2021年度邵阳市北塔区妇幼保健计划生育服务中心部门整体支出绩效评价报告.doc

北塔区妇幼保健计划生育服务中心 2021 年 度部门整体支出绩效评价报告 根据《邵阳市北塔区财政局关于开展 2021 年度项目和整体支出绩效自评的 通知》（邵北财绩〔2022〕3 号）文件精神，我妇幼中心对 2021 年度部门整体 支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支 出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规 范管理促发展，专款专用，提高资金使用效益。现将绩效评价情况及评价结果报 告如下： 一、部门概况 （一）基本情况 北塔区妇幼保健计划生育服务中心是全额拨款事业单位，贯彻执行党和国家、 省、市、区关于妇幼保健工作法律法规和方针政策，负责全区妇女儿童保健具体 工作的管理和落实。 1、主要职能 （1）制定并落实本地区妇幼卫生事业发展规划，包括机构设置、队伍建设 以及业务工作开展目标 （2)根据国家卫生政策，结合本地区妇幼卫生工作现状，制定并落实妇幼卫 生工作计划及项目实施方案； （3)与有关部门共同组织本地区内各级妇幼保健专业机构与综合医院妇产 科、儿科开展有关妇幼医疗保健服务、教学及科学研究工作，并督促检查其质量. （4）制定并落实本地区妇幼卫生人才培训规划； （5）为妇女儿童提供妇幼保健服务，同时受卫生健康主管部门委托承担辖 区妇幼保健服务业务管理 （6）掌握本辖区妇女儿童健康状况及影响因素，组织对辖区内提供妇幼保 健和计划生育技术服务的各级各类医疗卫生机构进行技术指导、业务培训、质量 控制和监督评价，重点加强对基层医疗卫生机构的指导和考核； （7）贯彻落实《母婴保健法》，依法开展受卫生健康主管部门委托管理的 《出生医学证明》办理工作、母婴保健技术机构和人才准入组织开展辖区孕产妇 健康管理、0-6 岁儿童健康管理、0-3 岁儿童中医药服务管理、0-6 岁儿童视力 检测服务、预防艾滋病、梅毒、乙肝母婴阻断传播等公共卫生服务项目 （8）贯彻落实《计划生育服务条例》，依法开展受卫生健康主管部门委托 管理的病残儿鉴定及计划生育手术并发症鉴定工作，开展精准扶贫帮助困难家庭 解决生育问题“爱心助孕”活动。 （9）组织开展辖区妇幼卫生健康教育、适宜保健技术开发和推广，负责辖 区托幼机构卫生保健工作业务指导 （10）组织开展辖区免费婚前医学检查、免费叶酸增补、免费孕前优生健康 检查、免费孕中期产前筛查等出生缺陷防治措施 （11）继续开展辖区免费计划生育基本技术服务、免费药具发放、妇女“两 癌”筛查等妇女保健服务 （12）统筹管理及质控辖区妇幼健康服务数据，确保数据真实性、规范性上 报，及时完成上级交办的其他任务 2、机构情况 我单位内设 4 大部，3 个功能科室，全部纳入事业单位 2020 年部门预算编 制范围，单独公开 2020 年部门预算编制情况。内设科室分别是孕产保健部，妇 女保健部，儿童保健部，计划生育部，健康教育科，出生医学证明管理科，信息 管理科。 3、人员情况 北塔区妇幼保健计划生育服务中心事业编制 12 名，在岗职工 11 人。设主任 1 名，实际人数 11 人，离退休 7 人。 （二）2020 年重点工作 2020 年，我妇幼中心扎实推进了以下重点工作：1、参与做好新冠肺炎疫情 防控工作。2、出生缺陷三级干预措施有效落实 3、做好国家卫生城市复查迎检 工作。4、托幼机构儿童群体保健工作有效实施。5、计划生育技术服务有序开展。 6、预防艾梅乙母婴传播工作加强。7、开展农村育龄妇女“两癌”筛查工作。8、 健康教育宣传活动广泛普及。 （三）整体支出情况 1、整体收支决算情况 202 年决算收入 192.07 万元，财政拨款 188.33 万元，其他收入 3.74 万元； 决算支出 192.07 万元，年末结转和结余累计 0 万元。2021 年预、决算收入、支 出及年末结转和结余明细如下（单位：万元）： 收入 项目 合计 支出 项目支出 年末 结转 结余 基本支出 年初结 转、结 余 财政拨 款 其他收入 小计 人员经 费 公用经 费 预算 145.18 0 145.18 0 124.17 113.5 2 10.65 0 0 决算 192.07 0 188.33 3.74 175.51 141.8 33.71 0 0 差异率 23.6% 0.00% 22.91% 100.00% 29.25% 19.9% 68.41% 0 0 2、支出决算 2021 年度决算支出 192.07 万元，其中基本支出 192.072 万元，占总支出的 100%，部门支出决算明细如下（单位：万元）： 项目 财政拨款一基本支出 财政拨款一项目支出 工资福利支出 141.8 0 商品和服务支出 33.71 0 对个人和家庭的补助 0 0 资本性支出 16.56 0 合计 192.07 0 二、整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 2021 年，我妇幼中心基本支出 192.07 万元，主要用于保障人员的工资和福 利支出、正常办公所需的商品和服务支出及对个人和家庭的补助支出。