1、赫山区2018年度政府预算公开、赫山区2017年预算执行情况与2018年预算草案报告.doc

关于赫山区 2017 年预算执行情况 与 2018 年预算草案的报告 ——提请赫山区第五届人民代表大会第二次会议审查 区财政局 各位代表： 受区人民政府委托，现将全区 2017 年财政预算执行情况和 2018 年财政预算草案报告如下，请各位代表审查，并请各位政 协委员和列席会议的同志提出意见。 一、2017 年财政预算执行情况 过去的一年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其 常委会的监督指导和区政协的关心支持下，全区财税部门围绕中 心工作、服务发展大局，奋力拼搏、锐意进取，较好地完成了区 五届人大一次会议确定的 2017 年预算收支目标和财政工作任务。 （一）一般公共预算执行情况〔1〕 1.财政收入稳中有升。2017 年预计完成一般公共预算收入 200088 万元，完成调整预算的 100%，比上年同期增加 14690 万 元，增长 8%。分收入级次为：区级地方一般公共预算收入 113961 万元，增长 0.29%；上划中央收入 67601 万元，增长 24.69%；上 划省级收入 18526 万元，增长 5.56%。分征收部门为：国税部门 完成 104325 万元， 比上年实际增长 40.09%；地税部门完成 63740 万元，下降 16.49%；财政部门完成 32023 万元，下降 7.45%。 -1- 2.支出结构逐步优化。2017 年预计完成一般公共预算支出 502456 万元，所有支出都是严格按照区第五届人民代表大会常 务委员会第九次会议批准的预算执行。比上年增加 45694 万元， 增长 10%，其中民生支出 347700 万元，占一般公共预算支出的 比重为 69.20%。教育、社会保障和就业、医疗卫生和计划生育 支出分别占一般公共预算支出的 19.11%、15.99%、11.81%。 3.收支预算实现平衡。2017 年，全区收入总量为 528983 万 -2- 元，其中：区级地方一般公共预算收入 113961 万元，上级补助 收入 355382 万元，基金结余调入 2000 万元，财政部代理发行地 方政府债券收入 23900 万元，动用稳定调节基金 14528 万元，上 年结转使用 19212 万元。全区支出总量为 528983 万元，其中： 一般公共预算支出 502456 万元，上解上级支出 23377 万元，偿 还地方政府债券 3150 万元，实现了收支平衡的目标。 （二）政府性基金预算〔2〕 全区本级政府性基金收入 55495 万元，上级补助 7232 万元， 动用上年结余 17300 万元，收入总量 80027 万元；全区政府性基 金支出总量 74027 万元，结余 6000 万元。 （三）社会保险基金预算〔3〕 2017 年，全区社会保险基金收入 146949 万元，其中：保险 费收入 65955 万元，财政补贴 75650 万元，利息等其他收入 5344 万元。全区社会保险基金支出 140101 万元，其中：社会保险待 遇支出 139582 万元，其他支出 519 万元。全区社会保险基金预 算当年结余 6848 万元，运行整体平稳。 需要说明的事项：一是按照全口径预算编制〔4〕的要求，除 以上三项预算以外，还应包括全区国有资本经营预算〔5〕，由于 我区没有国有资本经营收入，所以没有编制预算。二是今年的预 算执行还有一段时间，与上级的结算也未办理，所以上述财政收 支预算执行情况还是一个预计数，与年终决算编制完成后的最终 决算数相比，还会有一些变化。届时将按法定程序向区人大常委 会报告变化后的相关情况。 -3- （四）对区五届人大一次会议决议落实情况说明 一是加强了全口径预算的编制，将包括政府专项收入等所 有收入全部编入了 2018 年预算草案。二是大幅压减了年初预 算预留项目，2018 年预算草案比上年压减了 29000 万元。