中国共产主义青年团2021年度部门整体支出绩效评价报告.docx

中国共产主义青年团邵阳市北塔区委员会 2021 年度部门整体支出绩 效评价报告 一、部门概况 （一）基本情况。 1．主要职能。 中国共产主义青年团是中国共产党领导的先进青年的群众组织，是广 大青年在实践中学习共产主义的学校，是党的助手和后备军，是党联 系青年的桥梁和纽带。团区委由中共邵阳市北塔区委员会领导。团区 委机关的主要工作任务是： 领导全区共青团工作，根据党的中心任务和区委、团市委各个不同时 期的工作部署，制定全区团的工作方针、任务和措施。 积极组织指导青少年的思想文化教育工作，提高青少年的思想道德素 质和科学文化素质。 积极向区委和团市委反映青年思想动态并提出解决的意见和建议；研 究并制定全区青少年事业的发展规划。 负责团干部队伍和团的基层组织建设；推荐优秀团员作为党的发 展对象；向党组织推荐、输送优秀年轻干部；做好团基层干部的协管 工作。 依法维护好青少年的合法权益；参与和青少年利益密切相关的社 会监督工作；开展面对青少年的咨询、服务工作；做好“希望工程” 工作。 组织和引导广大团员青年在两个文明建设中发挥生力军和突击 队作用，推荐优秀青年做生产和工作骨干，深化青年志愿者服务社区 行动。 领导全区少先队工作，贯彻“全团带队”的方针，加强少先队组 织的自身建设，组织开展各种有益于少年儿童健康成长的教育活动。 完成上级交办的其他工作任务，协助做好市青联、学联、青年统 战工作。 2. 机构情况。 北塔区团委部门只有本级，没有其他二级单位. 3.人员情况。 本单位行政编制 1 个,事业编制 2 个，实有行政编制人员 3 人，合计 在岗人数为 2 人，其中挂职 0 人。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 基本支出系保障我单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人 员支出和公用支出，包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴 等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用 经费。2021 年我单位基本支出 41.85 万元，比上年同口径减少 1.39 万元，降低 3.21%。其中：工资福利支出 30.18 万元，商品和服务支 出 10.06 万元，对个人和家庭的补助 1.06 万元，资本性支出 0.55 万 元。 2021 年“三公”经费实际开支总额 0 万元。其中：因公出国（境） 费支出本年未发生。公务用车购置及运行维护费实际开支 0 万元（公 务用车购置费未发生，公务用车运行维护费 0 万元），公务用车保有 量 0 辆；公务接待费实际开支 0 万元，公务接待 0 批次 0 人次。2021 年“三公”经费实际开支总额比 2020 年同口径增加 0 万元。 （二）专项支出 2021 年我单位无专项项目经费支出。 三、资产管理情况 我单位资产管理由办公室负责，资产采购按程序实行报批采 购，统一在政采云平台下单，采购后登记入账，录入资产信 息系统，再派发到相关科室。一是我单位资产管理和使用坚 持统一政策、统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用的 原则。二是运用资产信息管理系统加强资产管理。对固定资 产分别按使用部门、存放地点和使用人顺序编排编码排序， 统一录入“一物一条码”信息管理系统，分部门打印出条形 码，发放到各部门按要求统一粘贴到固定资产上，并指定专 人负责管理。三是每年组织一次固定资产资产清查工作，使 固定资产检查常态化，确保账、卡、实相符。四是根据《湖 南省财政厅关于做好行政事业性国有资产月报试编工作的 通知》文件要求，每月及时通过财政部统一报表系统上报资 产月报电子数据，每年编制一次固定资产年报。 截至 2021 年 12 月 31 日，邵阳市共青团北塔区委资产总额为 2.97 万 元，主要由以下部分构成：流动资产 0 万元,占资产总额的 0%,主要 为银行存款及其他应收款等;固定资产 2.97 万元,占资产总额的 100%， 主要包括房屋、公务用车、办公设备等。 