按支出经 济分类：其中工资福利支出 141.8 万元，占基本支出的 73.83%；商品服务支出 33.71 万元，占基本支出的 17.55%；对个人家庭补助支出 0 万元，占基本支出的 0%；资本性支出 16.56 万元，占基本支出的 8.62%. （二）“三公”经费决算说明 公务接待费严格按照《邵阳市北塔区党政机关公务接待管理实施细则》执行， 厉行节约，招待费实行先申报后招待，接待经费凭据报销，报销凭证包括财务票 据（发票）、公务卡结算单、派出单位公务接待函、接待清单、接待审批单，接 待清单与派出单位公务接待公函一致，一起作为财务报销凭证。 2021 年我妇幼中心“三公”经费决算支出数 0.05 万元。其中：因公出国(境) 费 0 万元、公务接待费 0.05 万元（同比 2020 年 0.55 万元减少 0.5 万元）、公 务用车费 0 万元。 （三）基本支出的公用经费情况 2021 年我妇幼中心决算支出日常公用经费 31.43 万元。主要包括：办公费、 差旅费、招待费、水电费、维修费、租赁费、会议费、培训费等支出。具体明细 如下（单位：万元）： 项目 决算支出 占比 办公费 3.01 9.58% 印刷费 6.23 19.82% 水费 0 0 电费 0 0 邮电费 0 0 物业管理费 0 0 差旅费 0.05 0.16% 维修（护）费 0 0 租赁费 0 0 会议费 0.045 0.14% 培训费 0.49 1.56% 公务接待费 0.05 0.16% 专用材料费 4.44 14.13% 劳务费 3.62 11.52% 委托业务费 7.78 24.75% 工会经费 5.03 16% 福利费 0 0 其他交通费用 0.68 2.16% 税金及附加费用 0 0 其他商品和服务支出 0 0 资本性支出 0 0 合计 31.43 100% 三、部门整体支出的管理情况 为加强对预算资金的支出管理，北塔区妇幼保健计划生育服务中心财务实行 统一核算，统一账户，统一管理。 （1）财务报账手续规范，报账凭证内容必须符合有关财经法规规定和票据 管理要求。 （2）进一步规范资金使用，把好“支出关”。经费开支按预算执行，基本 支出的日常财务管理工作由机关财务实行统一核算和统一管理， 做到不铺张浪费， 努力做到使有限的经费保证机关日常工作的正常运转。 （3）固定资产实行统一采购、保管。办公室负责对固定资产进行定期盘点、 清理核对工作。 （4）财务管理规范：会计核算严格执行《新政府会计制度》，会计档案按 规定要求整理立卷，装订成册。 （5）进一步推进预决算等重要信息的公开透明。2021 年度北塔区妇幼保健 计划生育服务中心按时按要求在政务网站上公开了部门预算、决算报表的相关信 息。 四、改进措施和有关建议 （一）科学合理编制预算、严格执行预算 建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况 和年度的收支预测科学编制预算。同时在编制预算项目时与上年核算科目结合起 来，在预算执行中，严格按照预算科目支出，确需调剂的，按规定城促报经批准。 （二）完善管理制度 进一步贯彻落实中央“八项规定”，建立健全新的财务管理制度，针对“三 公”经费制订专门 的审批和控制制度，规范支出标准与范围，并严格执行。 五、综合评价结果 根据《部门整体支出绩效评价指标》规定的内容，北塔区妇幼保健计划生育 服务中心 2021 年度整体支出绩效评为“良好”。 附件 1 部门整体支出绩效评价指标评分表 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 “三公经费”变动率=[（本年度“三 公经费”总额-上年度“三公经费”总 “三公 经费” “三公经费”变动率≤0,计 3 分； 额）/上年度“三公经费”总额]× 3 变动率 “三公经费”＞0，每超过一个百 100%。 分点扣 0.3 分，扣完为止。 “三公经费”：指政府部门人员因公 3 出国（境）经费、公务车购置及运行 费、公务招待费产生的消费。 ①招待费用明确招待标准和招待 “三公 投 入 经费” 预 算 配 人数,1 分;②车辆维护、燃油使用 3 管理 3 政府定点，1 分。③制定“三公经 费”管理办法，1 分，每少一项扣 18 1 分，扣完为止。 置 公务 招待费 “公务招待费”变动率≤0,计 2 分； 2 “公务招待费变动率”＞0，每超 变动率 过一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 公务用 “公务用车购置运行费”变动率≤ 车购置 0,计 2 分；“公务用车购置运行费 运行费 变动率 2 变动率”＞0，每超过一个百分点 扣 0.2 分，扣完为止。 公务招待费变动率=[（本年度“公务 招待费”总额-上年度“公务招待费” 总额）/上年度“公务招待费”总额]× 2 100%。 公务用车购置运行费变动率=[（本年 度“公务用车购置运行费”总额-上 年度“公务用车购置运行费”总额）/ 上年度“公务用车购置运行费”总额] ×100%。 0 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 商 品 和服务 支 出 2 变动率 评价标准 备注 “商品和服务支出”变动率≤0, “商品和服务支出”变动率=[（本年 计 2 分；“商品和服务支出”变动 度“商品和服务支出”总额-上年度 率＞0，每超过一个百分点扣 0.2 “商品和服务支出”总额）/上年度 分，扣完为止。 “商品和服务支出”总额]×100%。 得 分 0 重点支出安排率=（重点项目支出/项 重 点 支 出 重点支出安排率≥90%，计 2 分； 2 安排率 80%（含）-90%，计 1 分；70%（含） -80%，计 0.5 分；低于 70%不得分。 目总支出）×100% 重点项目支出：市政府确定的为民办 实事和部门重点工程与重点工作支出。 0 项目总支出：部门（单位）年度预算 安排的项目支出总额。 非 税 收 入 ①实行收支两条线，1 分； 2 管理 ②未发生截留、坐支或转移，1 分。 扣完为止。 非 税 收 入 非税收入完成率=（2021 年度非税实 2 完成率 非税收入完成率 100%，2 分，每少 算 完成率 际收入完成数/2021 年度非税收入预 一个百分点，扣 0.1 分，扣完为止。 算数）×100%，有减免因素的，以非 2 税局确定的为准。 完成率<1，计 2 分， 预 2 以上每发现一次违规现象扣 1 分， 2 完成率=1，计 1 分， 完成率>1，不得分。 预算完成率=（预算完成数/预算数）× 100%。预算完成数：部门（单位）本 年度实际完成的预算数；预算数：财 2 政部门批复的本年度部门（单位）预 算数。 过 程 预 算 执 资 8 金 结余 结余超过 10%（不含），2 分；结 2 余在 0-10%（含）的，1 分；本年 超支不得分。 本项结余不含未完工项目资金的结转 数。 2 行 以 100%为标准。三公经费控制率≤ “三公 经费” 控制率 2 100%，计 2 分；每超过一个百分点 扣 0.2 分，扣完为止。单位没有制 定“三公”经费预算，该项不得分。 “三公经费”控制率=（“三公经费” 实际支出数/“三公经费”预算安排数） ×100%。 2 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 ①编制政府采购年度预算并上报 的，0.5 分；②追加并编制政府采 政府 2 采购 购预算的，0.5 分；③政府采购执 行率=100%，计 1 分；每少一个百 分点扣 0.1 分，扣完为止。 备注 得 分 政府采购执行率=（实际实行政府采 购金额/应实行政府采购金额）×100%。 应实行政府采金额以《湘财购 0 [2012]27 号》文件为标准。 ①已制定资金管理办法、内部财务 管理制度、会计核算制度等管理制 度，1 分； ②建立健全单位内部控制制度，1 分； 管 制度 预 算 管 理 6 ③会计人员、机构按规定设置，1 分； 6 ④会计基础工作健全，1 分； 健全性 ⑤会计档案符合规定要求，1 分； 28 ⑥项目管理规范（包括项目立项、 理 申报、招投标、制度建立、按时完 工等），1 分，每发现少一项扣 0.2 分，扣完为止。 内部控制制度完全执行，4 分，执 内控制 度情况 4分 行过程中，某个环节（节点）执行 不到位的，每个环节（节点）扣 1 分，扣完为止。 