北塔区退役军人事务局2020年度部门整体支出绩效评价报告.doc

邵阳市北塔区退役军人事务局 2020 年度部 门整体支出绩效评价报告 根据《邵阳市北塔区财政局关于开展 2020 年度项目和整 体支出绩效自评的通知》（邵北财绩〔2021〕3 号）文件精 神，我局对 2020 年度部门整体支出绩效进行了全面综合评 价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评 价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的 评价重点是规范管理促发展，专款专用，提高资金使用效益。 现将绩效评价情况及评价结果报告如下： 一、部门概况 （一）基本情况 北塔区退役军人事务局是区政府工作部门，为全额 财政拨款行政单位。 1、主要职能 （1）贯彻执行党和国家、省、市关于退役军人思想政 治、管理保障和安置优抚等工作政策法规，拟订全区退役军 人事务发展规划和政策，并组织实施；褒扬彰显退役军人为 党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。 （2）负责全区军队转业干部、复员干部、离休退休干 部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主 择业、就业退役军人服务管理工作。 （3）组织指导全区退役军人教育培训工作，协调扶持 退役军人和随军随调家属就业创业。 （4）贯彻落实国家关于退役军人的特殊保障政策，会 同有关部门制定相关政策，并组织实施。 （5）组织协调落实全区移交地方的离休退休军人、符 合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障 工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。 （6）组织指导全区伤病残退役军人服务管理和抚恤工 作，贯彻落实有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划 政策并指导实施。承担全区不适宜继续服役的伤病残军人相 关工作。组织指导全区军供服务保障工作。 （7）组织指导全区拥军优属工作。负责全区现役军人、 退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作；贯彻执 行国家关于国民党抗战老兵等有关人员优待政策并指导实 施。 （8）负责全区烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管 理维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作， 审核拟列入全区重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结 表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事 迹。 （9）指导并监督检查关于退役军人相关法律法规和政 策措施的落实；开展全区退役军人权益维护和有关人员的帮 扶援助工作。 （10）完成区委、区政府交办的其他任务。 （11）职能转变。区退役军人事务局应加强退役军人思 想政治工作和服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责 清晰的退役军人管理保障体制，协调各方力量更好为军人军 属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的 职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神 风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组 织保障。 2、机构情况 北塔区退役军人事务局单位内设机构包括区退役军人 事务局本级，含二股一室，分别为优抚拥军褒扬股、移交安 置和就业创业股、办公室。 3、人员情况 北塔区退役军人事务局编制人数 9 人，实际人数 10 人（北塔区退役军人事务局编制人数 4 人，实际人数 5 人； 北塔区退役军人服务中心编制人数 5 人，实际人数 5 人）； 离退休 0 人，遗属补助人数 0 人，小车编制数 0 台。 （二）2020 年重点工作 2020 年，我局扎实推进了以下重点工作。 1、高起点谋划，服务保障体系全面建成 2020 年按照“五有”标准（有机构、有编制、有人员、 有经费、有保障）构建服务保障体系。5 个乡（街道）、37 个村（社区）退役军人服务站均设置独立办公场所，高标准 打造 1 处乡（街道）退役军人服务站省级示范点和 5 处村 （社区）退役军人服务站市级示范点，并统一悬挂制订规范 的牌匾标识和制度规范，营造了浓厚的政治文化氛围。