双清区2018年预算执行情况与2019年预算(草案)的报告.docx

区五届人大四次会议文件（20） 双清区 2018 年预算执行情况与 2019 年 预算（草案）的报告 ——在 2018 年 12 月 27 日邵阳市双清区第五届人民代表 大会第四次会议上 双清区财政局局长 肖明伟 各位代表： 受区人民政府委托，向大会书面报告财政工作，请各位 代表审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。 一、2018 年预算执行情况(预计，下同) 2018 年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区 政协的监督支持下，区财政部门以习近平新时代中国特色社 会主义思想为指导，认真贯彻落实区委、区政府决策部署和 省市财政工作要求，艰苦奋斗，开拓创新，锐意改革，勇于 进取，不断提高领导干部的执政能力，提升党员干部队伍的 素质和干事创业能力，有力地推动了财政事业又好又快发展， 使全区财政工作不断迈上新合阶。 （一）一般公共预算收入决算情况 1、收入考核口径情况。区级财政总收入预计完成 58260 — 1 — 万元，为年初预算 63360 万元的 91.95%，同比上年增收 479 万元，增幅 0.83%。分征收部门情况：税务部门 47410 万元， 同比增收 8605 万元，增长 22.17%；财政部门 10850 万元， 同比减少 8126 万元，减少 42.82%。地方收入中税收占比为 62.78%,比上年提高 16.32 个百分点。 与年初预算口径相对应，区级财政总收入 58260 万元， 加经开区财政总收入 25300 万元后，我区 2018 年市考核口径 收 入 预 计 完 成 83560 万 元 , 为 年 初 预 算 数 83280 万 元 的 100.34%，增长 10%。 2、区级收入总计情况。区级地方收入 33369 万元，加上 级补助收入 90241 万元，加上年结余收入 7163 万元，加债务 转贷收入 9100 万元，收入总计 139873 万元。 （二）一般公共预算支出决算情况 区级一般公共预算支出 123273 万元，加上解支出 4600 万元，加结转下年支出 12000 万元，2018 年区级支出支出总 计 139873 万元。 （三）一般公共预算收支平衡情况 收入总计 139873 万元与支出总计 139873 万元相抵，实 现了本年度预算收支平衡。 （四）政府性基金预算收支决算情况 政府性基金预算收入总计 3711 万元，其中：上级补助收 入 668 万元,年结余收入为 2043 万元， 专项债务转贷收入 1000 — 2 — 万元。政府性基金预算支出总计 3711 万元，其中：区本级支 出 2500 万元，结转支出 1211 万元。 二、2018 年主要工作开展情况 （一）加强财政管理，稳步推进财政改革 1、财政收入从高速发展步入高质量发展。面对结构性减 税和国地税合并等多重挑战，加强与税务部门联动协调，深 入重点区域、重点项目和涉税部门，强化征管手段，协调收 入缴库，实现了依法征收、应收尽收。非税收入同比减少 8126 万元，减少 42.82%。地方收入完成 33317 万元，其中税收收 入 完 成 20917 万 元 ， 同 比 增 长 18.54% ， 占 地 方 收 入 的 62.78%,比上年提高 16.32 个百分点，收入质量进一步得到提 高。 2、全面推进预决算公开。所有预算单位在法定期限内公 开本部门涉密信息之外的所有政府预决算、部门预决算、 “三 公”经费预决算，接受社会监督，预决算公开的覆盖率达到 100%。与此同时，作实财政管理绩效综合评价工作，连续 2 年在全省市县财政管理绩效综合评价考核中被评为城市区 A 级单位，获得省财政厅奖励。 3、财政保障坚强有力。一是加大对乡（镇、办） 、村（社 区）投入力度。2018 年安排乡（镇、办）经费 6434 万元， 较上年同比增加 580 万元（剔除经开区部分） ，村级运转保障 经费共投入 330 万元，社区经费及惠民项目资金 1980 万元， — 3 — 为全区乡（镇、办）、村（社区）各项工作的顺利开展提供了 资金保障，不断增强基层组织联系群众、组织群众、服务群 众、宣传群众、致富群众的能力。二是全面落实义务教育保 障机制。