寿县党校2019年部门决算和“三公”经费决算公开（定稿）.doc

寿县县委党校2019年部门决算 2020年7月 -1- 目 录 第一部分 寿县县委党校概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 寿县县委党校2019年部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 寿县县委党校2019年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明 八、其他重要事项的情况说明 第四部分 名词解释 -2- 寿县县委党校2019年部门决算情况 第一部分 寿县县委党校概况 一、部门职责 1、培训、轮训科级党员领导干部、后备干部、乡镇一般干 部、行政村（社区）党组织负责人、村民委主任等，培养理论干 部； 2、承办县委、县政府和县有关部门举办的专题研讨班； 3、围绕党的中心工作，积极开展科学研究，承担县委、县 政府下达的调研任务，推进理论创新； 4、针对改革开放和社会主义现代化建设进程中的重大理论 问题和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传， 开展党的路线、方针、政策的宣传； 5、办好主体班和函授教育，开展形式多样的干部继续教育 和培训，搞好县、乡、村党员干部的培训，切实提高全县干部素 质； 6、完成县委、县政府交办的其他任务。 二、机构设置 从决算单位构成看，寿县县委党校2019年度部门决算包括： 寿县县委党校本级决算。 -3- 详细情况见下表： 序号 单位名称 1 寿县县委党校本级 2 …… 第二部分 寿县县委党校2019年部门决算表 -4- -5- -6- -7- -8- 第三部分 寿县县委党校2019年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2019年度收入总计1474.90万元（含用事业基金弥补收支差 额和年初结转结余）、支出总计1474.90万元（含结余分配和年 末结转和结余）。与2018年相比，收、支总计各增加572.79万元 ，增长63.5%，主要原因是党校基础建设财政安排政府性基金723 .73万元拨款。 二、收入决算情况说明 2019年度收入合计1474.90万元，其中：财政拨款收入1219. 54万元，占82.7%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0 %；其他收入255.36万元，占17.3%。 三、支出决算情况说明 -9- 2019年度支出合计1329.85万元，其中：基本支出606.12万 元，占45.6%；项目支出723.73万元，占54.4%；经营支出0万元 ，占0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2019年度财政拨款收入总计1219.54万元（含年初财政拨款 结转和结余），支出总计1219.54万元（含年末财政拨款结转和 结余）。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加453.47万元 ，增长59%，主要原因是党校基础建设财政安排政府性基金723.7 3万元拨款。 五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明 （一） 一般公共预算财政拨款收入决算总体情况 2019年度一般公共预算财政拨款收入495.81万元，占本年收 入的34%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款收入增加70.63 万元，增长17%。主要原因是发放2018年绩效。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2019年度一般公共预算财政拨款支出495.81万元，占本年支 出的40.7%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加70. 63万元，增长16.6%。主要原因是教育支出增加。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2019年一般公共预算财政拨款支出万元，主要用于以下方面 ：一般公共服务（类）支出5.16万元，占1%;教育（类）支出445 .38万元，占89.8%；社会保障和就业（类）支出14.53万元，占2 -10- .9%；医疗卫生与计划生育（类）支出11.12万元，占2.2%；节能 环保（类）支出1.00万元，占0.2%；住房保障（类）支出18.62 万元，占3.8%。 （四） 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为344.80万元 ，支出决算为495.81万元，完成年初预算的143.8%。决算数大于 预算数的主要原因:一是追加干部教育经费；二是零星增资。其 中:基本支出495.81万元，占100%；项目支出0万元，占0%。具体 情况如下： 1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）、 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项） 。年初预算为0万元，支出决算为5.16万元，决算数大于预算数 的主要原因是追加行政管理经费，零星增资。 2.教育支出（类）教育进修及培训（款）培训支出（项） ，年初预算为301.10万元，支出决算为445.38万元，完成年初预 算的147.9%，决算数大于预算数的主要原因是为满足党建工作的 需求，增加培训班，培训费支出相应的增加。 3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 归口管理的行政事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险 缴费、其他行政事业单位离退休支出（项）。年初预算为0万元 ，支出决算为14.53万元，决算数大于预算数的主要原因是养老 保险改革后清算追加。 -11- 4．医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款 ）事业单位医疗、公务员医疗补助（项），年初预算为10.08万 元，支出决算为11.12万元，完成年初预算的110.3%，决算数大 于预算数的主要原因是公务员医疗补助追加。 5.节能环保（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项 ），年初预算为0万元，支出决算为1.00万元，决算数大于预算 数的主要原因是污染防治支出追加。 6. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）， 年初预算为33.62万元，支出决算为18.62万元，完成年初预算的 55.4%，决算数小于预算数的主要原因是财政追减。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2019年度财政拨款基本支出495.81万元，其中人员经费377. 87万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、 绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职 工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费 、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、 生活补助、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费117.93万元 ，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理 费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工 会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设 备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。 -12- 七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明 2019年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本 年收723.73万元，本年支出723.73万元，年末结转和结余0万元 。具体情况说明如下： 1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专 项债务收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出、城市建设 支出（项），年初预算为0万元，支出决算为723.73万元，决算 数大于预算数的主要原因是财政按照相关政府性基金规定追加。 