2021年度邵阳市北塔区卫生计生综合监督执法局部门整体支出绩效评价报告.docx

北塔区卫生计生综合监督执法局 2021 年整 体支出绩效评价报告 根据《邵阳市北塔区财政局关于开展 2021 年度项目和整体支出绩效自评的 通知》（邵北财绩〔2022〕3 号）文件精神，我局对 2021 年度部门整体支出绩 效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评 价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理 促发展，专款专用，提高资金使用效益。现将绩效评价情况及评价结果报告如下： 一、部门概况 （一）机构、人员构成 北塔区卫生计生综合监督执法局是财政全额拨款事业单位，编制 12 名，在 岗职工 10 人，设局长 1 名，副局长 2 名。我局内设科室 7 股，内设科室分别是 办公室、公共场所卫生监督股、医疗职业卫生综合卫生监督股、传染病学校卫生 和饮用水综合卫生监督股、职业病防治、计划生育和社会抚养费征收股和政策法 规宣传和稽查股 （二）单位主要职责 1．负责实施卫生专项整治和日常监督检查。 2．对公共场所卫生、生活饮用水卫生、学校卫生及消毒产品和涉及饮用水 安全产品进行监督检查。 3．对医疗机构、采供血机构及其从业人员的执法活动进行监督检查，查处 违法行为。 4．打击非法行医和非法采供血。 5．整顿和规范医疗服务秩序，负责医疗事故、纠纷的调处。 6．对医疗卫生机构的放射诊疗、职业健康检查和职业病的诊断工作进行监 督检查，查处违法行为，对医疗机构、采供血机构、疾病预防控制机构的传染病 疫情报告、疫情控制措施、消毒隔离制度执行情况、医疗废物处置情况和菌（毒） 种管理情况等进行监督检查，查处违法行为。 7．对母婴保健机构、计划生育技术服务机构服务内容和从业人员的行为规 范进行监督。 8．对乡镇（街道）卫生计生综合监督执法进行指导和督查，对监督协管员 进行培训、业务指导；负责行政区域内卫生计生监督信息的收集、核实和上报。 9．受理对违法行为的投诉、举报，群众来信来访调查。 10.开展卫生法律法规宣传教育和执法检查。 11．完成局机关交办的其它工作。 （三）整体支出情况 1、整体收支决算情况 2021 年决算收入 185.47 万元，财政拨款 181.57 万元，其他收入 3.9 万元； 决算支出 185.47 万元，年末结转和结余累计 0 万元。2021 年预、决算收入、支 出及年末结转和结余明细如下（单位：万元）： 收入 项目 年初 结转、 财政拨款 结余 合计 支出 基本支出 其他收入 小计 人员经费 公用经费 项目 支出 年末 结转 结余 预算 149.63 0 149.63 0 123.63 112.99 10.64 0 0 决算 185.47 0 181.57 3.9 181.57 142.61 38.96 0 0 差异率 19.32% 0.00% 17.59% 100.00% 31.91% 20.77% 72.69% 0 0 2、支出决算 2021 年度决算支出 181.57 万元，其中基本支出 181.57 万元，占总支出的 100%，部门支出决算明细如下（单位：万元）： 项目 财政拨款一基本支出 财政拨款一项目支出 工资福利支出 142.61 0 商品和服务支出 37.81 0 对个人和家庭的补助 0 0 资本性支出 1.15 0 合计 181.57 0 二、整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 2021 年，我局基本支出 181.57 万元，主要用于保障人员的工资和福利支出、 正常办公所需的商品和服务支出及对个人和家庭的补助支出。按支出经济分类： 其中工资福利支出 142.61 万元，占基本支出的 78.54%；商品服务支出 37.81 万 元，占基本支出的 20.82%；对个人家庭补助支出 0 万元，占基本支出的 0%；资 本性支出 1.15 万元，占基本支出的 0.64%. （二）“三公”经费决算说明 公务接待费严格按照《邵阳市北塔区党政机关公务接待管理实施细则》执行， 厉行节约，招待费实行先申报后招待，接待经费凭据报销，报销凭证包括财务票 据（发票）、公务卡结算单、派出单位公务接待函、接待清单、接待审批单，接 待清单与派出单位公务接待公函一致，一起作为财务报销凭证。 