10 月 18 日谢卫江副省长在市长刘事青、副市长肖拥军的陪同 下莅临茶元头街道退役军人服务站视察指导，对我区服务保 障体系建设给予了高度肯定。 2、精细化服务，优抚优待政策有效落实 退役军人的信息采集做到应采尽采，各类优抚优待及时 足额发放到位，与三家医院签定“一站式”医疗服务协议。 全面推行“网格化+退役军人”模式，实行退役军人事务代 办制。 3、全方位跟进，权益维护保障更有温度 开展“八一”、春节走访慰问，慰问现役、退役军人， 让他们感受到党和政府的关心。全区符合政府安排工作条件 的退役士兵保险接续工作圆满完成。积极开展“安置遗留问 题清零”行动。实施信访工作“领导包片、干部联乡”责任 制，实现了我区退役军人“零赴省、零进京、零非访”效果。 4、平台式保障，就业创业质量大幅提升 组织了退役军人军属专场招聘会，收集企业用工招工信 息，及时向退役军人推送，使退役军人能够第一时间掌握招 工信息，可以根据自己的就业意愿自主择业。 5、融合式发展，双拥共建工作创佳绩 在邵阳市创建全国第十一届双拥模范城过程中，突出抓 好了双拥创建宣传氛围营造工作， 积极开展双拥创建的宣传， 为市成功创建全国第十一届双拥模范城贡献了北塔力量。全 区范围内建成了 3 个双拥教育示范基地（状元中学、湘郡铭 志学校、湘窖酒业有限公司） （三）整体支出情况 1、整体收支决算情况 2020 年决算收入 749.2 万元，其中年初结转和结余 534.85 万元，财政拨款 214.34 万元，其他收入 0 万元；决 算支出 736.43 万元，年末结转和结余累计 12.77 万元。2020 年预、决算收入、支出及年末结转和结余明细如下（单位： 万元）： 收入 项 合 目 计 支出 年初结 财政 其 基本支出 项 年末 转、结 拨款 他 小计 人员 公用 目 结转 收 经费 经费 支 结余 余 入 出 预 749.2 534.85 214.34 0 749.2 584.21 164.99 0 0 算 决 760.6 546.26 214.34 0 736.43 584.21 152.22 0 24.17 算 差 1.52% 2.13% 0 0 -1.7% 0 -7.74% 0 异 率 2、支出决算 2020 年度决算支出 736.43 万元，其中基本支出 736.43 万元，占总支出的 100%；项目支出 0 万元，占总支 出的 0%。部门支出决算明细如下（单位：万元）： 项 目 财政拨款—基本支 财政拨款—项目支 出 出 工资福利支出 59.28 0 商品和服务支出 144.79 0 对个人和家庭的补 524.93 0 7.43 0 736.43 0 助 资本性支出 合 计 二、整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 2020 年，我局基本支出 736.43 万元，其中包括年 初预算安排的项目支出一般行政管理事务 15 万元，拥军优 属 30 万元。基本支出主要用于保障人员的工资和福利支出、 正常办公所需的商品和服务支出及对个人和家庭的补助支 出。按支出经济分类：其中工资福利支出 59.28 万元，占基 本支出的 8.05%；商品服务支出 144.79 万元，占基本支出的 19.66%；对个人家庭补助支出 524.93 万元，占基本支出的 71.28%；资本性支出 7.43 万元，占基本支出的 1.01%。 （二）项目支出 2020 年，我局项目支出 0 万元，按支出经济分类： 其中商品和服务支出 0 万元，占项目支出的 0%；对个人家庭 补助支出 0 万元，占项目支出的 0%；资本性支出 0 万元，占 项目支出的 0%。 （三）项目资金结转和结余情况 2020 年项目资金结转和结余 0 万元。 （四）“三公”经费决算说明 公务接待费严格按照《邵阳市北塔区党政机关国内 公务接待管理实施细则》执行，厉行节约，招待费实行先申 报后招待，接待经费凭据报销，报销凭证包括财务票据（发 票）、公务卡结算单、派出单位公务接待函、接待清单、接 待审批单，接待清单与派出单位公务接待公函一致，一起作 为财务报销凭证。 2020 年我局“三公”经费决算支出数 1.41 万元。 其中：因公出国(境)费 0 万元、公务接待费 1.41 万元（同 比 2019 年 0 万元增加 1.41 万元，主要原因是湖南卫视记者 采访抗美援朝老战士、重点优抚对象来访等发生的接待支 出）、公务用车费 0 万元。 （五）基本支出的公用经费情况 2020 年我局决算支出日常公用经费 148.88 万元。 主要包括：办公费、差旅费、招待费、水电费、维修费、租 赁费、会议费、培训费等支出。