4 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 ①支出符合国家财经法规和财务 管理制度规定以及有关专项资金 管理办法的规定； ②资金（开支）拨付有完整的审批 程序和手续； ③支出符合部门预算批复的用途； ④资金使用无截留、挤占、挪用、 资 金 使用 14 合规性 虚列支出、随意借用、大额现金支 部门（单位）使用预算资金是否符合 付等情况。 相关的预算财务管理制度的规定，用 ⑤重大财务事项经由集体研究决 以反映和考核部门（单位）预算资金 策； 的规范运行情况。 14 ⑥专项资金做到专款专用； ⑦原始凭证的取得真实有效； ⑧无超范围、超预算开支； 过 ⑨无超标准发放津补贴、奖金，无 程 用公款支付应由个人支付的款项。 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分，扣完为止。 ①按规定内容公开预决算信息，1 预决算 信息公 开性和 分；②按规定时限公开预决算信息， 4 资料真实、完整，1 分；④基础数 完善性 管 理 预决算信息是指与部门预算、执行、 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 4 据信息和汇集信息资料准确，1 分。 部门（单位）为加强资产管理，规范 资 产 1 分；③基础数据信息和会计信息 管 20 理 制度 健全性 2 ①已制定资产管理制度，1 分； 资产管理行为而制定的管理制度是否 ②相关资产管理制度得到有效执 健全完整、用以反映和考核部门（单 行，1 分。 位）资产管理制度对完成主要职责或 促进社会发展的保障情况 2 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 ①资产保存完整；②资产配置合理； ③ 资产处置规范； ④资产账务管理合规，帐实帐卡、 账账、账表（决算报表等）相符；⑤ 资 产 管理 16 安全性 资产有偿使用及处置收入及时足 部门（单位）的资产是否保存完整， 额上缴；⑥清查盘点：每年至少清 使用合规、配置合理、处置规范、收 查盘点一次；⑦产权明晰，权证齐 入及时足额上缴，用以反映和考核部 全；⑧按标准购置固定资产。 门（单位）资产安全运行情况。 16 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分；⑨未按时报送 2018 年 行政事业单位资产报表的，每延迟 一天，扣 1 分，扣完为止。 固 定 资产 2 利用率 固定资产利用率,100%,2 分,每低 固定资产利用率=（实际在用固定资 于一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 产总额/所有固定资产总额）×100% 2 ①本单位所有专项、项目资金均实 行目标管理的，各 2 分,每少一个 目 标 管理 专项、项目的，扣 1 分，扣完为止； 8 ②编制并报送 2021 年度部门整体 8 支出绩效目标的，2 分；③在规定 时间内报送、公开以上目标的，2 分，否则不得分。 绩 效 管 ①开展 2019 年度专项资金绩效自 17 评的，2 分，每少一个专项资金的 理 自评扣 1 分，扣完为止；②开展 绩 效 评价 2019 年度已完工项目绩效自评的， 7 管理 2 分，每少一个项目扣 1 分，扣完 7 为止；③开展 2019 年度部门整体 支出绩效自评的，1 分；④在规定 时间内报送、公开以上自评报告材 料的，2 分。 评 价 结 果 运用 根据 2019 年度财政重点绩效评价 2 和单位自评情况，向财政报送整改 结果并整改到位的，2 分，否则不 得分。 2 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 职 产 出 责 履 5 行 重 点 工 作 2 评价标准 备注 重点工作为市政府确定的为民办实事 该项得分=重点工作完成率×2 和部门重点工程与重点工作。 完成率 分 0 以绩效考核评估结果为标准，优秀， 工作 3 质量 经 得 2 计 3 分；良好，2 分；合格，1 分； 不合格，0 分。 济 效益 社 会 效益 履 效 职 果 效 生 4 益 此三项指标可根据部门实际并结合 2021 年度部门整体支出绩效目标设立 情况有选择的进行评价。 2 态 效益 社会公 众或服 务对象 满意度 合计 2 90%（含）以上计 2 分； 2 社会公众或服务对象是指部门（单位） 80%（含）-90%，计 1 分；70%（含） 履行职责而影响到的部门，群体或个 -80%，计 0.5 分；低于 70%,计 0 人，一般采取社会调查的方式(不少于 分。 30 份)。 87 邵阳市北塔妇幼保健计划服务中心 2022 年 9 月 30 日 2