于都县财政局2021年度单位决算公开.doc

于都县财政局 2021 年度决算 目 第一部分 录 于都县财政局单位概况 一、单位主要职责 二、单位基本情况 第二部分 2021 年度单位决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 十、国有资产占用情况表 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入决算情况说明 二、支出决算情况说明 — 1 — 三、财政拨款支出决算情况说明 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 情况说明 六、机关运行经费支出情况说明 七、政府采购支出情况说明 八、国有资产占用情况说明 九、预算绩效情况说明 第四部分 — 2 — 名词解释 第一部分 于都县财政局单位概况 一、单位主要职能 （一）贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，指 导全县财政工作。分析预测宏观经济形势，参与制定各项有 关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平 衡社会财力的建议。研究全县财税发展战略，编制全县中长 期财政规划。拟订和执行县与乡（镇）政府和企业的分配政 策；完善鼓励公益事业发展的财税政策。 （二）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制 年度县本级预决算草案并组织执行，受县政府委托，向县人 民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报 告全县决算，向县人大常委会报告国有资产管理情况。组织 制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年 度预决算；负责政府投资基金中央财政出资的资产管理；负 责全县预决算公开；完善县对乡镇的转移支付制度；执行政 府债务管理制度，防范化解地方政府债务风险工作。 （三）负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度， 负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。负责政府 性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据， 制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理 彩票资金。 — 3 — （四）组织制定国库管理制度和国库集中支付制度，指 导和监督全县国库业务， 按规定开展财政国库现金管理工作， 组织政府财务报告编制，负责制定全县政府采购制度并监督 管理。 （五）负责全县住房资金的监督管理工作。 （六）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度， 按规定管理行政事业单位国有资产；负责审核和汇总编制全 县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度 和办法，收取县本级企业国有资本收益，制定并组织执行企 业财务制度，参与拟订全县企业国有资产管理相关制度；制 定国有资产产权界定、登记管理办法；按规定管理和监督国 有资产评估工作。 （七）负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县 本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县本级建设投资 的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴 和专项储备资金财政管理工作；负责县本级政府投资项目工 程预算审查、结算管理工作；研究提出财政专项投资项目的 综合定额，跟踪政府投资工程项目的资金使用和管理。 （八）编制县本级土地出让收支年度预算，监督管理土 地出让收入；协助有关部门做好土地收储和土地出让工作。 — 4 — （九）会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医 疗卫生支出，会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金） 的财务管理制度，编制全县社会保险基金预决算草案。 （十）参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和 国际金融机构在本县贷款项目的有关业务。 （十一）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行 为。 （十二）拟定和执行地方金融机构的资产与财务管理制 度，指导地方金融机构资产和财务监管工作；拟定和执行政 府债务管理的规章制度；加强政府投融资管理，推广运用 PPP 模式，通过股权投资等方式支持政府设立产业基金，推动政 府产业融资工作。 （十三）负责督促国有企业贯彻落实安全生产方针政策 及有关法律法规、标准等情况。健全安全生产投入保障机制， 加强对安全生产预防、重大安全隐患治理和监管监察能力建 设的支持，统筹安排安全生产监督管理经费，负责安全生产 专项资金的监督管理。 （十四）承担全县财政预算绩效评价的相关政策、制度 和办法以及评价指标体系的制定；组织和指导县本级预算绩 效管理，参与绩效目标审核，实施绩效跟踪，组织绩效评价； 组织和指导县对乡转移支付的预算绩效管理等工作。 — 5 — （十五）完善“乡财县管”工作。乡镇作为独立核算主 体，现行财政体制和政策不变，实行“预算共编、账户统设、 集中收付、采购统办、票据统管”的财政管理方式，由县财 政部门监督管理乡镇财政收支。 （十六）加强与审计部门的工作衔接，积极支持配合审 计部门开展县本级及各部门（含直属单位）预算执行情况、 决算草案和其他财政收支情况的监督检查。 （十七）制定财政科学研究和教育规划；组织财政干部 培训；负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。 （十八）承办县委、县政府交办的其他任务。 二、单位基本情况 根据于办字[2019]26号文件通知， 财政局内设机构11个， 分别是办公室（人教股）、预算股（债务金融股）、国库股、 行政政法股、社会保障财务股、农业财务股（乡镇财务 股）、基本建设股、教科文股、经济建设股（企业财务 股）、政府采购管理办公室、国有资产监管管理股，核定行 政编制23名，保留工勤编制4名；根据于编字[2021]37号文 件批复，局所属正科级全额拨款事业单位（于都县国有资产 服务中心）1个，核定人员编制125名，内设机构9个；副科 级全额拨款事业单位（于都县财政公共服务中心）1个，核 定人员编制59名，内设机构9个。 本单位 2021 年年末实有人数 200 人，其中在职人员 200 人；离休人员 0 人，退休人员 0 人（不含由养老保险基金发 — 6 — 放养老金的离退休人员）；年末其他人员 0 人；由养老保险 基金发放养老金的离退休人员 75 人。 — 7 — 第二部分 — 8 — 2021 年度单位决算表 — 9 — — 10 — — 11 — — 12 — — 13 — 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入决算情况说明 本单位 2021 年度收入总计 5777.83 万元，其中年初结转和 结余 939.55 万元，较 2020 年减少 277.08 万元，下降 4.58%， 主要原因是：加大结余结转回收力度。 本年收入合计 4838.28 万元，较 2020 年减少 1002.02 万元， 下降 17.16%，主要原因是：机构改革，人员减少，收入下降。 本年收入的具体构成为：财政拨款收入 4729.33 万元，占 97.75%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；其 他收入 108.95 万元，占 2.25%。 二、支出决算情况说明 本单位 2021 年度支出总计 5777.83 万元，其中本年支出合 计 5777.83 万元，较 2020 年减少 103.73 万元，下降 1.76%，主 要原因是：机构改革，人员减少，支出下降；年末结转和结余 0 万元，较 2020 年减少 173.35 万元，下降 100%，主要原因是： 结转结余资金收归县财政统筹安排使用，单位年末无结转结余资 金。 本年支出的具体构成为：基本支出 4399.83 万元，占 76.15%；项目支出 1378 万元，占 23.85%；经营支出 0 万元，占 0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0 万元， 占 0%。 — 14 — 三、财政拨款支出决算情况说明 本单位 2021 年度财政拨款本年支出年初预算数为 5292.47 万元，决算数为 5668.88 万元，完成年初预算的 107.11%。其中： （一）一般公共服务支出年初预算数为 4513.45 万元，决算 数为 5231.12 万元，完成年初预算的 115.9%，主要原因是：政 府奖励工资增加。 （二）社会保障和就业支出年初预算数为 285.61 万元，决 算数为 266.77 万元，完成年初预算的 93.4%，主要原因是：机 构改革，人员减少，财政所人员编制收归乡镇管理。 (三）城乡社区支出年初预算数为 300 万元，决算数为 0 万 元，完成年初预算的 0%，主要原因是：会计记账支出功能分类 2120899 记成 2010601。 （四）住房保障支出年初预算数为 193.41 万元，决算数为 170.99 万元，完成年初预算的 88.4%，主要原因是：机构改革， 人员减少，财政所人员编制收归乡镇管理。 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 本单位 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 4290.87 万元，其中： （一）工资福利支出 3405.44 万元，较 2020 年减少 312.67 万元，下降 8.41 %，主要原因是：机构改革，人员减少，财政 所人员编制收归乡镇管理。 （二）商品和服务支出 764.4 万元，较 2020 年减少 89.61 — 15 — 万元，下降 10.49%，主要原因是：落实过紧日子要求，压减一 般性公用支出。 （三）对个人和家庭补助支出 121.03 万元，较 2020 年增加 17.52 万元，增长 16.93%，主要原因是：退休人员死亡抚恤金和 职工体检费增加。 （四）资本性支出 0 万元，较 2020 年减少 2.9 万元，下降 100%，主要原因是：办公设备、软件购置在项目支出反映。 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 本单位 2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出 年初预算数为 17.92 万元， 决算数为 17.92 万元， 完成预算的 100%， 决算数较 2020 年减少 7.65 万元，下降 29.92%，其中： （一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较 2020 年增加（减少）0 万元， 增长（下降）0%，主要原因是无此项支出发生。决算数较年初预 算数持平的主要原因是：本单位一直无此项支出发生。全年安排 因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要为：无此项支出发 生。 （二）公务接待费支出年初预算数为 17.92 万元，决算数为 17.92 万元，完成预算的 100%，决算数较 2020 年减少 7.65 万元， 下降 29.92%，主要原因是落实过紧日子要求，严格执行“八项” 规定。决算数较年初预算数减少的主要原因是：受新冠疫情影响， 外商考察投资环境、上级部门检查调研及兄弟单位之间业务交流 — 16 — 减少。