(99）:指其他文化体育与传媒方面的支出。 18.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05） — 22 — 机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：指实施养老保险制 度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。 19.社会保障和就业支出（208）抚恤（08）死亡抚恤（01）： 指乡死亡职工遗属的生活补助支出。 20.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出 （99）其他社会保障和就业支出（01）：指其他社会保障和就业 方面的支出。 21.医疗卫生与计划生育支出（210）公共卫生（04）其他公 共卫生支出（99）：指其他公共卫生方面的支出。 22.医疗卫生与计划生育支出（210）计划生育事务（07） 其他计划生育事务支出（99）：指其他用于计划生育管理实务方 面的支出。 23.医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗 （11）行政单位医疗（01）：指乡机关及参公管理事业单位用于 缴纳单位基本医疗保险支出。 24.医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗 （11）公务员医疗补助（03）：指乡机关及乡属事业单位集中缴 纳公务员医疗补助支出。 25.医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗 （11）其他行政事业单位医疗支出（99）：指其他行政事业单位 医疗方面的支出。 26. 节能环保（211）污染防治（03）其他污染防治（99）: — 23 — 其他用于污染防治方面的支出。 27. 节能环保（211）自然生态保护（04）农村环境保护 （02）: 用于农村环境保护方面的支出。 28. 城乡社区（212）城乡社区公共设施（03）其他城乡社 区公共设施（99）:用于城乡社区公共设施方面的支出。 29.城乡社区支出（212）城乡社区环境卫生（05）城乡社区 环境卫生（01）：指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公测 建设与维护、园林绿化等方面的支出。 30. 城乡社区（212）国有土地使用权出让收入及对应专项 债务收入安排（08）征地和拆迁补偿支出（01）:反映人民政府 在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上 附着和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。 31.农林水（213）农业（01）农村道路建设（42）：指农村 公路、乡村道路建设方面的支出。 32.农林水支出（213）农业（01）其他农业支出（99）：指 其他用于农业当面的支出。 33.农林水支出（213）水利（03）防汛（14）：指防汛业务 支出。 34. 农林水（213）水利（03）其他农业支出（99）:指其他 用于水利方面的支出。 35.农林水支出（213）扶贫（05）农村基础设施建设（04）： 指用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人 — 24 — 畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出 36.农林水支出（213）扶贫（05）其他扶贫支出（99）：指 其他用于扶贫方面的支出。 37.农林水支出（213）农村综合改革（07）对村民委员会和 村党支部的补助（05）：指各级财政对村民委员会和村党支部的 补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织 运转奖补资金。 38. 农林水支出（213）其他农林水（99）其他农林水支出 （99）：指其他用于农林水方面的支出。 39.交通运输支出（214）公路水路运输（01）公路养护 （06）：指公路养护支出。 40. 交通运输（214）车辆购置税（06）车辆购置税用于农 村公路建设（02）:指车辆购置税收入安排用于农村公路建设的 支出。 41.住房保障（221）保障性安居工程（01）其他保障性安居 工程（99）: 用于其他保障性住房方面的支出。 42.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金 （01）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在 职职工缴存的长期住房储金。 （解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参 照《2019 年政府收支分类科目》增减内容。 ） 27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务 — 25 — 而发生的人员支出和公用支出。 28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事 业发展目标所发生的支出。 29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动发生的支出。 30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境） 费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住 宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费 反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃 料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理 的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及 印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用 材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办 公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 32.