四、部门整体支出绩效情况 2021 年，我单位充分履行职责职能，严格执行各项管理制度，经济、 社会等效益显著、社会公众满意度上升，较好地完成了全年工作目标。 1. 抓实党建引领。始终坚持把党的政治建设摆在首位，做好基层党建 工作。按时按质按要求完成了 2021 年度专题组织生活会、专题民主 生活会及民主评议党员，履行全面从严治党主体责任，狠抓意识形态 工作，规范管理学习强国平台，做好统战和国防教育工作。 2. 抓实风险防控。抓实风险防控。落实重大风险点防范化解工作，一 是通过组织各类宣传教育，在预防青少年违法犯罪方面下功夫，开展 进校园、村（社区）志愿服务；二是在传统节日及敏感时期注重安全 教育、寒冬送温暖等各类活动助推地方平稳发展。 3. 助力脱贫攻坚及乡村振兴有效衔接。认真开展好脱贫攻坚及乡村振 兴有效衔接问题整改，整改成效扎实；扎实落实了各项政策，政策落 实无遗漏、无偏差；严格控制小额贷款、光伏扶贫、信访舆情、产业 失败、危房改造、返贫漏评等六类风险零发生。 4. 抓实环境优化。好结对帮亲和社会综合治理工作，积极开展创文明 城市，禁毒宣传及联创走访等工作，发放各类宣传资料上万份，实现 联创收集意见答复满意度 100%。 五、综合评价情况及评价结论 2021 年我单位经费开支严格按预算执行，管理制度健全，会计基础 规范，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定。严格实行收 支两条线，无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支 付等情况，重大财务事项经由集体研究决策。按要求执行政府采购， 严控支出，开源节流，一般性支出和“三公经费”均按要求压减，预 决算信息公开及时完善。资产管理安全，固定资产利用率、重点工作 完成率等均达到或超过年初计划数，取得了较好的社会效益。根据邵 阳市财政单位《部门整体支出绩效评价指标评分表》评分体系，我单 位整体支出绩效自评 82 分，自评结果为良好。 六、存在的问题及原因分析 1、绩效评价工作机制有待进一步完善，由于在平时工作中未加强对 绩效监控工作的重视，绩效监控工作容易滞后，未形成对绩效目标进 行监控的习惯。 2、团区委在编制部门年度预算时，虽然根据本单位职能职责和年度 工作计划编制，但在 2021 年部门预算执行过程中，仍然存在以下问 题，年初预算编制不合理或部分经费计划比较紧张，往往需要在年度 中间进行预算追加和调整。 七、下一步改进措施 （一）进一步加强项目资金管理 项目实施提前做好方案，按时间节点落实好项目实施进度， 争取项目早实施、早完成、早验收，确保项目资金年内支付到位。项 目资金的使用要事前计划、事中控制、事后总结，合理使用，充分体 现项目资金投向的目标和效益。 （二）进一步提高绩效管理水平 加强预算执行的准确性，开展好支出绩效管理工作，运用好 绩效评价结果，不断提升绩效管理水平。 (三)严格执行单位预算 按照新《预算法》及相关规定，结合上一年度单位预算执行情况和本 年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，严格按规 定程序进行预算调剂。 (四)加强财务知识培训 聚焦提升财务人员业务技能、财经纪律意识等方面，加强新《预算法》 《新政府会计制度》等学习培训，进一步提升业务人员能力。 附件 1 部门整体支出绩效评价指标评分表 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 “三公经费”变动率=[（本年度“三 公经费”总额-上年度“三公经费”总 “三公 经费” “三公经费”变动率≤0,计 3 分； 额）/上年度“三公经费”总额]× 3 变动率 “三公经费”＞0，每超过一个百 100%。 分点扣 0.3 分，扣完为止。 “三公经费”：指政府部门人员因公 3 出国（境）经费、公务车购置及运行 费、公务招待费产生的消费。 ①招待费用明确招待标准和招待 “三公 经费” 人数,1 分;②车辆维护、燃油使用 3 管理 3 政府定点，1 分。③制定“三公经 费”管理办法，1 分，每少一项扣 1 分，扣完为止。 