农业产业发展专项绩效评价报告.doc

桃江县 2016 年度省级财政资金 现代农业产业发展专项绩效评价报告 桃江县农业局 为了进一步规范和加强专项资金使用管理，强化部门责任 意识，切实提高财政资金使用效益，根据《湖南省财政厅关于 开展 2016 年度现代农业发展专项资金绩效评价工作的通知》 （湘财农〔2017〕47 号），我局组织有关股站室于 2017 年 8 月对 2016 年度现代农业发展专项资金实施了绩效评价，形成 本评价报告。 一、专项资金概况 2016 年度桃江县现代农业产业发展专项总资金 72 万元。 共 5 个子项，分别是现代农业产业发展专项 24 万元【湘财农 指[2016]42 号、47 号】，蔬菜产业发展专项 15 万元【湘财农 指[2016]12 号】，农产品加工引导专项 18 万元【湘财农指 [2015]284 号】 ，休闲农业扶持专项 5 万元【湘财农指[2015]295 号】，粮食生产奖励专项 10 万元【湘财农指[2016]44 号】 。 二、专项资金实施情况 1、现代农业产业发展专项 资金管理：专项资金 24 万元，其中农业局综合信息股 9 万、罗溪果茶合作社 15 万，于 2016 年全部到位，由桃江县财 政局农财股专帐管理，各实施单位分管，专款专用按实报帐， 1 全部用于项目建设。 项目组织和实施情况：由桃江县农业局组织，综合信息股、 罗溪果茶种植专业社具体负责实施。 综合信息股承担农业经济运行情况监测预警与营销促销 项目，项目资金为 9 万元，在 15 个乡镇 22 个专业合作社及家 庭农场建立信息采集点。 罗溪果茶种植专业合作社投入总资金 120 万元，建设果茶 一体基地，总体面积约为 1500 亩，自筹资金 105 万元，财政 专项 15 万元，开发高山茶叶种植、优质茶培育、新技术运用。 实现亩均增收 6500 元以上，同时相应带动当地 60 多户就业创 收。 2、蔬菜产业发展专项 资金管理：专项资金 15 万元，于 2016 年全部到位，由桃 江县财政局农财股专帐管理，专款专用按实报帐，全部用于项 目建设。 项目组织和实施情况：由桃江县农业局组织实施，经作站 具体负责，在灰山港佛寺坳蔬菜基地，投入资金 60 万元，开 展大棚建设、绿色防控为主的现代农业示范。主要建设大棚面 积 50 亩，并全部采用防虫网、黄板等技术进行周年生产，辅 助应用育苗新技术，全面完成预期示范内容。 3、农产品加工引导专项 资金管理：专项资金 18 万元，于 2016 年全部到位，由桃 2 江县财政局农财股专帐管理，专款专用按实报帐，全部用于项 目建设。 项目组织和实施情况：由桃江县农业局县域经济办组织， 桃江县福森木业有限公司、桃江县良友蔬菜种植专业合作社具 体实施。福森木业专项资金 8 万元，自筹 5 万元，主要用于添 置 E0 级净醛级生态板生产线锯边机设备，促进了桃江林木产 业的快速发展，解决更多就业机会。良友蔬菜专项资金 10 万 元，新建 5000 平方米钢架育苗大棚。均已完成建设。 4、休闲农业扶持专项 资金管理：专项资金 5 万元，于 2016 年全部到位，由桃 江县财政局农财股专帐管理，专款专用按实报帐，全部用于项 目建设。 项目组织和实施情况：由桃江县农业局县域经济办组织， 新桃缘生态农业园具体实施，新建蔬菜大棚 3 个，实现年增收 累计 20 万元，带动农户种植蔬菜 60 亩。 5、粮食生产奖励专项 资金管理：专项资金 10 万元，于 2016 年全部到位，由桃 江县财政局农财股专帐管理，专款专用按实报帐，全部用于项 目建设。 项目组织和实施情况：由桃江县农业局组织实施，粮油站 具体负责，用于对拱头山村等 4 个粮食生产先进村、三项补贴 改革试点先进村的奖励，每个村 2.5 万元。 3 二、绩效评价工作情况 （一）组织实施：由桃江县农业局财务股根据省厅专项资 金文件分类下达绩效考核通知，各对口业务股站监督项目实施 单位自查自评并按要求撰写绩效评价报告，组织绩效评价小组 现场核实项目建设情况和资金管理情况，并根据项目相关信息 量化评分，形成项目绩效评价表和评价报告。 （二）分析评价：采取听取报告、查看资料、核对数据、 视察现场等方式，从项目立项、资金管理、项目建设和产出效 益等主要方面进行了详细检查和综合评价。 三、主要绩效及评价结论 （一）主要绩效 1、现代农业产业发展专项。通过农业产业化专项建设， 有效的激发了公司和个体产业化生产的积极性。