2021 年我局“三公”经费决算支出数 0.26 万元。其中：因公出国(境)费 0 万元、公务接待费 0.26 万元（同比 2020 年减少了 0.23 万元）、公务用车费 0 万元。 （三）基本支出的公用经费情况 2021 年我局决算支出日常公用经费 1210.78 万元。主要包括：办公费、差 旅费、招待费、水电费、维修费、租赁费、会议费、培训费等支出。具体明细如 下（单位：万元）： 项目 决算支出 占比 办公费 1.91 4.90% 印刷费 4.78 12.27% 差旅费 0.05 0.13% 培训费 0.23 0.59% 公务接待费 0.26 0.67% 劳务费 0.4 1.03% 委托业务费 29.68 76.20% 其他商品和服务支出 0.49 1.26% 办公设备购置 1.15 2.95% 合 计： 38.96 100% 三、部门整体支出的管理情况 为加强对预算资金的支出管理，我局财务实行统一核算，统一账户，统一管 理。 （1）财务报账手续规范，报账凭证内容必须符合有关财经法规规定和票据 管理要求。 （2）进一步规范资金使用，把好“支出关”。经费开支按预算执行，基本 支出的日常财务管理工作由局机关财务实行统一核算和统一管理，做到不铺张浪 费，努力做到使有限的经费保证机关日常工作的正常运转。 （3）固定资产实行统一采购、保管。办公室负责对固定资产进行定期盘点、 清理核对工作。 （4）财务管理规范：会计核算严格执行《新政府会计制度》，会计档案按 规定要求整理立卷，装订成册。 （5）进一步推进预决算等重要信息的公开透明。2021 年度北塔区卫生计生 综合监督执法局按时按要求在政务网站上公开了部门预算、决算报表的相关信息。 四、改进措施和有关建议 （一）科学合理编制预算、严格执行预算 建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况 和年度的收支预测科学编制预算。同时在编制预算项目时与上年核算科目结合起 来，在预算执行中，严格按照预算科目支出，确需调剂的，按规定城促报经批准。 （二）完善管理制度 进一步贯彻落实中央“八项规定”，建立健全新的财务管理制度，针对“三 公”经费制订专门的审批和控制制度，规范支出标准与范围，并严格执行。 五、综合评价结果 根据《部门整体支出绩效评价指标》规定的内容，北塔区卫生计生综合监督 执法局 2021 年度整体支出绩效评为“良好”。 附件 1 部门整体支出绩效评价指标评分表 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 “三公经费”变动率=[（本年度“三 公经费”总额-上年度“三公经费”总 “三公 经费” “三公经费”变动率≤0,计 3 分； 额）/上年度“三公经费”总额]× 3 变动率 “三公经费”＞0，每超过一个百 100%。 分点扣 0.3 分，扣完为止。 “三公经费”：指政府部门人员因公 3 出国（境）经费、公务车购置及运行 费、公务招待费产生的消费。 ①招待费用明确招待标准和招待 “三公 经费” 人数,1 分;②车辆维护、燃油使用 3 管理 3 政府定点，1 分。③制定“三公经 费”管理办法，1 分，每少一项扣 1 分，扣完为止。 投 入 预 算 配 置 18 公务 “公务招待费”变动率≤0,计 2 分； 招待费 2 “公务招待费变动率”＞0，每超 变动率 过一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 公务用 “公务用车购置运行费”变动率≤ 车购置 0,计 2 分；“公务用车购置运行费 运行费 2 变动率”＞0，每超过一个百分点 公务招待费变动率=[（本年度“公务 招待费”总额-上年度“公务招待费” 总额）/上年度“公务招待费”总额]× 100%。 