八、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2019年度，寿县县委党校机关运行经费支出117.93万元，比 2018年减少12.05万元，下降9.3%，主要原因：一是公务接待支 出减少；二是按照文件规定压缩一般性支出。 （二）政府采购支出情况 2019年度，寿县寿县县委党校政府采购支出总额3.25万元， 其中：政府采购货物支出3.25万元，政府采购工程支出0万元、 政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府 采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政 府采购支出总额的0%。 （三）国有资产占有使用情况 截至2019年12月31日，寿县县委党校共有车辆0辆，单价50 -13- 万元以上的通用设备0台（套），单价100万以上专用设备0台（ 套）。 （四）关于2019年度预算绩效情况说明 根据预算绩效管理要求，寿县县委党校2019年度对政府性基 金项目开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金723.73万元，占 项目预算总额的100%，委托第三方机构开展绩效评价，结果显示 ，达到了预期绩效目标。 组织开展了2019年度部门整体支出绩效评价。评价结果显示 ，整体支出达到预期目标。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预 算资金。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 所取得的收入。 三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取 得的非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按 照有关规定上缴的收入。 五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 -14- 六、其他收入：指事业单位除财政补助收入、事业收入、 上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入， 包括投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金 盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿 付的应付及预收款项等。 七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政 拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下， 使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家 规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支 缺口的资金。 八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到 本年按有关规定继续使用的资金。 九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得 税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金。 十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以 后年度继续使用的资金。 十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日 常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展 目标在基本支出之外所发生的支出。 -15- 十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经 费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购 置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作 任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公 出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间 交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购 置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料 费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务 接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出 。 十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括 办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费 、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取 暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用 。 -16- 寿县县委党校2019年一般公共预算财政 拨款“三公”经费支出决算情况说明 一、2019年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 二、2019年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说 明 （一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体 情况说明 寿县县委2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出 预算为2万元，支出决算为1.76万元，完成预算的88%，决算数小 -17- 于预算数的主要原因是经费使用贯彻落实《寿县党政机关因公临 时出国经费管理办法》（财公〔2016〕29号） 和《寿县党政机 关公务接待管理规定》（寿办发〔2015〕2号）规定。为全面反 映“三公”经费支出，本次公布的“三公”经费决算为县委党校 本级。 （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体 情况说明 寿县县委党校2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费 支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%;公务接待 费支出决算1.76万元，占100%；公务用车购置及运行费支出决算 0万元，占0%。具体情况如下： 1.因公出国（境）费支出0万元，与2018年度决算相比持平。201 9年寿县委党校因公出国（境）团组0次，累计出国（境）0人次 。该项经费根据市外办批准的因公临时出国（境）计划，按照规 定标准安排。主要是用于交通费、住宿费、伙食费、公杂费及其 他费用。经费使用严格按照《寿县党政机关因公临时出国经费管 理办法》（财公〔2016〕29号）等相关规定执行。 2. 公 务 接 待 费 支 出 1.76 万 元 , 与2018年度决算相比，减少0.72万元，下降29.0%，下降的原因 是经费使用贯彻落实中央八项规定，严格执行《党政机关厉行节 约反对浪费条例》规定，从严控制招待费支出。2019年寿县县委 -18- 党校国内公务接待共18批次（其中外事接待0批次），186人次（ 其中外事接待0人次）。主要是用于主要是用于接待上级、外市 单位业务指导和工作调研等公务往来支出。经费使用贯彻中央八 项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、县委县政府有关 具体要求，严格执行《寿县党政机关公务接待管理规定》（寿办 发〔2015〕2号）相关规定。 3.公务用车购置及运行费支出0万元，与2018年度决算相比持平 。2019年没有安排公务用车购置费，无公务用车运行维护费。20 19年底，寿县县委党校机关及所属单位开支财政拨款的公务用车 保有量为0辆。 联系方式：寿县县委党校 政务公开电子邮箱：shouxianps@126.com -19-