全县建立信息 采集点 22 个，其中桃花江镇 3 个；灰山港镇、石牛江镇、马 迹塘镇、沾溪乡、大栗港镇各 2 个；其他乡镇各 1 个。罗溪果 茶亩增收 6500 元，解决就业 60 人。 2、蔬菜产业发展专项。通过本项目的实施，为蔬菜高产 创建树立了示范样板，全年项目地供应市场鲜菜 250 吨，生产 值 95 万元。平均减少施用农药 3 次，节约成本 105 元/亩。增 收节支 0.74 万元/亩。同时对调整产品上市结构、提高菜农技 术水平、增加农民收益，都产生了较好的示范带动效应。 3、农产品加工引导专项。福森木业新生产线投产后，新 4 增产能 20 万张，新增收入 900 万元，实现利税 150 万元。同 时，还可大量安置农村劳动力，带动了林木产品深加工产业的 持续稳定健康快速发展。良友蔬菜大棚建成，新增育苗能力 1000 万株，新增收入 100 万元， 实现盈利 18 万元；外供种苗1000 万株，扩大种植面积 3000 亩，按每亩增收 1500 元计算，实现农 民增收 450 万元。促进了设施蔬菜在我县的发展，无公害绿色有 机技术水平大副提升。 4、休闲农业扶持专项。大棚蔬菜年增加收入 3 万元，增 加了绿色农产品供应能力，解决了部分农村贫困人口就业，带 动周边了农户种植。 5、粮食生产奖励专项。鼓励了农民种植积极性，为全县 水稻生产发展起了很好的带动作用，促进了全县粮食生产增产 增收。 （二）综合评价 1、项目立项：本类专项各子项申报前由桃江县农业局及 相关部门集体研究讨论，认为对发展桃江县农业产业发展有较 大的促进作用，向省农业委递交了相关文件材料，是按照规定 的程序申请设立。所设定的绩效目标合理，指标明确。 2、资金落实：本类专项资金到位及时，资金到位率 100%，保障了专项的实施需要。 3、业务管理：本类专项根据省农业委和省财政厅相关文 件要求进行管理，符合相关法律法规和上级要求。项目建设的 5 各项资料完备，项目实施人员条件、场地设备、信息支撑等均 落实到位，为达到项目建设质量要求，项目单位通过技术培训、 质量检测、田间观测等措施，保障了项目质量可控。 4、财务管理：项目资金符合财务会计制度及相关专项资 金管理办法的规定。资金拨付有完整的审批程序和手续，无截 留、挤占、挪用、虚列支等现象。 5、项目产出：经考核，该专项实际完成率 100%，完成及 时率 100%，质量达标率 100%，成本节约率 100%。 6、项目效益：一是经济效益可观。根据各子项的自查报 告和考核组成员现场调查，各项目均产生了较好的经济效益。 二是社会效益显著。通过专项投入，对解决当地农民就业、发 展农业生产、促进农业产业化经营和“一二三”产业融合发展 均起到了较大的推动作用。三是生态效益深远。通过专项投入， 对改善农业生态环境、改良土壤、节能减排，起到了良好的带 动作用。四是可持续影响。本专项实施后，能够持续地带动农 民增加收入，促进现代农业发展。五是社会公众满意度。通过 调查，项目实施企业得到雪中送炭的支持，项目实施区农户在 企业的带动下提高了收入，十分满意，希望上级部门每年都有 这样的项目支持。 （三）经验总结 该专项的实施对农业产业发展起到很好的引领作用。县级 财政部门集中掌控和拨付资金，管理完善，稳步推进，确保了 6 项目的顺利实施。 四、存在的问题 部分企业反映专项投入偏少，项目建设资金空缺大。 五、建议 1、请求继续支持此专项，并加大投资。 2、形成激励机制，对项目实施好的企业和单位给予适当 奖励。 2017-8-5 7 2016 年度现代农业发展专项资金绩效评价指标评分表 填报单位（盖章）：桃江县农业局 一级 指标 二级 指标 三级 指标 分 值 项目立 项规范 5 性 96 分 评价标准 指标说明 项目立项规范、手续齐全记 项目的申请、设立过程是否 5 分，项目立项不规范记 3 符合相关要求，用以反映和 分，项目未立项记零分。 考核项目立项的规范情况。 得 分 5 项目所设定的绩效目标是 绩效目 项目 标合理 立项 性 5 项目绩效目标合理记 5 分， 否依据充分，是否符合客观 项目目标不合理记 3 分，未 实际，用以反映和考核项目 设立项目目标记零分 绩效目标与项目实施的相 5 符情况。 项目绩效指标清晰、细化、 投 绩效指 入 标明确 可衡量记 5 分，项目指标不 5 性 明确、不清楚记 3 分，未设 立绩效目标，指标无对象记 零分 资金到 资金 位率 资金到位率 100%记 5 分， 5 完为止。 