全年国内公务接待 190 批，累计接待 2000 人次，其中外 事接待 0 批，累计接待 0 人次，主要为：外商考察投资环境、上 级部门检查调研及兄弟单位之间业务交流。 （三）公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中公务用 车购置年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%， 决算数较 2020 年增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要 原因是本单位无公务用车，全年购置公务用车 0 辆。决算数较年 初预算数增加（减少）的主要原因是：本单位无公务用车；公务 用车运行维护费支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完 成预算的 0%，决算数较 2020 年增加（减少）0 万元，增长（下 降）0%，主要原因是本单位无公务用车，年末公务用车保有 0 辆。 决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：本单位无公务 用车。 六、机关运行经费支出情况说明 本单位 2021 年度机关运行经费支出 764.4 万元，较上年决 算数减少 92.51 万元，降低 10.8%，主要原因是：落实过紧日子 要求，压减一般性公用支出。 七、政府采购支出情况说明 本单位 2021 年度政府采购支出总额 37.4 万元，其中：政府 采购货物支出 37.4 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购 服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支 出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采 — 17 — 购支出总额的 0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出 金额的 0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。 八、国有资产占用情况说明。 截止 2021 年 12 月 31 日， 本单位国有资产占用情况见公开 10 表《国有资产占用情况表》。本单位无其他用车。 九、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2021年度部门预 算范围的二级项目8个全面开展绩效自评，共涉及资金2680万元， 占项目支出总额的100%。 （二）单位决算中项目绩效自评情况。 将2021年度《项目支出绩效自评表》（自选1个项目）进行 公开。 — 18 — — 19 — 第四部分 名词解释 一、收入科目 （一）财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。 （三）其他收入：指除财政拨款收入、上级补助收入、事业 收入、事业单位经营收入、附属单位上缴收入等以外的各项收入。 （四）年初结转和结余：填列 2020 年全部结转和结余的 资 金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。 二、支出科目 （一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员支出和公用支出。 （二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或 事业发展目标所发生的支出。 （三）支出功能分类： 2010601 行政运行支出：反映行政单位（包括实行公务员管 理的事业单位）的基本支出。 2010607 信息化建设支出：反映财政部门用于信息化建设方 面的支出。 2010699 其他财政事务支出：反映除上述项目外其他财政事 务方面的支出。 — 20 — 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映单位为 职工缴纳的基本养老保险费。 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出：反映单位为职工 缴纳的职业年金。 2080801 抚恤金支出：反映按规定开支的优抚对象 2101101 行政单位医疗支出：反映单位为行政人员缴纳的基 本医疗保险费。 2101103 公务员医疗补助：反映财政部门安排的公务员医疗 补助经费。 2120899 其他国有土地使用友出让收入安排支出：反映土地 出让收入用于其他方面的支出。 2210201 住房公积金：反映单位按规定为职工缴纳的住房公 积金。 （四）“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排 的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。 其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、 国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含 车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、 过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 （五）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排 — 21 — 的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用 于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、 差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购 置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。 — 22 —