进一步健全教育经费保障机制，进一步完善农村寄 宿生生活费、困难学生生活补助体系和家庭困难学生资助体 系，多方筹措资金，对学校进行改扩建，超额完成城区化解 大班额任务，全面推进城乡教育的均衡发展。三是进一步提 升社会保障水平,构建了覆盖城乡的养老保障体系，为 60 周 岁以上符合参保条件的农村老年居民发放养老金 5303 万元， 城乡居民养老保险待遇发放率 100%，覆盖率 100%。四是医疗 保险全面覆盖。全区城镇职工医保参保单位 285 家，总参保 人数 19579 人，预计全年支付 4700 万元（个人帐户 1531 万 元），累计结余 12905 万元；截至 2018 年 11 月 30 日，城乡 居民医保参合人数共计 144155 人，参合率为 99%，预计 2018 年可筹集合作医疗基金 9658 万元；截至 2018 年 11 月 30 日 共补偿基金 7502 万元，总使用率为 78%，预计期末滚存结余 1330 万元。 4、加强村级财务管理。一是为推进村级财务管理制度化、 规范化、精细化建设，根据《中华人民共和国村民委员会组 织法》、《中纪委财政部农业部民政部关于进一步加强村级会 计委托代理服务工作的指导意见》（财会〔2010〕4 号） 、 《湖 南省乡镇财政管理条例》和双清区村级财务管理的实际，制 — 4 — 定出台《双清区村级财务管理办法（试行）》 ，并对全区村（社） 账乡（办）代理会计进行培训。二是建立村（社）级财务“互 联网+监督”公开公示制度，乡镇将各村财务在公开公示栏和 “互联网+监督”网站上进行公示。1-11 月共上传收支发票 10000 多条。 （二）加强资金管理，支持和参与打赢打好“三大攻坚战” 1、扎实开展脱贫攻坚工作。一是加大扶贫资金投入，确 保脱贫攻坚任务完成。2018 年，投入财政专项扶贫资金 1700 万元。二是加快资金拨付，发挥最大效益。在收到上级财政 专项扶贫资金指标后，均于 30 个工作日内下达至相关乡镇 （街道）、项目实施单位及主管部门，拨付率 100％。三是完 善制度措施，强化资金监管。严格按照省、市、区的相关文 件精神对扶贫资金进行监管，从预算安排、资金下达、资金 拨付、政府采购、招投标以及资金报账等各个环节，全过程 全覆盖地加强对扶贫资金的监督管理，督促指导脱贫攻坚对 接单位和乡办扶贫资金的使用，确保资金公开透明、规范使 用。四是规范惠农补贴“一卡通”发放管理。2018 年 1-11 月，通过“一卡通”发放惠农补贴 44 项，资金 2429 万元， 惠农补贴资金高效快捷发放至农户手中。完成建档立卡贫困 户 2118 户扶贫补贴明白卡（折）增发工作，发放扶贫补贴 14 类 1000 万元，换发惠农补贴明白卡（折）12278 户（不含经 开区）。发放宣传资料 20 余万份。五是扎实开展驻村帮扶工 — 5 — 作。为确保我局的驻村帮扶工作顺利实施，选派了 3 名工作 人员开展驻村帮扶工作。局班子成员和其他党员干部先后 11 次深入杨柳村对扶贫工作开展调研，与村支两委共同研究村 级发展规划，了解村级现状情况，并深入贫困户进行走访， 入户宣传各项扶贫政策，全面提高政策知晓率。 2、防范化解金融债务重大风险。我区债务总规模 33501 万元，综合债务率为 29.95%，是全省债务率最低的地区之一， 债务风险处于绿色安全区域。一是成立了由区委书记、区长 任组长，常务副区长任副组长的政府性债务管理工作领导小 组，并建立了由区委书记、区长任召集人，政府办、纪检会、 组织部、财政局、金融办、发改局、审计局、交通局、住建 局、教育局、卫计局、农林水局、经科局和融资平台公司为 成员单位的联席会议制度；二是全面清理核实，摸清了政府 性债务底子；三是坚决杜绝了各种违规融资举债行为，对 PPP 和政府购买服务实行了严格控制和管理；四是清理整合融资 平台公司，将原来的 3 家撤并整合为 2 家；五是开展财政对 外借款的清理工作，到 2018 年 12 月 30 日止预计收回借款 5246 万元，超额完成省定三年清收序时计划 48%。与此同时， 加大财政闲置资金清查力度，2018 年共收回财政闲置资金 220 万元。六是对政府性资产中可用作应急处置的部分做了 清理整合,明确了为防范风险紧急处置资产预案。 3、加大“污染防治”资金投入力度。