落实 到位及 时率 5 管理制 度健全 5 性 制度执 行有效 过 程 业务 5 性 管理 3 性 培训工 作 量等，用以反映和考核项目 5 绩效目标的明细化情况。 实际到位资金与计划投入 资金的比率，用以反映和考 核资金落实情况对项目实 一季度下达计 5 分，二季度 资金到位及时性，用以反映 下达计 3 分，三季度下达计 1 和考核项目资金落实的及 分 时性程度。 管理制度健全记 5 分，每发 项目实施单位的业务管理 现一项未制定专项资金管理 制度是否健全，用以反映和 办法或一处管理制度漏洞扣 考核业务管理制度对项目 1 分，扣完为止。 顺利实施的保障情况。 业务管理按照管理制度严格 项目实施是否符合相关业 执行计 5 分，每发现一处未 务管理规定，用以反映和考 执行的问题扣 1 分，扣完为 核业务管理制度的有效执 止。 行情况。 完全可控记 3 分，每发现一 处措施不到位扣 1 分，扣完 为止。 2 指标是否清晰、细化、可衡 5 施的总体保障程度。 项目管理措施确保项目质量 项目质 量可控 每低 5 个百分点扣 1 分，扣 依据绩效目标设定的绩效 4 5 5 项目实施单位是否为达到 项目质量要求而采取了必 需的措施,用以反映和考核 3 项目实施单位对项目质量 的控制情况。 制定了培训方案的计 1 分， 按方案开展了培训的计 1 分 行业培训管理开展情况 2 项目实施单位的财务制度 过 程 财务 管理 管理制 度健全 性 管理制度健全记 5 分，每发 5 是否健全，用以反映和考核 现一处管理制度漏洞扣 1 分， 财务管理制度对资金规范、 扣完为止。 安全运行的保障情况。 8 5 资料依 据 一级 指标 二级 指标 三级 指标 分 值 评价标准 指标说明 资金使用完全按照专项资金 资金使 用合规 性 1 0 管理办法和财务管理制度执 行记 10 分，资金使用每发现 一笔资金使用不合规扣 2 分， 扣完为止。 得 分 项目资金使用是否符合相 关的财务管理制度规定，用 以反映和考核项目资金的 10 规范运行情况。 项目实施单位是否为保障 财务监 控有效 5 性 监控措施确保资金安全、规 资金的安全、规范运行而采 范运行记 5 分，每发现一处 取了必要的监控措施，用以 措施不到位扣 1 分，扣完为 反映和考核项目实施单位 止。 对资金运行的控制情况。 项目生产建设目标达成到项 目绩效申报目标100%得5 分， 数量指 标 5 每降低 5%扣 1 分，扣完为止； 2、主要实物工作量完成率达 到 100%得 5 分，每降低 5% 扣 1 分，扣完为止。 项目验收与项目绩效申报指 项目 质量指 产出 标 标一致记满分，与绩效目标申 5 报指数差异较小记 4 分，差异 较大记 2 分，质量违规不合格 产出 记零分 5 对照农业专项项目申报表 和项目绩效目标申报表中 项目目标任务数与指标的 5 实际完成情况，确定本项目 得分 对照项目绩效目标申报表 中质量指标与项目实际验 收情况对比确定本项目得 5 分 项目计划产出时间及实际完 时效指 标 成一致或提前产出得 5 分， 5 延期完工天数与计划数较小 记 4 分，延期天数较大记 3 按项目计划完成时间及实 际完成时间确定产出时效 5 分，未开工记零分。 成本指 标 经济效 效果 益指标 社会效 益指标 项目实际投资比项目预算金 5 额节约和持平满分，项目每 超支 5%扣一分，扣完为止 对照项目绩效目标申报表 中成本指标金额与项目实 际支出成本金额对比确定 5 本项目得分 每亩增收 150 元以上计 4 分； 4 每亩增收 50～150 元计 2 分， 农业标准化 2 其它不计分 检测合格率达到 96%以上， 4 计 4 分，每低 1 个百分点扣 1 分，低于 94%下计分 农产品质量安全检测合格 率 3 “三品”产地认定面积比上 效果 项目 生态效 效益 益指标 4 年增长 10%以上，计 4 分， 增长 5～10%计 3 分，增长 3～ “三品”产地认定情况 3 重大农产品质量安全事件 4 对基层农业管理部门、农产 4 5%计 1 分 可持续 影响指 4 标 社会公 4 没有发生Ⅱ级以上重大农产 品质量安全事件，计 4 分 满意度极好记 4 分，一般计 3 9 资料依 据 一级 指标 二级 指标 三级 指标 众或服 分 值 评价标准 指标说明 分，其他不计分。 品生产者服务情况；对项目 务对象 辐射区农产品生产者的影 满意度 响情况 指标 10 得 分 资料依 据