公务 “公务招待费”变动率≤0,计 2 分； 招待费 投 入 预 算 配 置 2 “公务招待费变动率”＞0，每超 变动率 过一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 公务用 “公务用车购置运行费”变动率≤ 车购置 0,计 2 分；“公务用车购置运行费 公务招待费变动率=[（本年度“公务 招待费”总额-上年度“公务招待费” 总额）/上年度“公务招待费”总额]× 2 100%。 18 运行费 2 变动率”＞0，每超过一个百分点 公务用车购置运行费变动率=[（本年 度“公务用车购置运行费”总额-上 年度“公务用车购置运行费”总额）/ 上年度“公务用车购置运行费”总额] 变动率 扣 0.2 分，扣完为止。 商 “商品和服务支出”变动率≤0, “商品和服务支出”变动率=[（本年 计 2 分；“商品和服务支出”变动 度“商品和服务支出”总额-上年度 率＞0，每超过一个百分点扣 0.2 “商品和服务支出”总额）/上年度 分，扣完为止。 “商品和服务支出”总额]×100%。 品 和服务 支 出 2 变动率 2 ×100%。 2 重点支出安排率=（重点项目支出/项 重 点 支 出 安排率 重点支出安排率≥90%，计 2 分；80% 2 （含） -90%，计 1 分；70%（含）-80%， 计 0.5 分；低于 70%不得分。 目总支出）×100% 重点项目支出：市政府确定的为民办 实事和部门重点工程与重点工作支出。 项目总支出：部门（单位）年度预算 安排的项目支出总额。 2 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 非 税 收 入 评价标准 得 分 ①实行收支两条线，1 分； 2 管理 ②未发生截留、坐支或转移，1 分。 2 以上每发现一次违规现象扣 1 分， 扣完为止。 非 税 收 入 非税收入完成率=（2021 年度非税实 2 完成率 非税收入完成率 100%，2 分，每少 算 完成率 际收入完成数/2021 年度非税收入预 一个百分点，扣 0.1 分，扣完为止。 算数）×100%，有减免因素的，以非 2 税单位确定的为准。 完成率<1，计 2 分， 预 备注 2 完成率=1，计 1 分， 完成率>1，不得分。 预算完成率=（预算完成数/预算数）× 100%。预算完成数：部门（单位）本 年度实际完成的预算数；预算数：财 2 政部门批复的本年度部门（单位）预 算数。 资 金 结余 过 程 结余超过 10%（不含），2 分；结 2 余在 0-10%（含）的，1 分；本年 超支不得分。 本项结余不含未完工项目资金的结转 数。 1 预 算 执 行 8 以 100%为标准。三公经费控制率≤ “三公 经费” 2 控制率 100%，计 2 分；每超过一个百分点 扣 0.2 分，扣完为止。单位没有制 定“三公”经费预算，该项不得分。 ①编制政府采购年度预算并上报 政府 采购 的，0.5 分；②追加并编制政府采 2 购预算的，0.5 分；③政府采购执 行率=100%，计 1 分；每少一个百 分点扣 0.1 分，扣完为止。 “三公经费”控制率=（“三公经费” 实际支出数/“三公经费”预算安排数） 2 ×100%。 政府采购执行率=（实际实行政府采 购金额/应实行政府采购金额）×100%。 应实行政府采金额以《湘财购 [2012]27 号》文件为标准。 2 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 ①已制定资金管理办法、内部财务 管理制度、会计核算制度等管理制 度，1 分； ②建立健全单位内部控制制度，1 分； 管 理 制度 6 ③会计人员、机构按规定设置，1 5 分； ④会计基础工作健全，1 分； 健全性 ⑤会计档案符合规定要求，1 分； ⑥项目管理规范（包括项目立项、 申报、招投标、制度建立、按时完 工等），1 分，每发现少一项扣 0.2 分，扣完为止。 内部控制制度完全执行，4 分，执 内控制 度情况 4分 预 算 管 行过程中，某个环节（节点）执行 3 不到位的，每个环节（节点）扣 1 分，扣完为止。 28 ①支出符合国家财经法规和财务 管理制度规定以及有关专项资金 理 管理办法的规定； ②资金（开支）拨付有完整的审批 程序和手续； ③支出符合部门预算批复的用途； ④资金使用无截留、挤占、挪用、 过 程 资 金 使用 合规性 14 虚列支出、随意借用、大额现金支 部门（单位）使用预算资金是否符合 付等情况。 