公务用车购置运行费变动率=[（本年 度“公务用车购置运行费”总额-上 年度“公务用车购置运行费”总额）/ 扣 0.2 分，扣完为止。 商 “商品和服务支出”变动率≤0, “商品和服务支出”变动率=[（本年 计 2 分；“商品和服务支出”变动 度“商品和服务支出”总额-上年度 率＞0，每超过一个百分点扣 0.2 “商品和服务支出”总额）/上年度 分，扣完为止。 “商品和服务支出”总额]×100%。 和服务 支 出 变动率 2 0 上年度“公务用车购置运行费”总额] 变动率 品 2 ×100%。 0 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 重点支出安排率=（重点项目支出/项 重 点 支 出 重点支出安排率≥90%，计 2 分；80% 2 安排率 （含） -90%，计 1 分；70%（含）-80%， 计 0.5 分；低于 70%不得分。 目总支出）×100% 重点项目支出：市政府确定的为民办 实事和部门重点工程与重点工作支出。 0 项目总支出：部门（单位）年度预算 安排的项目支出总额。 非 税 收 入 ①实行收支两条线，1 分； 2 管理 ②未发生截留、坐支或转移，1 分。 扣完为止。 非 税 收 入 非税收入完成率=（2021 年度非税实 2 完成率 非税收入完成率 100%，2 分，每少 算 完成率 际收入完成数/2021 年度非税收入预 一个百分点，扣 0.1 分，扣完为止。 算数）×100%，有减免因素的，以非 2 税局确定的为准。 完成率<1，计 2 分， 预 2 以上每发现一次违规现象扣 1 分， 2 完成率=1，计 1 分， 完成率>1，不得分。 预算完成率=（预算完成数/预算数）× 100%。预算完成数：部门（单位）本 年度实际完成的预算数；预算数：财 2 政部门批复的本年度部门（单位）预 算数。 资 金 结余 过 程 结余超过 10%（不含），2 分；结 2 余在 0-10%（含）的，1 分；本年 超支不得分。 本项结余不含未完工项目资金的结转 数。 2 预 算 执 行 8 以 100%为标准。三公经费控制率≤ “三公 经费” 2 控制率 100%，计 2 分；每超过一个百分点 扣 0.2 分，扣完为止。单位没有制 定“三公”经费预算，该项不得分。 ①编制政府采购年度预算并上报 政府 采购 的，0.5 分；②追加并编制政府采 2 购预算的，0.5 分；③政府采购执 行率=100%，计 1 分；每少一个百 分点扣 0.1 分，扣完为止。 “三公经费”控制率=（“三公经费” 实际支出数/“三公经费”预算安排数） 2 ×100%。 政府采购执行率=（实际实行政府采 购金额/应实行政府采购金额）×100%。 应实行政府采金额以《湘财购 [2012]27 号》文件为标准。 0 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 ①已制定资金管理办法、内部财务 管理制度、会计核算制度等管理制 度，1 分； ②建立健全单位内部控制制度，1 分； 管 理 制度 6 ③会计人员、机构按规定设置，1 6 分； ④会计基础工作健全，1 分； 健全性 ⑤会计档案符合规定要求，1 分； ⑥项目管理规范（包括项目立项、 申报、招投标、制度建立、按时完 工等），1 分，每发现少一项扣 0.2 分，扣完为止。 内部控制制度完全执行，4 分，执 内控制 度情况 4分 预 算 管 行过程中，某个环节（节点）执行 4 不到位的，每个环节（节点）扣 1 分，扣完为止。 28 ①支出符合国家财经法规和财务 管理制度规定以及有关专项资金 理 管理办法的规定； ②资金（开支）拨付有完整的审批 程序和手续； ③支出符合部门预算批复的用途； ④资金使用无截留、挤占、挪用、 过 程 资 金 使用 合规性 14 虚列支出、随意借用、大额现金支 部门（单位）使用预算资金是否符合 付等情况。 相关的预算财务管理制度的规定，用 ⑤重大财务事项经由集体研究决 以反映和考核部门（单位）预算资金 策； 的规范运行情况。 ⑥专项资金做到专款专用； ⑦原始凭证的取得真实有效； ⑧无超范围、超预算开支； ⑨无超标准发放津补贴、奖金，无 用公款支付应由个人支付的款项。 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分，扣完为止。 14 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 ①按规定内容公开预决算信息，1 预决算 信息公 开性和 分；②按规定时限公开预决算信 4 完善性 息，1 分；③基础数据信息和会计 预决算信息是指与部门预算、执行、 信息资料真实、完整，1 分；④基础 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 4 数据信息和汇集信息资料准确，1 分。 部门（单位）为加强资产管理，规范 管 理 制度 2 健全性 ①已制定资产管理制度，1 分； 资产管理行为而制定的管理制度是否 ②相关资产管理制度得到有效执 健全完整、用以反映和考核部门（单 行，1 分。 位）资产管理制度对完成主要职责或 2 促进社会发展的保障情况 ①资产保存完整；②资产配置合 理；③资产处置规范； ④资产账务管理合规，帐实帐卡、 资 产 管 账账、账表（决算报表等）相符；⑤ 20 资 产 管理 理 16 安全性 资产有偿使用及处置收入及时足 部门（单位）的资产是否保存完整， 额上缴；⑥清查盘点：每年至少清 使用合规、配置合理、处置规范、收 查盘点一次；⑦产权明晰，权证齐 入及时足额上缴，用以反映和考核部 全；⑧按标准购置固定资产。 门（单位）资产安全运行情况。 16 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分；⑨未按时报送 2018 年 行政事业单位资产报表的，每延迟 一天，扣 1 分，扣完为止。 固 定 资产 2 利用率 固定资产利用率,100%,2 分,每低 固定资产利用率=（实际在用固定资 于一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 产总额/所有固定资产总额）×100% 2 ①本单位所有专项、项目资金均实 行目标管理的，各 2 分,每少一个 目 标 管理 专项、项目的，扣 1 分，扣完为止； 8 管 8 支出绩效目标的，2 分；③在规定 绩 效 ②编制并报送 2021 年度部门整体 时间内报送、公开以上目标的，2 分，否则不得分。 17 ①开展 2021 年度专项资金绩效自 理 绩 评价 管理 评的，2 分，每少一个专项资金的 效 7 自评扣 1 分，扣完为止；②开展 2021 年度已完工项目绩效自评的， 2 分，每少一个项目扣 1 分，扣完 为止；③开展 2021 年度部门整体 7 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 支出绩效自评的，1 分；④在规定 时间内报送、公开以上自评报告材 料的，2 分。 评 价 结 果 根据 2021 年度财政重点绩效评价 2 运用 职 产 出 责 履 5 行 和单位自评情况，向财政报送整改 得分。 重 点 工 作 2 该项得分=重点工作完成率×2 完成率 重点工作为市政府确定的为民办实事 和部门重点工程与重点工作。 0 以绩效考核评估结果为标准，优秀， 工作 3 质量 经 2 结果并整改到位的，2 分，否则不 2 计 3 分；良好，2 分；合格，1 分； 不合格，0 分。 济 效益 社 会 效益 履 效 职 果 效 生 4 益 此三项指标可根据部门实际并结合 2021 年度部门整体支出绩效目标设立 情况有选择的进行评价。 2 态 效益 社会公 众或服 务对象 满意度 合计 2 90%（含）以上计 2 分； 2 社会公众或服务对象是指部门（单位） 80%（含）-90%，计 1 分；70%（含） 履行职责而影响到的部门，群体或个 -80%，计 0.5 分；低于 70%,计 0 人，一般采取社会调查的方式(不少于 分。 30 份)。 87 北塔区卫生计生综合监督执法局 2022 年 9 月 30 日 2