……。 （名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据 本部门职责职能增减名词解释内容。 ） — 26 — 第四部分 附件 附件 1 永丰乡 2019 年部门整体支出绩效报告 一、部门（单位）概况 （一）机构组成。 2019 年单位机构数为 7 个，其中行政机构 4 个，事业机构 3 个； （二）机构职能。 1、乡党委主要职责 积极宣传、贯彻执行党的路线、方针、政策，负责领导本 地区的工作，支持和保护行政组织、经济组织和群众自治组织充 分行使职权；领导制定本乡的经济和社会发展规划并组织协调督 促各部门贯彻实施，切实保证各项计划、目标的完成；负责乡领 导班子的自身建设和对干部进行选拔、培养、使用、考核、监督 工作；负责抓好党员的发展、教育、管理；严肃党纪，端正党风， 抓好党的组织建设、作风建设、制度建设和思想建设；加强对村 支部、乡企业支部、村民委员会的领导、监督和检查工作，充分 发挥他们的作用；负责本地区的社会治安综合治理、精神文明建 设、廉政工作和政治思想工作；负责本地区社会主义民主法治建 — 27 — 设；负责对乡共青团、妇联和民兵工作的领导；协助管理上级有 关部门驻乡干部；完成县委交办的其它工作。 2、乡人大主席团主要职责 检查、督促宪法、法律、法规及本级和上级人民代表大会 决议、决定在本乡遵守、执行；在职权范围内通过和发布决议； 健全和完善乡人民代表大会制度，使人大工作逐步实现制度化、 规范化、法制化；充分行使乡人民代表大会的职权，听取和审议 本级政府社会经济工作情况的报告，并监督本级人民政府工作； 决定本行政区域内的经济、文化、公共事业的建设计划；负责组 织人大代表开展对乡政府的评议，检查监督本级政府及相关单位 办理本级人民代表提出的建议、批评和意见；受理个别职务、人 民代表的辞职和任免；主持选举人民代表，决定召开人民代表大 会；完成本级人民代表大会和上级人大交办的其它工作。 3、乡政府主要职责 执行上级和本级党委、人民代表大会的决议、决定及命令， 执行本行政区域内的国民经济和社会发展计划；认真宣传贯彻党 的路线、方针、政策和国家的法律法规，稳定农村基本经济制度； 坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、 培育村民委员会自治能力；加强民政、教育、科技、文化、卫生、 计划生育、安全生产、劳动保障、国土资源的保护利用和乡村规 划建设的社会管理；保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众 集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序， — 28 — 保障公民的人身权利、民主权利和其它权利；保护各种经济组织 的合法权益；妥善处理本行政区域内的民族宗教事务，保障少数 民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；保障宪法和法律赋予妇 女的男女平等，同工同酬和婚姻自由等各种权利；办理上级人民 政府交办的其它事项。 4、乡纪委主要职责 协助党委对全乡党员干部进行党性、党纪、党风和清正廉 洁教育，负责对党风廉政工作提出意见、制定措施、监督执行； 检查、处理党员干部贯彻执行党的路线、方针、政策、决议情况 和违纪案件，受理党员干部的申诉和群众对党员干部的检举、控 告，组织实施全乡领导干部廉洁自律工作，对选拔任用党政领导 干部工作实行检查监督；完成党委和上级纪委、监察局交办的其 它工作。 5、乡人民武装部主要职责 贯彻上级关于民兵预备役工作的方针、政策、指导和规定； 负责民兵的组织建设和武器装备管理；负责民兵预备役人员的政 治教育，落实民兵参训人员；负责组织并带领民兵完成战备、治 安执勤任务；负责民兵预备役人员的登记、统计工作；负责征兵 工作；组织带领民兵参加两个文明建设；协助有关部门搞好拥军 优属工作；战时负责组织动员民兵参军参战，支援前线，保卫后 方等工作；负责抢险救灾工作以及上级临时交办的其他工作。 （三）人员概况。 — 29 — 机构编制管理部门核定编制人数 28 人，其中：行政编制人 数 21 人（其中行政人员 19 人，工勤人员 2 人）事业编制人数 7 人。截止 2019 年 12 月 31 日止实有人数 31 人，其中属于行政正 式编制人员 23 人，事业编制人员 8 人。 二、部门财政资金收支情况 （一）部门财政资金收入情况。 单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 1688.91 万元 （二）部门财政资金支出情况。 本年度财政拨款支出 1603.48 万元 三、部门财政支出管理情况 （一）预算编制情况。 本年度按照上级本门的要求编制预算、及时填报绩效目标、 转移支付提前下达及专项转移支付分地区分项目编制情况等。 （二）执行管理情况。 1、2019 年我乡所有预算内资金都严格纳入财政大平台系统 管理，日常支出都严格履行了我乡的报账程序。 2、执行进度情况。2019 年一般公共预算财政拨款年初预算 为 354.86 万元，调整预算数为 1688.91 万元。2019 年预算执行 率为 100%。 3、三公经费执行情况。2019 年三公经费预算数为 5 万元， 实际支出 4.9 万元，没有超预算，做到了勤俭节约。 — 30 — （三）综合管理情况。 1. 加强内部控制。我乡历来重视单位内部管理制度建设及 监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章 制度。为保证财务管理工作规范有序进行，2019 年我们修改完 善了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内 部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均做了明确 规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、 结清。各项经费支出严格按照单位“三重一大”制度执行。 