46.北塔区2021年预算执行情况及2022年预算(草案)的报告.doc

区六届人大二次会议文件 邵阳市北塔区 2021 年财政预算执行情况和 2022 年财政预算（草案）报告（书面） ——2022 年 5 月 25 日在邵阳市北塔区第六届 人民代表大会第二次会议上 区财政局局长 林志森 各位代表: 我受区人民政府委托，向大会报告 2021 年财政预算执行 情况和 2022 年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协 委员和列席人员提出意见。 一、2021 年财政预算执行情况 2021 年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思 想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届六中全会、习近平 总书记视察湖南时的重要讲话精神、省委全会精神，在区委 的坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，全区财政工作 紧紧围绕区五届人民代表大会第六次会议批准的财政预算， 坚定不移推动高质量发展，大力实施积极的财政政策，统筹 财政资源，全力保障经济社会发展和疫情防控，积极防范化 — 1 — 解政府债务风险，着力提升财政管理精细化水平，全区财政 预算执行总体良好。 （一）一般公共预算执行情况（预计） 1.一般公共预算收入执行情况 2021 年区级收入完成 13564 万元，为年初预算的 114.48%， 增收 1716 万元，增幅为 14.48%。其中：税务部门完成 10388 万元，比上年增加 678 万元，同比增幅 6.98%，比年初预算 数增加 617 万元，同比增幅 6.31%；财政部门完成 3176 万元， 比上年增加 1156 万元，同比增长 57.23%，比年初预算数增 加 1233 万元，同比增幅 63.46%。 2.一般公共预算支出执行情况 2021 年全区完成一般公共预算支出 77258 万元（含上级 转移支付支出），主要支出项目完成情况: 一般公共服务支出 18642 万元。 国防支出 322 万元。 公共安全支出 976 万元。 教育支出为 11529 万元。 科学技术支出 102 万元。 文化体育与传媒支出 891 万元。 社会保障和就业支出 10311 万元。 卫生健康支出 8942 万元。 — 2 — 节能环保支出 2296 万元。 城乡社区支出 6346 万元。 农林水支出 6992 万元。 交通运输支出 2910 万元。 资源勘探电力信息等事务支出 119 万元。 商业服务业等事务支出 722 万元。 自然资源和海洋气象 277 万元。 住房保障支出 3793 万元。 粮油物资储备管理事务支出 110 万元。 灾害防治及应急管理支出 1358 万元。 债务付息支出 620 万元。 3.财政收支平衡情况 区级一般公共预算收入 13564 万元，上级补助收入 66049 万元（含上级专项转移支付），债券转贷收入 10639 万元， 调入资金调整为 181 万元， 调入预算稳定调节基金 3672 万元， 上年结余 28715 万元，收入总计为 122820 万元；上解支出 2944 万元，财政一般公共预算支出 77258 万元， 债务还本支出 7140 万元，年终滚存结余 35478 万元，支出总计为 122820 万元， 当年财政收支平衡。 （二）政府性基金预算执行情况 专项债券对应项目专项收入 58 万元，政府性基金上级补 — 3 — 助收入 2979 万元，地方政府专项债务转贷收入 40000 万元， 政府性基金上年结余 1343 万元，调入资金 277 万元，收入总 计计 44657 万元；政府性基金支出 42856 万元，资金滚存结 余 1801 万元，支出总计 44657 万元。 （三）社会保险基金预算执行情况 全区社会保险基金总收入 8785 万元，其中：机关事业单 位基本养老保险基金收入 4640 万元；城乡居民基本养老保险 基金收入 4064 万元；失业保险基金收入 81 万元。 全区社会保险基金总支出 6926 万元，其中:机关事业单 位基本养老保险基金支出 4273 万元；城乡居民基本养老保险 基金支出 2592 万元；失业保险基金支出 61 万元。 全区 2021 年社会保险基金收入 8785 万元、支出 6926 万 元，滚存结余 11827 万元。 （四）2021 年地方政府债务情况 债务基本情况：全区政府债务余额 68941 万元,债务风险 可控。 2021 年新增债券情况:全区新增政府债券 50639 万元。 