18.计划督察审计股濮阳县档案局2018-2019年度财务收支的审计结果公告.doc

濮 阳 县 审 计 局 审计结果公告 2020 年第 18 号 濮阳县审计局办公室 根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定，濮阳县审 计局成立审计组，于 2020 年 5 月 29 日至 2020 年 10 月 9 日，对 濮阳县档案局 2018-2019 年度财务收支进行了送达审计。 一、被审计单位基本情况 濮阳县档案局成立于 1979 年 12 月，是县委、县政府管理全 县档案事业的工作机构，归口县委办公室管理，根据授权，行使 全县行政区域内的档案事业管理、监督指导，档案集中管理、开 发及利用、档案业务人员培训等。现有机构编制 46 人，实有在 编工作人员 43 人，其中参公人员 25 人，事业全供人员 18 人， 退休人员 21 人。设有办公室、机关档案管理股、企事业档案管 理股、馆藏档案管理股、编研资料股共 5 个股室。现有馆库面积 共计 700 余平方米，其中馆库面积 504 平方米。 2018 年初结转：88373.79 元。 2018 年收入：14396580.39 元，支出：5592971.35 元。 2019 年收入：4975090.50 元，支出：5088913.52 元。 累计结余：8778169.81 元。 审计结果表明，濮阳县档案局 2018-2019 年度的财务收支基 本真实，内控制度基本健全；在重大财务支出中能够按照有关政 策及法规进行研究通过。在审计中也发现无审批手续报销差旅费、 未按规定会计科目进行核算等问题，对上述有关问题，在工作中 应加以纠正和改进。 -2- 二、审计发现的主要问题 （一）未按规定会计科目进行核算 850 元 （二）无审批手续列支差旅费 1132 元 （三）无经手人签字列支费用 4000 元 三、审计处理情况和建议 对上述问题，濮阳县审计局已依法出具了审计报告。针对审 计发现的问题，濮阳县审计局已提出审计意见和建议，要求濮阳 县档案局责令纠正，补签经手人签字，完善审批手续审核管理， 保证入账票据的合规性，并要求濮阳县档案局建立健全《财务管 理制度》 。 四、审计发现问题的整改情况 针对审计发现的问题，濮阳县档案局领导高度重视，对差旅 费列支已补记手续；无经办人签字的票据由经办人补充签字；并 加强财务管理，规范使用财务程序，完善了《财务管理制度》。 具体整改结果由濮阳县档案局向社会公告。 -3-