三是 编制了 2017 年调整预算草案，将 2017 年预计收支情况和地方 政府债券资金的安排使用情况向区五届人大常委会第九次会 议进行了报告，进一步强化了预算约束，加强了政府债券资金 管理。四是全面推行乡镇国库集中支付，实现了全区所有一级 预算单位全部纳入国库集中支付系统统一支付的目标。五是 “营改增”全面实施后运行平稳，新建了国地税合署办公服务 中心，进一步规范了税收征管，提高了纳税服务效率。 （五）财政工作主要特点 1.注重转型升级，促进经济发展。一是增强市场创新动力。 安排科技三项、企业创新发展、企业帮扶奖励等扶持资金 15244 万元，设立创新创业引导基金，完成创业担保贷款额度 5000 万 元，安排创业担保贷款财政贴息资金 277 万元，促进金融机构与 中小微企业互动、企业自主创新与政府扶持联动，放大财政资金 杠杆效应。二是促进产业优化升级。争取企业技术改造、节能创 新专项补助等资金 1413 万元,促进纺织、塑编等传统产业转型发 展；争取外经贸发展专项资金、外贸保目标促发展专项、农产品 外贸转型升级扶持项目等资金 730 万元，推动全区外贸进出口发 展和对外开放水平；争取一二三产业融合、产业化发展资金 2029 万元，推动产业集群发展。三是加大项目建设投入。精准招商 -4- “引项目”，安排招商引资、争资立项工作经费和奖励基金 980 万元，支持招商项目落地；打造平台“建项目”，园区投入 10 亿元，完善基础设施，形成高新大道片区等多个项目群；加大投 入“抓项目”，以项目建设年为主线，安排资金 13526 万元，抓 好了交通运输、粮食仓储物流、田园综合体、环境保护、地质灾 害防治体系等一批项目的建设。 2.落实民生政策，增进民生福祉。一是完善社会救助体系。 筹集就业专项资金 2325 万元，促进了就业；发放低保、临时救 助、特困供养、兜底脱贫、优抚安置、城乡医疗救助、敬老院生 活补贴及护理费 22949 万元，兜住兜牢民生底线；住房保障支出 25551 万元，将“房子是用来住的”落到实处。二是支持社会事 业发展。教育支出 96020 万元，重点保障了教职工待遇的落实， 同时兼顾普通高中教育、职业教育、义务教育、学前教育发展； 启动花亭子学校扩建项目和紫竹学校新建项目，新建兰洲幼儿园、 新市渡镇中心幼儿园，为“化解大班额”三年行动计划奠定了坚 实基础。文化体育与传媒支出 12301 万元，继续支持全区“两馆 一站”〔6〕免费开放；送戏、送电影下乡等政府惠民工程常态化， 农村广播“村村响”工程全面实施，公共文化服务水平显著提升。 医疗卫生支出 59329 万元，深化医药体制改革，完善基本医疗保 障制度，实施基本药物制度，重点支持了基本公共卫生服务、公 立医院改革和疾病防治等项目。三是支持农村发展。落实惠农政 策，通过“一卡通”〔7〕共发放 29 项财政惠农补贴资金 14200 万元，发放惠农担-粮食贷 780 万元；整合资金 34443 万元，支 -5- 持推进农村交通基础设施、水利设施、美丽乡村、河湖保洁等项 目，农村基础条件和生态环境持续改善；投入农业发展奖励基金、 农业综合开发配套、高标准农田建设、新型农业主体培育、省级 种粮大户扶持资金 5194 万元，支持现代农业改革发展示范区建 设；投入 4.2 亿元，精准扶贫“六大建设”〔8〕、异地搬迁和产 业扶贫、社会扶贫扎实推进。 3.推进财政改革，增强发展活力。一是做好预算编制和预算 执行工作。严格控制临时性追加，严把国库集中支付关口，严格 公务支出管理，全年“三公”经费和一般性支出进一步下降，增 强了预算约束力；积极推行预算绩效评价，组织各单位对 2016 年度部门整体支出 49.23 亿元和 10 个重点项目资金 4.29 亿元开 展了绩效自评,同时对 2 个专项及 1 个部门整体支出开展重点评 价，评价结果与资金安排挂钩，强化了预算执行力；盘活存量资 金，开展结转结余指标清理，全年共收回 9804 万元结转结余资 金；开展财政借垫款清理，共收回财政借垫款项 19827 万元。