2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项 管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、 会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，把“三 公”经费较好地控制在预算范围之内。 3、资产管理。我乡所有采买的资产，都是经过了政府采购， 资产的领用由乡办公室负责，资产购买流程合法，管理规范。定 期对资产进行清查盘点，做到账实相符。 4、信息公开情况。严格按照预决算信息公开原则，每年预 决算下达后，在县政府政府网站进行了公开。 5、非税收入情况。无非税收入。 6、政府采购情况。今年我乡无采购 （四）整体绩效。 — 31 — 2019 年认真落实了国家惠农政策，其中阿州财投（2019）32 号小九寨景区建设 292.13 万元，河道清理 10 万元，通乡公路堡 坎建设 24.65 万元，永丰排污级配套设施建设 499.27 万元。 四、评价结论及建议 （一）评价结论。 从整体上看，2019 年我乡资金维护决策正确，资金管理规 范，政策决策有力，有效发挥了财政资金使用效率。在人员经费 支出上，严格执行县委、县政府的各项制度。在项目经费的使用 上，严格按照项目资金实施方案执行。三公经费的使用严格按照 预算执行。 （三）存在问题。 在部门整体绩效评价工作中，由于单位预算绩效管理意识 没有完全树立起来， 在绩效目标设定时未进行充分的调研与论证， 甚至未根据绩效评价工作的要求设定绩效目标，导致绩效目标设 定不科学、绩效评价工作依据不足，使评价工作难以达到预期效 果。 （三）改进建议。 根据我乡部门整体支出管理工作的需要，拟实施改进措施 如下： — 32 — 1、细化预算编制工作，严格按照预算编制的相关制度和要 求做好预算的编制，进一步加强各站所的预算管理意识；全面编 制预算项目，优先保障固定的、相对刚性的费用支出项目，尽量 压缩变动的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科 学性、严谨性和可控性。 2、建立健全财务管理制度及内部控制制度，积极探索 在新形势下财政支出改革的特点，不断更新管理思路，在规范财 政收支和控制经费增长上，创新管理手段，用新思路、新方法， 改进完善财务管理方法。严格财务审核，在费用报账支付时，按 照预算规定的费用项目和用途进行资金审核、列报支付、财务核 算，杜绝超支现象的发生。 3、按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资 金效益考评体系，牢固树立行政成本意识，不断提高财政资金使 用管理的水平和效率。 — 33 — 附件 2 基层活动和公共服务运行经费项目 2019 年绩效评价报告 一、财政政策基本情况 为加强基层组织建设，提高基层公共服务保障水平和社 会治理能力，规范基层活动和公共服务运行经费管理，提高资金 使用效率效益,基层活动和运行经费的安排使用遵循民主决策， 统筹安排，公开公示，规范管理的原则。 二、评价工作开展情况 （一）现场评价抽样选点情况。 我乡选取了上寨村环卫工人工资、上寨村远程教育网费 进行现场评价。 （二）政策总体评价。 严格按照年度预算指标执行，使基层组织活动和公共服 务运行经费发挥最大经济效益；改善生活环境，使人民安居乐业， 2019 年基层组织活动和公共服务运行经费总投入 66 万元，实际 使用 66 万元主要用于村级环境卫生清理费、村办公室、文化活 动室、日间照料中心及村卫生室维修维护、村河道清理租赁费， 保障了我乡 6 个村 5000 多人的基本运行经费。 三、政策绩效情况 （一）政策设计。 1.目标科学 — 34 — 我乡制定的基层活动和公共服务运行经费政策目标明确合 理，支持范围与政策规划匹配，目标设定与客观需求一致。 2.项目协同 政策专项间制度机制顶层设计不存在缺陷或缺失，各村统筹 协调、互为补充，村与村之间无交叉重复的情况。 3.对象全面 政策实施对象覆盖全面。 4.标准合理 政策标准制定合理协调，考虑了对象、区域、环境、经济发 展等因素设定政策标准。 （二）政策执行。 1.实施对象精准 政策实施对象识别精准，不同项目实施对象协调衔接，精 准契合；实施对象与政策预期匹配。 2.政策调整及时 根据实际情况进行准确动态调整，及时准确，合理可行。 3.执行机制同向 政策专项实施过程中方式方法同向，不存在相悖或不合理。 4.政策执行质量 政策专项实施过程中制度机制健全完善，操作执行科学规 范，及时高效 （三）政策效果。 — 35 — 1．产业发展类 政策实施效果与省委、省政府重大产业政策、规划布局、资 金投向等匹配吻合，农业产业重点关注基础条件改善、资金使用 效益提升等方面； 2．民生保障类 分配方法制定、分配要素设定、基础数据应用、测算依据 选取等科学合理。政策实施对象中不存在明显不合理的排他性规 定等。 3．基础设施类 公共基础设施建设建成后正常并良好运行，延续性达到预 期，项目建成后相关工程，配套设施整体协调，全面衔接发挥整 体效益） 。 四、存在问题 1、各村群众对农村公共服务运行维护机制建设认识还存在一 定偏差，宣传力度不够； 2、运行维护资金涉及面广，需维护内容较多，有些维护项目 具有延续性。由于我乡各村都无收入来源，村级事务运行和基础 设施建设资金均来源于上级拨付，部分维护项目存在资金缺口。 五、相关建议 1、为了更好地开展农村公共服务运行维护机制建设工作，建 议提高对弄村公共服务运行维护补助资金。随着时间的推移和农 村养殖业和种植业的发展，群众的意识形态发生了较大变化，对 — 36 — 农村公共服务运行维护项目要求更高，迫切需要改善生活环境质 量，这就要求上级提供更多的资金保障。 2、加强农村公共服务运行维护机制建设宣传力度，由财政所 牵头，组织人员到村社发放宣传单，宣传讲解农村公共服务运行 维护机制建设相关政策及目的，为群众释疑，得到群众的理解和 支持。 第五部分 附表 — 37 — 一、收入支出决算总表 二、收入总表 三、支出总表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 — 38 — 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十三、国有资本经营预算支出决算表 — 39 —