汶川县人民检察院2019年决算分析报告_汶川县人民检察.doc

2019 年度部门决算分析报告（汶川县人民检察院）一、单位情况（一）基本情况。 1．主要职能。汶川县人民检察院是国家法律监督机关，负责辖区各项检察工作，接受阿坝州人民检察院和汶川县党委的领导，对汶川县人民代表大会及其常委会负责并报告工作，接受其监督，执行其决议。 2．机构情况，检察院属于行政单位，一级预算单位，独立核算机构一个，本年无增减变化。 3．人员情况，本单位总编制 32 名,其中:行政编制 30 名,工勤编制 2 名。2019 年末在职人员总数 34 名，其中：行政人员 30 人；工勤人员 4 人。本年度退休 1 人，新增 2 人；年末在职人员比上年减少 4 人。（二）当年取得的主要事业成效。 1.制定辖区检察工作计划，落实检察工作任务。 2.依法对公安机关和检察机关直接受理的犯罪案件进行审查批准逮捕、决定逮捕、提起公诉、出庭支持公诉。 3.依法对刑事诉讼、民事审判和行政诉讼实行法律监督。 4.依法对执行机关执行刑罚的活动是否合法实行监督。 1 5.受理单位和个人的报案和控告、申诉及犯罪嫌疑人的自首。 6.负责本院队伍建设和思想政治工作，协助县委有关部门对本院的领导班子成员的管理和考核。 7.承办其他应由本院负责的事项。二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况。 2019 年收入年初预算数 599.89 万元，比上年 2018 年 596.87 万元增加了 3.02 万元，增长了 1%；其中：基本支出 594.89 万元，行政事业类项目支出 5 万元。一一一一一一一 599.89 600 599.5 599 598.5 598 597.5 597 2018一一一一一一一一 596.87 2019一一一一一一一一 596.5 596 595.5 595 2018一 2019一（图 1：收入支出预算数变动情况）（柱状图）检察院 2019 年调整预算数：本年收入 893.36 万元，比年初预算数增加 293.47 万元；本年支出 1209.93 万元，其中：基本支出 791.36 万元、行政事业类项目支出 418.57 万元，比年初预 2 算数增加 610.04 万元。一一一一一一一一一 1400 1209.93 1200 1000 800 600 893.36 599.89 599.89 2019一一一一一一 400 2019一一一一一一一一 200 2019一一一一一一 0 2019一一一一一一一一（图 2：收入支出调整预算数对比情况）（柱状图）（二）收入支出预算执行情况。 1．收入支出与预算对比分析。 2019 年检察院收入决算数 893.36 万元，比年初预算数 599.89 万元增加 293.47 万元，增加 49%。 2019 年检察院支出决算数为 975.17 万元，比年初预算数 599.89 万元增加 375.28 万元，增加 63%。 3 一一一一一一一 1200 1000 975.17 893.36 800 600 599.89 599.89 2019一一一一一一 2019一一一一一一 400 2019一一一一一一 200 2019一一一一一一 0 （图 3：收入支出决算数对比情况）（柱状图） 2.收入支出结构分析 2019 年检察院收入决算数 893.36 万元，其中财政拨款收入 893.36 万元，占收入的 100%，比 2018 年 1029.24 万元减少了 135.88 万元，减少 13%。一一一一一 1200 1029.24 1000 893.36 800 2019一一一一一一 600 2018一一一一一一 400 200 0 2018一一一一一一 2019一一一一一一（图 4：收入决算变动情况）（柱状图） 2019 年检察院支出决算数为 975.17 万元，比 2018 年 905.43 4 万元增加 51.74 万元，增加 6%，其中：公共安全支出 812.13 万元、占支出的 83%；社会保障和就业支出 74.59 万元、占支出的 8%；卫生健康支出 30.92 万元、占支出的 3%；住房保障支出 57.53 万元、占支出的 6%。一一一一一 1200 1000 975.17 905.43 800 2019一一一一一一 600 2018一一一一一一 400 200 0 2018一一一一一一 2019一一一一一一（图 5：支出决算变动情况）（柱状图）决决决决决 30.92 57.53 74.59 一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一 812.13 （图 6：支出决算结构）（饼状图） 5 2.财政拨款收入支出按功能分类分析 2019 年汶川县检察院财政拨款收入决算数 893.36 万元，其中：2040401 行政运行 490.32 万元、2040402 一般行政管理事务 240 万元、2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 51.18 万元、2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 23.41 万元、2101101 行政单位医疗 30.92 万元、2210201 住房公积金 57.53 万元。一一一一一一一一一一一一一一一一 30.92 23.41 57.53 一一一一 51.18 一一一一一一一一一一一一一一一一 490.32 240 一一一一一一一一一一一一一（图 7：一般公共预算财政拨款收入功能分类）（饼状图） 2019 年院财政拨款支出决算数 975.17 万元，其中：2040401 行政运行 582.47 万元、2040402 一般行政管理事务 229.66 万元、 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 51.18 万元、 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 23.41 万元、2101101 行政单位医疗 30.92 万元、2210201 住房公积金 57.53 万元。 6 一一一一一一一一一一一一一一一一 30.92 57.53 23.41 51.18 一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一 229.66 582.47 一一一一一一一一一一一一一（图 8：一般公共预算财政拨款支出功能分类）（饼状图）项目支出中，检察公益诉讼办案设施购置及视频会议室升级改造项目支出 98.92 万元、检察未检办案区建设项目支出 69.7 万元、2019 年检察办案业务工作支出 50.06 万元、司法救助工作支出 2 万元、扫黑除恶专项工作支出 4 万元。 3．支出按经济分类科目分析检察院 2019 年基本支出 745.51 万元，其中：（一）人员经费 684 万元，主要包括：基本工资:160.63 万元；津贴补贴： 166.09 万元；奖金：168.86 万元；机关事业单位基本养老保险缴费：51.18 万元；职业年金缴费：23.41 万元；职工基本医疗保险缴费 30.92 万元；其他社会保障缴费：4.82 万元；住房公积金 57.53 万元；其他工资福利支出 1.07 万元；（二）对个人和家庭的补助 19.49 万元，主要包括：生活补助：3.33 万元；抚恤金：15.63 万元；其他对个人和家庭的补助 7 支出：0.53 万元。