二 是深化税制改革。全面完善“营改增”〔9〕改革；国地两局深度 融合，联合办税服务厅于 3 月建成，全年共征缴各类税费 133543 万元。三是加强政府采购〔10〕管理。2017 年共实施政府采购活 动 72 次，采购预算金额 21897 万元，实际支付金额 20657 万元， 节约采购资金 1240 万元，节支率 1.06%。四是推广运用 PPP 模 式〔11〕。今年推进的 4 个 PPP 项目，有 2 个项目被选入省第四 批示范项目，投资总额为 27600 万元的乡镇污水处理建设及运营 PPP 项目已签约落地。五是加强政府性债务管理。2017 年，我区 -6- 地方政府新增债券额度为 23900 万元，主要用于湘江西互通暨连 接线、农村公路建设、高标准农田建设等。同时，偿还存量债务 58500 万元，置换存量债务 11200 万元，年利息降低 336 万元， 债务风险级次为绿色安全，风险整体可控。 4.加强财政监管，维护财经秩序。一是构建财政“大监督” 体系。以“财政监督提升年”活动为契机，通过开展机关内审、 与乡镇（街道）财政所互评等自查工作，进一步规范了内审内控 机制；通过开展全区财政资金、扶贫资金等专项检查工作，查摆 问题、限时整改，确保了财政资金“用在点上、落到实处”；通 过互联网+监督〔12〕平台，逐步公开民生资金项目，实现民生资 金动态化、数据化监管机制，打造“阳光财政”和“透明钱 柜”。二是加强财政专户管理。通过清理核准，财政专户保留 12 个，撤销 14 个，为加快支付进度、提高资金使用效率打牢了基 础。三是加强国有资产管理。分别以封存、拍卖等方式清理超标 车辆 91 台，拍卖总金额 308 万元，高出评估价 126 万元。四是 加强投资评审。2017 年完成 460 个项目评审，送审金额 227200 万元，审定金额 194300 万元，节约资金 32900 万元，审减率 14.5%。五是加强乡镇财政所管理。组织基层财政所编制 2018 年 乡镇财政综合预算，对乡镇财政实行国库集中支付，村级支出实 行“村账乡代理”，乡镇财政资金监管实现全覆盖；启动“星级 财政所”创建工作，全面提升了乡镇财政干部的专业能力和服务 水平。 在肯定成绩的同时，我们清醒地认识到，财政运行和预算执 -7- 行也面临一些困难与问题。一是收支矛盾更加突出。受结构性减 税降费及经济下行影响，财政收入增长放缓，而刚性支出增长较 快，财政收支矛盾呈加剧之势。二是新旧税源青黄不接。新兴和 后续财源尚未形成规模，许多招商引资项目和民营企业尚在建设 期和生产初期，支撑财力增长的税源相对不足。三是财政运行、 财政管理面临的困难较多。随着财税体制改革的推进以及上级审 计监督的进一步严格，在压减专项资金、盘活存量资金、预决算 公开、预算绩效管理、内部控制、债务管理等方面面临的倒逼压 力越来越大。对此，我们将高度重视，采取有力措施，努力加以 解决。 二、2018 年财政预算安排（草案） 2018 年财政预算编制的指导思想是：以党的十九大精神为 指导，紧紧围绕区委、区政府的决策部署，认真贯彻执行新《预 算法》，坚持稳中求进工作总基调，完善收入征管机制，着重培 植财源，提高收入质量；坚持依法理财、统筹兼顾、厉行节约， 保障重点领域支出和民生改善；深化财政改革管理，提高资金使 用绩效，为建设更加美丽富饶幸福新赫山提供坚实的财政保障。 根据上述指导思想，结合全区经济发展计划及财力情况， 2018 年预算拟作如下安排： （一）一般公共预算 1.收入预算。2018 年全区一般公共预算收入安排 218096 万 元，比 2017 年增加 18008 万元，增长 9%。分项安排为：税收收 入 181183 万元，非税收入 36913 万元，税收收入占财政收入比 -8- 重为 83.07%。分级次安排为：区级地方一般公共预算收入为 118940 万元，上划中央税收为 77733 万元,上划省级税收为 21423 万元。