为确保我区“污染 — 6 — 防治”工作能顺利实施，2018 年共投入环保资金 1200 万元， 全力以赴配合做好中央环保督察“回头看”和省级环保督察 工作，认真抓好中央第四环境保护督查组和省第二环境保护 督察组交办和督察反馈我区环境问题的整改，圆满完成了大 气、水和土壤污染防治及生态环境保护等绩效考核指标任务， 区域环境质量明显改善，区域环境安全得到有效保障。 （三）加强队伍管理，打造又红又专财政队伍 1、提升全区财务人员政治素质。为增强全区财务人员廉 洁从政意识，加强财政扶贫资金和项目管理，提高扶贫资金 使用效益和项目管理水平，邀请区纪委党风政风监督室主任 肖艳给全区财务人员上了一堂以“绷紧纪律弦、把好财务关 ——浅谈财务人员如何依纪履职合规使用扶贫资金”为主题 的廉政教育课，通过此次培训学习，使全体财务人员进一步 明白了财政扶贫资金哪些地方可以用，应该怎样具体使用。 2、提升全区财务人员业务素质。财政部新颁布的《政府 会计制度》将于 2019 年 1 月 1 日起在各级各类行政事业单位 范围内实施，为使我区能如期实施，组织全区所有财务人员 集中学习了新的《政府会计制度》，通过学习，使所有财务人 员的业务素质、职责意识和风险防控意识得到全面提升。 3、加强财政局机关队伍建设。一是狠抓学习教育，组织 财政局机关全体干部职工学习十九大会议精神，学习习近平 总书记系列重要讲话精神，大力培育和践行社会主义核心价 — 7 — 值观。牢牢把握正确的政治方向，严守政治纪律和政治规矩， 严守组织纪律和宣传纪律，坚决维护中央权威，在思想上行 动上同党中央保持高度一致。二是强化民主集中制原则。建 立健全各项规章制度,严格执行民主集中制,在班子内部,进 一步明确分工,形成党组统一领导、有关职能股室各司其职、 一级抓一级、层层抓落实的工作格局。 各位代表，2018 年全区财政工作积极作为、迎难而上，收 入总量质量稳步提升，各项重点支出有效保障，财政管理改革 卓有成效。但与此同时，我们也清醒地认识到，财政运行管理 中还存在一些困难和问题，主要表现在：收入增长和质量提升 面临考验，财源结构仍需优化；财政刚性支出增长加快，收支 矛盾进一步凸显；部分财政公共专项预算执行率低，执行进度 和使用效率有待进一步提高，等等。对此，我们将高度重视， 并采取有效措施加以改进和解决。 三、2019 年预算草案 （一）2019 年一般公共预算收支计划 1、收入考核口径情况。按增长 7%做计划，2019 年区级财 政总收入规模达到 62338 万元，其中：地方收入 33222 万元， 与上年基本持平；上划中央收入 23310 万元，增长 17%；上划省 级收入 5806 万元，增长 17%。总收入分征收部门情况为：税务 部门 55944 万元，增长 18%；财政部门 6394 万元，压缩 41%。 地方收入中税收收入为 25023 万元，占地方收入 33222 万元的 — 8 — 比例为 75.32%,提高 12.48 个百分点。 市考核口径情况：区级总收入 62338 万元，加经开区总收 入 29854 万元后，市考核口径收入计划数为 92192 万元，增收 8632 万元，增长 10%。 2、区级收入总计情况。区级地方收入 33222 万元，加上 级补助收入 70962 万元，加上年结余收入 12000 万元，加新 增一般债券转贷收入 5000 万元，2019 年区级财力总计为 121184 万元。 3、区级支出总计情况。区本级支出计划安排 115941 万元， 按大类分，安排部门预算单位包干经费 43266 万元，安排区 级专项支出 35175 万，安排省市专项支出 26500 万，安排结 转支出 11000 万。 区本级支出 115941 万元，加上解支出 5243 万元，区级支 出总计 121184 万元。 4、 收支平衡情况。 收入总计 121184 万元和支出总计 121184 万元相抵后，当年预算收支平衡。 （二）2019 年社会保险基金预算收支计划 社会保险基金预算收入总计拟安排 34926 万元，社会保险 基金预算支出拟安排 34667 万元，当年结余 259 万元，年末滚 存结余 45797 万元左右。 四、2019 年工作重点 为确保圆满完成 2019 年的财政工作任务， 我们要在区委、 — 9 — 区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，咬 定目标，真抓实干，全力以赴推动工作落实。 （一）挖潜增收，努力夯实财政收入 1、完善建设项目税收征管，对冲财税改革风险。