（三）公用经费 61.51 万元，主要包括：办公费:26.85 万元；印刷费：1.70 万元；水费：0.60 万元；电费：1.80 万元；邮电费：0.05 万元；差旅费：16.10 万元；维修（护）费：0.16 万元；培训费：0.30 万元；公务接待费：0.44 万元；公务用车运行维护费：1.65 万元；劳务费：11.86 万元。检察院 2019 年项目支出 229.66 万元，主要是办案业务费和业务装备经费，（一）商品和服务支出 59.70 万元，包括：办公费 9.92 万元；印刷费 1.81 万元；水费 0.11 万元；电费 2.5 万元；邮电费 4.42 万元；差旅费 17.62 万元；维修费 0.63 万元；租赁费 0.21 万元；培训费 2.44 万元；劳务费 0.81 万元；公务用车运行维护费 19.23 万元；（二）对个人和家庭的补助 2 万元，包括救济费 2 万元；（三）资本性支出 167.96 万元，包括：通用设备购置 98.26 万元；大型修缮 69.7 万元。（1）三公费费使用情况： 2019 年度“三公”经费支出决算共计 21.32 万元，其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出决算公务接待费支出决算 0.44 万元，占 2%。 8 20.88 万元，占 98%；一一一一一一一一 0.44 0 一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一 20.88 （图 9：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）（2）会议费支出情况：2018 年检察院为 0，与上年比较无增减变化。（3）培训费支出情况：培训费 2019 年 2.73 万元，比 2018 年的 1.05 万元增加 1.68 万元。（4）其他对单位影响较大的支出情况，无。（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施，无。 4.财政拨款收入、支出分析。本单位为行政单位，2019 年的资金来源全部为一般公共财政拨款，故有关收入、支出分析同上。（三）年末结转和结余情况。 1.2019 年检察院年末结转和结余资金 234.76 万元，其中一般公共财政拨款结转和结余资金 234.74 万元、2018 年利息收入 9 0.02 万元。包括：基本支出结转 45.85 万元、项目支出结转结余 188.91 万元；项目支结转结余主要是 2019 年中央政法转移支付办案费及业务装备经费 183.94 万元、历年交由州检察院统一采购装备的经费尚未冲账部分 4.97 万元;基本支出结转主要是 2019 年检察官绩效 45.39 万元、由州检察院统一采购装备的经费尚未冲账部分 0.44 万元、2018 年利息收入 0.02 万元。 2.结转和结余规模较大的原因：检察院的中央政法转移支出办案费及装备费未及时使用，尤其是装备费涉及政府采购，项目建设未及时完成，造成资金结转结余。2020 年我院将加大项目建设推进力度，尽快完成支付。（四）绩效目标完成情况。按照预算绩效管理要求，检察院对 2019 年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标 0 个，涉及财政资金 0 万元，覆盖率达到 0%。（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。无。三、资产负债情况分析 2019 年检察院总资产 1169.21 万元，其中：流动资产 326.56 万元、占总资产 27.93%，固定资产 842.65 万元、占总资产的 72.07%；总负债 12.93 万元，全为流动负债；净资产 1156.28 万元。 10 2019 年检察院总资产比 2018 年 1657.87 万元减少 488.66 万元，主要是计提固定资产折旧 732.69 万元、增加了财政返还额度 69.35 万元、固定资产 167.96 万元、货币资金增加 8.13 万元；负债比 2018 年增加了 10.29 万元，主要是收到了项目建设的履约保证金等。四、本年度部门决算等财务工作开展情况检察院我院未设立独立的财务部门，配备两名财务人员，会计和出纳各一名（均为兼职），对每一项业务不能完全由一人经办；钱、账、物分管；对不相容岗位与职责有效的分离和实施；收支业务严格执行财经纪律，按照相关财务报账制度和会计基础工作规范化的要求进行，做好三公经费开支情况的统计并自觉接受相关单位监督检查。按《行政单位会计制度》进行会计核算，及时进行账务处理，做到账实相符、账账相符，规范会计档案；按照财政部门决算的编审要求，认真编制了本年年度部门决算报表，全面、真实反映单位财务状况和预算执行结果；按相关同时根据同级财政部门的安排布置，认真做好政法机关经费保障情况统计报表的编报。按国家相关法规要求，及时、完整地对本单位预、决算面向社会公开，接受监督。汶川县人民检察院 2020 年 2 月 13 日 11 附：行政事业单位财务分析指标一、行政单位财务分析指标 1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100% 2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余支出数。 3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100% 4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100% 5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100% 公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100% 6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数 7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1 二、事业单位财务分析指标 12 1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余收入数预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余支出数 2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100% 公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100% 3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数 4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：资产负债率＝负债总额÷资产总额×100% 此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如： 1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100% 2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。 13 固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100% 14