分征收部门安排为：国税部门 116759 万元，增长 11.92%； 地税部门 71337 万元，增长 11.92%；财政部门 30000 万元，下 降 6.32%。 2.支出预算。2018 年区本级一般公共预算支出 291629 万元， 比上年增加 65938 万元。支出安排内容如下： 一般公共服务支出 61512 万元，比上年预算（下同）增加 12845 万元，增长 26.39%。 国防支出 318 万元，增加 193 万元，增长 154.40%。主要是 将应为年末追加的武装部经费列入了年初预留专项。 公共安全支出 6023 万元，增加 415 万元，增长 7.40%。主 要是消防工作经费增长较多。 教育支出 86640 万元，增加 13135 万元，增长 17.87%。一 是教师工资增幅较大；二是将一部分上级专项转移支付预计数编 -9- 入了年初预算。 科学技术支出 495 万元，增加 27 万元，增长 5.77%。 文化体育与传媒支出 2289 万元，增加 852 万元，增长 59.29%。 社会保障和就业支出 45726 万元，增加 11804 万元，增长 34.80%。主要是将一部分上级专项转移支付预计数编入了年初预 算。 医疗卫生与计划生育支出 35446 万元，增加 18833 万元，增 长 113.36%。主要原因是将农村合作医疗的一部分上级转移支付 编入了年初预算。 节能环保支出 115 万元，增加 110 万元，增长 2200%。主要 原因是新增了退耕还林、环境执法两个项目。 城乡社区支出 3623 万元，增加 583 万元，增长 19.18%。主 要原因是 2 个集镇社区改为了中心城区社区，新增集镇社区 10 个，每个社区本级安排经费增加 2 万元，全年增加社区经费 236 万元。 农林水支出 19331 万元，增加 6440 万元，增长 49.96%。主 要原因是人员工资经费、精准扶贫投入、乡村环境治理投入增加。 交通运输支出 4395 万元，增加 6 万元，增长 0.14%。 资源勘探信息等支出 2924 万元，减少 2164 万元，下降 42.53%。主要原因是将支持园区企业创新发展和乡镇特色园区发 展引导基金两个项目整合为工业发展十条奖补项目后，导致的支 出减少。 商业服务业等支出 528 万元，增加 39 万元，增长 7.98%。 - 10 - 国土海洋气象等支出 70 万元，增加 40 万元，增长 133.33%。 住房保障支出 1966 万元，减少 4766 万元，下降 70.80%。 主要原因是上级对教育、文化系统的部门考核有要求，所以将支 出科目进行了调整。全年实际安排住房公积金 7762 万元，增加 1030 万元，增长 15.30%。 粮油物资管理事务支出 420 万元，增加 31 万元，增长 7.97%。 预备费 4500 万元，增加 2100 万元，增长 87.5%。 债务付息支出 4032 万元，增加 4032 万元。一是在编制 2017 年预算时，债务付息支出纳入了债务还本科目；二是置换和新增 的债券额度增加，债务付息支出也相应增加。 其他支出 11276 万元，增加 1383 万元，增长 13.98%。主要 包括税收征管经费、经济工作会议目标奖励经费等。 债务还本支出 4426 万元，增加 1026 万元，增长 30.17%。 3.平衡情况。2018 年预计总收入 320959 万元，其中当年地 方财政收入 118940 万元，上级补助收入 176019 万元，财政部代 理发行地方政府债券 26000 万元。2018 年预计总支出 320959 万 元，其中当年地方财政支出 291629 万元，上解支出 24904 万元， 地方政府债券还本支出 4426 万元。预计当年收支平衡。 （二）政府性基金预算 2018 年，全区政府性基金收入安排 60000 万元，全部为土 地出让金收入。政府性基金支出安排 55000 万元，其中：土地开 发成本 52200 万元，国有土地收益金支出 2000 万元，农业土地 开发资金 800 万元。