进一步 强化建设项目税收征管，建立信息共享平台，针对税收征管 薄弱环节,加强税源监控，延伸纳税服务，挖潜增收，有效避 免建设项目税收流失。 2、全力配合我区招商引资，稳定税源夯实税基。一方面 利用我区招商引资工作的开展，引进优质税源，同时加快项 目启动与建设，力争税收早日入库；另一方面做好企业扶持， 提升配套服务水平，留住现有税源，培育长效财源，推动我 区税收稳定增长。 3、继续推进综合治税工作，提升税收转化效果。重点对 房地产税收清理工作进行阶段性总结，完善房产税信息数据 库，督促税务部门及时跟进税收落地；加大税收属地管理工 作力度，根据工作进展情况及时调度各部门单位，提高异地 纳税户的税证转化率。 （二）有保有压，努力做好财政保障 1、对国库往来沉淀资金进行深度清理，盘活财政存量资 金，坚持“摸清底数、健全机制、消化存量、控制增量”原 则，加大对沉淀闲置、使用效益不高的资金统筹使用力度， 当年部门“三公”经费结余、连续结转 2 年以上的上级结余 — 10 — 资金、1 年以上区级结余资金、无需继续支出的资金以及当 年未分配下达的区级专项资金由区财政收回统筹安排。坚持 “三公”经费只减不增，杜绝一切不合理开支。按相关文件 要求，从严把好支出关口，通过厉行勤俭节约，遏制行政性 支出增长。 2、认真落实国家各项惠民政策，加大对教育、文化的投 入，力求“幼有所育、学有所教” ；坚持促进社会保障体系的 完善，积极推进公共卫生事业发展，大力推动养老事业发展， 保障群众基本生活，力求“病有所医、老有所养”；确保惠农 补贴及时、安全发放，切实维护广大农民的根本利益，以促 就业为重点，合理安排就业补助资金，大力支持创业工作， 稳步提升救助保障水平，不断规范救助保障管理工作，力求 “弱有所扶”；严格执行权力清单、责任清单，严格执行国家 减税清费各项政策措施，着力降低制度性交易成本，减轻企 业负担，力求“劳有所得” 。 3、全力保障区委、区政府的重点工作、中心工作，注重 投资评审的严格把关，加快建立全方位、全过程、全覆盖的 预算绩效管理体系，把绩效管理、预算评审的理念和要求融 入预算管理各个环节，强化预算评审结果和绩效评价结果有 效应用，最大限度发挥财政投资效益，不断提高财政资金的 使用效益，确保区委区政府重大决策的顺利落实。 4、完善预算公开长效机制，按照“谁主管、谁公开、谁 — 11 — 负责”的原则，以公开为常态，不公开为例外，进一步积极 稳妥地推进预决算信息公开工作。在公开范围全覆盖的基础 上，参照省财政下发的预决算公开模板进一步细化充实公开 内容，将基本支出按功能和经济分类同步公开，对专项资金 实行申报流程、评审公示、分配结果、绩效评价等全过程公 开，将上级转移支付资金、政府债务、重大资产购置与处置、 政府采购、绩效评价、 “三公”经费增减变化原因分析等向社 会公开。 （三）精准发力，努力提升管理成效 1、以刚性约束为核心，履行预算管理职能。建立全面规 范透明、标准科学、约束有力的预算制度。推动部门预算精 细化、科学化，刚化预算执行，强化预算约束，简化有预算 项目资金的安排程序，从严从紧无预算追加的审批，确保预 算刚性执行，维护预算编制的严肃性。 2、以保值增值为目的，抓好国资管理重点。把握“做好 资产日常管理工作”这一工作主线的同时，不断强化国资监 督检查工作，加强事前控制，从源头上消除潜在风险。 3、以公开透明为要求，完善政府采购机制。完善政府采 购管理平台建设，实现政府采购管理系统与相关信息系统的 衔接，提升政府采购计划管理系统与项目评审系统的一体化 程度。 4、以风险防控为重点，认真开展财政监督。进一步强化 — 12 — 财政监督，密切关注财政资金使用、财税政策执行以及中央 “八项规定”和省市相关规定等财经纪律落实情况，密切关 注部门决算账表的一致性，全面提升监督管理成效。加大民 生资金监督检查力度，重点开展涉及民生领域资金和重大项 目的监督检查，确保专项资金的使用效益。 各位代表，完成 2019 年财政工作意义重大、任务艰巨。 我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的 监督支持下，认真落实本次大会决议，强化责任担当，积极 主动作为，竭尽全力完成各项目标任务，为建设富饶美丽幸 福新双清作出新的更大贡献! — 13 — 大会秘书处 — 14 — 共印 460 份