具体明细如下（单位：万 元）： 项 目 决算支出 占 比 办公费 7.54 5.06% 印刷费 8.26 5.56% 水费 0 0% 电费 0 0% 邮电费 0 0% 物业管理费 0 0% 差旅费 1.48 0.99% 维修（护）费 1.12 0.75% 租赁费 0.14 0.09% 会议费 0 0% 培训费 0 0% 公务接待费 1.41 0.95% 专用燃料费 0 0% 劳务费 2.05 1.38% 委托业务费 0 0% 工会经费 0 0% 福利费 0 0% 其他交通费用 7.07 4.75% 税金及附加费用 0 0% 其他商品和服务支 112.38 75.48% 资本性支出 7.43 4.99% 合计 148.88 100% 出 （六）部门整体支出的管理情况 根据《会计法》、《预算法》、《政府会计准则》 等法律和财政部、省财政厅有关财务规章制度，我局制订了 《北塔区退役军人事务局财务内控制度》、《北塔区退役军 人事务局项目资金管理办法》，严格执行经费审批制度、财 务会审制度和报销程序，加强了经费支出的监督管理，实现 了资金申请、审批、拨付、监督等全流程制度化管理。 为加强项目资金的管理和监督。一是严格执行政府 采购的程序和规定。依据上级批复的建设实施方案实施，严 格执行招投标制度和监理制度等。二是加强项目竣工验收。 项目完工后由区退役军人事务局、财政局组织专业的技术人 员和专门的技术机构进行项目验收并联合出具项目验收报 告。对验收合格的项目财务凭完整的审批验收程序办理付款； 对验收不合格的项目按验收标准进行整改，整改验收合格后 财务凭完整的审批验收程序办理付款。三是加强项目资金使 用监督检查。 （七）资产管理情况 我局建立健全了完整有效的资产管理制度，资产管 理实行账物分离，确定专人负责。财务部门负责管账，相关 股室负责管物。固定资产的购置须书面报告局领导，经局领 导审批后，办理政府采购手续，办公室凭政府采购批复实行 询价或定点采购，股室领用时需在固定资产管理卡片上签字 建档。资产管理负责人建立实物资产的购、存、领台账。2020 年我局资产管理和使用状况良好。 三、整体支出绩效情况 （一）预算配置 2020 年，我局在职人员编制数为 9 人，年末实际在 职人数为 10 人。年初预算收入 80.77 万元，年末决算收入 749.2 万元；年末决算支出 736.43 万元，项目资金结转结余 0 万元。 （二）预算执行 一是建立预算执行责任制。将年度预算收入责任及 预算支出额度逐一分解落实到各股室，形成领导重视、衔接 紧密、齐抓共管的体制机制，建立预算指标额度台账，将预 算执行情况作为年度目标考核的内容。二是建立预算执行信 息化管理制度。在政务公开网公布部门财政预算批复及执行 情况，及时公布“三公经费”支出情况，接受监督。三是建 立健全项目资金管理制度。对于财政性专项资金，在区财政 局的督导下，严格按专项资金项目实施方案执行，督促项目 承担单位加快项目实施进度，及时办理报账、验收、结算等 相关手续，做到不集中使用、不滥用资金，最大限度提高专 项资金利用效率。 （三）预算管理 为规范机关财务管理，建立健全财务管理制度，我 局制订了《北塔区退役军人事务局财务管理办法》、《北塔 区退役军人事务局财务内控制度（试行）》、《北塔区退役 军人事务局财务集中会审实施办法》等一系列合法合规、较 为完整的、具有很强的可操作性财务管理制度。坚持经费预 算科学化、精细化，执行控制规范化、责任化，监督检查常 态化、同步化。 资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定， 以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批 程序和手续；支出符合部门预算批复的用途；资金使用没有 截留、挪用、虚列支出、随意借用等情况；重大财务事项经 由集体研究决策；专项资金做到专款专用；原始凭证的取得 真实有效。部门预决算信息按规定内容，在规定的时限内予 以公开。基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。 （四）提升支出绩效 2020 年，我局全面落实省委、省政府和市委、市政 府及区委、区政府的工作部署，各项工作任务全面完成，财 务管理规范，单位行政运行稳定有序。 （五）评价结论 结合我局财政资金的使用情况，认真组织开展整体 支出绩效自评，自评等级“良好”。 四、存在的问题 预算编制的分类和实行执行出现脱节。预算编制的功能 分类与经济分类不够细化，而实际支出中的情况更加多元化 和明细化，出现了分类不一致的情况。 五、措施和建议 科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预 算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算， 加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算 编制严谨性和可控性。 北塔区退役军人事务局 2021 年 8 月 26 日