当年结余 5000 万元。 - 11 - （三）社会保险基金预算 2018 年，全区社会保险基金收入安排 188991 万元，社会保 险基金支出安排 181250 万元，当年结余 7741 万元。加上年结余 100630 万元，累计结余 108371 万元。 分险种情况为：企业养老金上年结余 1112 万，本年收入 64000 万元，本年支出 64000 万元，累计结余 1112 万元；机关 事业单位养老保险基金上年结余 2177 万，本年收入 40712 万元， 本年支出 40712 万元，累计结余 2177 万元；城乡居民基本养老 保险基金上年结余 46371 万，本年收入 20020 万元，本年支出 16877 万元，累计结余 49514 万元；城镇职工医疗保险基金上年 结余 19686 万，本年收入 13302 万元，本年支出 11058 万元，累 计结余 21930 万元；城乡居民医疗保险基金上年结余 26633 万元， 本年收入 48943 万元，本年支出 47045 万元，累计结余 28531 万 元；工伤保险基金上年结余 1566 万元，本年收入 1362 万元，本 年支出 747 万元，累计结余 2181 万元；失业保险基金上年结余 2258 万元， 本年收入 280 万元， 本年支出 173 万元， 累计结余 2365 万元；生育保险基金上年结余 827 万元，本年收入 372 万元，本 年支出 638 万元，累计结余 561 万元。 三、认真做好 2018 年的预算执行工作 2018 年，全区财税部门将按照本次人大会议审查批准的全 年财政预算目标，重点抓好以下四个方面工作： （一）开源增收，提升收入质量。一是加速培植财源。突出 产业转型升级，加大政策扶持力度，继续壮大电子、医药、机械、 纺织、食品等重点税源产业，重点支持商贸物流、现代旅游、电 - 12 - 子商务、文化创意、金融保险等现代服务业，持续厚植长效财源。 二是强化争资引资。支持招商引资、立项争资工作，全面推进重 点项目建设；灵活运用奖补、贴息、债券、政府采购等政策和资 源，引导撬动民间投资，为赫山经济注入活力。三是加强税收征 管。完善信息共享、税源管控等工作机制，充分发挥街道乡镇和 相关职能部门协税护税职能，突出抓好增值税、企业所得税、个 人所得税的税收征管，加强对重点税源、重点税种的稽查力度， 堵塞征管漏洞，挖掘增收潜力，确保税收收入应收尽收。 （二）节用裕民，调优支出结构。一是强保障。密切关注改 革动向，准确把握政策导向，积极向上争取项目、资金和政策支 持，强化资金组织调度，盘活财政存量资金，为全区经济社会发 展充实财力保障。二是控成本。优化办事流程，加快资金拨付进 度，避免财政资金沉淀闲置，压缩“三公”经费等一般性支出， 有效降低行政运行成本。三是惠民生。以社会保障、教育文化、 医疗卫生、乡村发展为重点，进一步完善财政对社会事业投入稳 定增长的长效机制，着力提高公共服务均等化水平，加快推进城 乡融合发展，让更多群众共享改革发展成果。 （三）严管精用，实现资金增效。一是严格预算约束。坚持 全口径预算管理，增强预算执行刚性，严控预算追加行为，强化 预算绩效评价结果的应用，将资金成本和绩效意识贯穿整个预算 执行阶段，提高财政资金使用效益。二是加强监督管理。强化内 控建设，对财政干部、财政各项业务和财政重点资金实行有针对 性的轮查制度，形成监督机构、财政业务部门、预算单位“三位 一体”监督体系；加强对财政投资评审、政府采购、重点项目等 - 13 - 工作的监管，严格资金管理，严控工程成本，确保财政资金用到 实处、用得放心。三是加强政府性债务管理。规范举借债务的审 批程序，建立信息定期通报制度，及时掌握举债资金使用去向， 实现对政府性债务的动态监控；完成财政存量债务置换工作，配 合做好债券发行工作，有效缓解偿债压力。 （四）深化改革，激发财政活力。一是推进财政工资统发管 理改革。