其中：新增一般性债券 3500 万元(主要用于化解大班额、农 村公路建设等民生领域)、新增交通枢纽专项债券 15000 万元 和园区建设专项债券 25000 万元、新增再融资债券 7139 万元。 2021 年债券还本付息情况：2021 年我区偿还到期债券本 — 4 — 息 8046.32 万元，其中偿还一般债券本金 7141.71 万元、一 般债券利息 565.36 万元、专项债券利息 339.25 万元。 二、2021 年预算执行特点及主要财政工作 （一）狠抓收入，强化财政保障能力。敢于直面新的压 力和挑战，善于对重点行业、重点领域、重点税种进行梳理， 强化财源培植，狠抓分析研判、资金调度等关键性环节，多 措并举，努力增加可用财力。一是积极盘活存量资金。常态 化清理盘活财政存量资金，清理收回部门（项目）两年以上 结转结余资金，将有限资金向民生保障与重点项目建设方面 倾斜，提升资金使用效益。二是全力争取上级支持。区委、 区政府主要领导、区政府分管领导多次带队到财政部、省、 市财政部门汇报工作，恳请上级在新增债券、财力性转移支 付、脱贫攻坚、基础设施建议等方面给予支持。三是狠抓本 级收入预算执行。扎实开展财税收入来源调研，建立税源联 动管理机制，运用大数据分析手段，分析征管漏洞，制定堵 漏增收措施，构建纳税信息接收、推送、应对、反馈全程闭 环管理工作机制。合理拟定非税收入征管部门的征管计划， 严格收费标准，杜绝擅自减免、缓征及少收等违规行为，确 保各项财政收入应收尽收，颗粒归仓。全区一般公共预算收 入完成 13564 万元，完成年度预算的 114.48%。四是积极申 请债券资金。全年争取新增债券资金 5.06 亿元，其中：一般 — 5 — 债券 0.35 亿元，再融资一般债券收入 0.71 亿元，专项债券 4 亿元，极大保障了我区重点在建项目资金来源，有效缓解了 财政支出压力。 （二）突出重点，统筹社会事业发展。严控一般性支出， 集中财力支持“六稳”“六保”、疫情防控、民生事业建设 等重点任务，全面推进社会事业发展，提升人民群众的幸福 感。一是持续推进乡村振兴。立足于现有财力水平，坚持优 先保障、尽力而为、量力而行的原则，安排乡村振兴专项资 金 2427.61 万元，“一事一议”奖补资金 221 万元，发放支 持耕地力保护补贴、农机购置补贴等资金 475.55 万元，助力 “三农”，切实改善人民群众生产生活环境，积极推动乡 村振兴发展。二是优先支持教育发展。围绕“一个不低于” 和“两个只增不减”以及义务教育均衡优质发展为目标，切 实保障教师队伍待遇，安排教师工资 8315 万元、教师师训经 费 40 万元；加大教育基础设施投入，安排 1300 万元，用于 加快推进学校基础设施建设；注重学生生活改善，义务教育 阶段困难家庭学生生活补助和贫困幼儿入园补助支出 95.5 万元，资助经济困难寄宿生生活费和助学金。三是全力推进 社会保障。进一步完善城乡社会保障制度，加快推进社会救 助建设，提高社会救助水平，城市居民最低生活保障人均月 保障标准由 530 元提高到 570 元，农村最低生活保障人均年 — 6 — 保障标准由 4080 元提高到 4380 元。全年安排困难群众基本 生活救助资金 2236 万元；积极发挥临时救助兜底保障作用， 加大临时救助力度，拨付临时救助资金 283 万元。关爱帮扶 困难儿童、困难残疾人，发放补助 230 万元。落实困难老年 群体福利，高龄补贴支出 25.54 万元。落实优抚政策，安排 义务兵优待金、退伍军人安置费、随军家属生活补助等优抚 支出 1488 万元。四是大力提升医疗水平。进一步促进基本公 共卫生服务逐步实现均等化，落实人均 74 元基本公共卫生服 务政府补助，安排补助资金共计 836.58 万元，其中中央资金 518.3 万元、省级资金 136.3 万元、市级资金 106.98 万元、 区级资金 75 万元。 (三)防控风险，强化资金绩效管理。一是化解债务风险。 建立健全债务风险预警体系，积极推进债务化解工作，风险 等级保持在绿色安全区。全区足额偿还政府债务还本付息资 金 8046.32 万元，向上争取置换债券资金 7139 万元。二是提 升绩效管理。建立事前事中事后绩效管控体系，将绩效管理 融入到预算编制、执行和监督中，开展部门项目支出绩效评 价，切实提高预算单位绩效管理的责任意识。全年完成 64 个 部门整体绩效自评，总金额 3.8 亿元，完成 10 个项目重点绩 效评价，总金额 1.04 亿元。三是强化投资评审。全年完成项 目评审 62 个,送审金额总计 2.44 亿元，减审金额 3085 万元， — 7 — 审减率为 12.64%。 