相关的预算财务管理制度的规定，用 ⑤重大财务事项经由集体研究决 以反映和考核部门（单位）预算资金 策； 的规范运行情况。 ⑥专项资金做到专款专用； ⑦原始凭证的取得真实有效； ⑧无超范围、超预算开支； ⑨无超标准发放津补贴、奖金，无 用公款支付应由个人支付的款项。 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分，扣完为止。 14 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 ①按规定内容公开预决算信息，1 预决算 信息公 开性和 分；②按规定时限公开预决算信 4 完善性 息，1 分；③基础数据信息和会计 预决算信息是指与部门预算、执行、 信息资料真实、完整，1 分；④基础 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 3 数据信息和汇集信息资料准确，1 分。 部门（单位）为加强资产管理，规范 管 理 制度 2 健全性 ①已制定资产管理制度，1 分； 资产管理行为而制定的管理制度是否 ②相关资产管理制度得到有效执 健全完整、用以反映和考核部门（单 行，1 分。 位）资产管理制度对完成主要职责或 1 促进社会发展的保障情况 ①资产保存完整；②资产配置合 理；③资产处置规范； ④资产账务管理合规，帐实帐卡、 资 产 管 账账、账表（决算报表等）相符；⑤ 20 资 产 管理 理 16 安全性 资产有偿使用及处置收入及时足 部门（单位）的资产是否保存完整， 额上缴；⑥清查盘点：每年至少清 使用合规、配置合理、处置规范、收 查盘点一次；⑦产权明晰，权证齐 入及时足额上缴，用以反映和考核部 全；⑧按标准购置固定资产。 门（单位）资产安全运行情况。 6 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分；⑨未按时报送 2018 年 行政事业单位资产报表的，每延迟 一天，扣 1 分，扣完为止。 固 定 资产 2 利用率 固定资产利用率,100%,2 分,每低 固定资产利用率=（实际在用固定资 于一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 产总额/所有固定资产总额）×100% 1 ①本单位所有专项、项目资金均实 行目标管理的，各 2 分,每少一个 目 标 管理 专项、项目的，扣 1 分，扣完为止； 8 管 8 支出绩效目标的，2 分；③在规定 绩 效 ②编制并报送 2021 年度部门整体 时间内报送、公开以上目标的，2 分，否则不得分。 17 ①开展 2019 年度专项资金绩效自 理 绩 评价 管理 评的，2 分，每少一个专项资金的 效 7 自评扣 1 分，扣完为止；②开展 2019 年度已完工项目绩效自评的， 2 分，每少一个项目扣 1 分，扣完 为止；③开展 2019 年度部门整体 7 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 支出绩效自评的，1 分；④在规定 时间内报送、公开以上自评报告材 料的，2 分。 评 价 结 果 根据 2019 年度财政重点绩效评价 2 运用 职 产 出 责 履 5 行 和单位自评情况，向财政报送整改 得分。 重 点 工 作 2 该项得分=重点工作完成率×2 完成率 重点工作为市政府确定的为民办实事 和部门重点工程与重点工作。 2 以绩效考核评估结果为标准，优秀， 工作 3 质量 经 2 结果并整改到位的，2 分，否则不 2 计 3 分；良好，2 分；合格，1 分； 不合格，0 分。 济 效益 社 会 效益 履 效 职 果 效 益 生 4 此三项指标可根据部门实际并结合 2021 年度部门整体支出绩效目标设立 情况有选择的进行评价。 1 态 效益 社会公 众或服 务对象 满意度 合计 2 90%（含）以上计 2 分； 2 社会公众或服务对象是指部门（单位） 80%（含）-90%，计 1 分；70%（含） 履行职责而影响到的部门，群体或个 -80%，计 0.5 分；低于 70%,计 0 人，一般采取社会调查的方式(不少于 分。 30 份)。 2 82