全面推行单位版财政工资统发系统，对现有单机版财政工 资统发系统进行网络化升级，实现人员工资“单位网上申报、财政 网上审核”，进一步明确预算单位的主体责任和财政部门的监管职 责，形成预算单位、财政局业务股室、工资统发中心三级审核机制。 二是推进政府购买服务〔13〕改革。建立健全工作推进机制，规范购 买服务目录管理，精选改革试点项目并予以推行推广。三是推进投 融资体制改革。进一步加强融资管理和城建项目管理，推进平台公 司转型，切实防控财政风险；着力引进战略投资者，积极推广 PPP 模式，推进城市基础设施建设和经济社会发展。 各位代表，新的一年财政发展改革任务艰巨、责任重大。我 们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大的监督和指 导，虚心听取区政协的意见和建议，不忘初心、牢记使命、拼搏 实干、奋发有为，为加快建设更加美丽、富饶、幸福的新赫山做 出积极贡献！ - 14 - 注释： (1)一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为 主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全 等方面的收支预算。 (2)政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行 彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支 预算。 (3)社会保险基金预算：指政府通过社会保险单位缴费、政府公共预算安排等方 式取得收入，专项用于社会保障支出的收支预算。 (4)全口径预算编制：指将全部政府收支纳入预算，并接受与其性质相适应的管 理和监督，使政府预算做到体系完整、结构清晰、权责匹配、公开透明。其基本内容 包括，一是所有政府收支应当纳入预算；二是政府预算体系包括公共预算、政府性基 金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算。 (5)国有资本经营预算：指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得 收益进行分配而发生的收支预算。 (6)两馆一站：区图书馆、区文化馆和乡镇文化站。 (7)一卡通：按照“补贴政策不变、资金分配权限不变、部门职责不变”的原则， 将财政安排的各项惠农补贴资金，通过一个代发金融机构直接划转到农户个人特定账 户的兑付方式，实现“一户(人)一卡(折)”，确保农民及时、安全、足额领取各项惠 农补贴资金。 (8)六大建设：交通建设、水利建设、电力建设、广电建设、通信建设、生态建 设投入。 (9)营改增：即营业税改征增值税，是国家实施结构性减税的一项重要举措，也 是一项重大的税制改革。 - 15 - (10)政府采购：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目 的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是 指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一 种对公共采购管理的制度。 (11)PPP 模式：即政府和社会资本合作模式，指政府与私人组织合作引入社会资 本，共同建设基础设施或提供某种公共物品和服务，期满后移交政府的公共服务开发 运营方式。 (12)互联网+监督：是运用互联网技术和信息化手段推进政务公开、改进政务服 务、构建互联网治理体系，也是标本兼治“雁过拔毛”式腐败问题的一项重要工作。 (13)政府购买公共服务：指政府通过公开招标、定向委托、邀标等形式将原本由 自身承担的公共服务转交给社会组织、企事业单位履行，以提高公共服务供给的质量 和财政资金的使用效率，改善社会治理结构，满足公众的多元化、个性化需求。 - 16 -