2021 年，全区财政预算执行总体上是稳健的，但也存在 一些困难和突出问题：受减税降费政策效应持续显现、一次 性税源波动、房地产行业不确定性因素等影响，加上新冠肺 炎疫情冲击，财政增收乏力，而城乡建设以及民生保障等方 面的刚性支出增长较快，财政收支平衡压力不断增大；资金 统筹力度还不够大，政策项目碎片化的情况仍旧存在，财政 资金“四两拨千斤”的作用还不够明显；预算执行的规范性 和约束性不够强，财政绩效管理工作有待进一步提高。对于 这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加 以改进。 三、2022 年财政预算（草案） 2022 年财政工作指导思想：高举中国特色社会主义伟大 旗帜，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯 彻党的十九大和十九届六中全会精神，坚决落实习近平总书 记关于湖南工作系列重要讲话指示精神，坚持稳中求进工作 总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线， 坚持以改革开放为动力，财政政策要更加积极有为、注重实 效，大力支持“六稳”工作，落实“六保”任务。进一步调 整优化财政支出结构，加强重点领域经费保障，提高财政资 金配置效益，完善地方政府债务管控，防范系统性风险，促 — 8 — 进我区经济社会持续健康发展。 根据上述指导思想并结合我区实际，确定 2022 年一般公 共预算收入增幅为 9%，2021 年财政预算收支指标安排如下： （一）一般公共预算 1.一般公共预算收入安排情况 2022 年全区安排区级一般公共预算收入 14814 万元，比 上年增加 1250 万元，同比增加 9.22%。其中：税收收入预计 完成 11509 万元，比上年增加 1121 万元，同比增幅 10.79%； 非税收入完成 3305 万元（含教育附加 1013 万元），比上年 增加 129 万元，同比增加 4.06%。 2.一般公共预算支出安排情况 2022 年安排一般公共预算支出 65829 万元。其中：上解 支出 2674 万元，财政一般公共预算支出 51155 万元（基本支 出 22551 万元、专项支出 26604 万元、债券支出 2000 万 元），共同财政事权转移支付支出（含专项转移支付）12000 万元。 3.财政收支平衡情况 区级一般公共预算收入 14814 万元，上级补助收入 30734 万元，债券资金 2000 万元，共同财政事权转移支付收入（含 专项转移支付）12000 万元，调入预算稳定调节基金 3735 万 元，调入资金 2546 万元，收入总计为 65829 万元；上解支出 — 9 — 2674 万元，安排财政一般公共预算支出 51155 万元，共同财 政事权转移支付支出（含专项转移支付）12000 万元，支出 总计为 65829 万元，当年财政收支平衡。 （二）政府性基金预算 2022 年政府性基金预计上级补助收入 400 万元，上年结 余收入 1801 万元，收入合计 2201 万元；2022 年预计政府性 基金支出 2201 万元，全年收支平衡。 （三）社会保险基金预算 全区社会保险基金预算总收入 7177 万元，其中:机关事 业单位基本养老保险基金收入 4463 万元；城乡居民基本养老 保险基金收入 2641 万元；失业保险基金收入 73 万元。 全区社会保险基金预算总支出 7094 万元，其中：机关事 业单位基本养老保险基金预算支出 4443 万元；城乡居民基本 养老保险基金预算支出 2591 万元；失业保险基金预算支出 60 万元。 预计 2022 年全区年度社会保险基金预算收入 7177 万元、 支出 7094 万元，预计滚存结余 11606 万元。 四、完成 2022 年预算任务的主要措施 2022 年，我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想 指导下，全面贯彻落实上级及区委各项决策部署，坚持稳中 求进工作总基调，积极履行财政职能，深入推进乡村振兴和 — 10 — 区域均衡发展。对此，我们将在今后工作中采取有效措施， 突出抓好以下四个方面： （一）多措并举聚财力，夯实财政保障能力。实事求是、 积极稳妥地深入研判经济形势和支持走向，科学合理确定收 入预期。一是各级各部门在扶持全区重点企业、抓好重点税 源的同时，积极为个体商户提供优质服务，管好零散税收， 严格执行“收支两条线”管理，确保应收尽收。通过多种手 段、多种方式创收，切实增强区级可用财力，促进地方收入 稳步增长。二是落实党政机关过“紧日子”的要求，节俭办 一切事业。严控“三公”经费、会议费、培训费等一般性支 出；进一步压减非急需、非刚性、非必要支出；严格执行人 大批准的预算，严禁无预算、超预算支出。密切跟踪预算执 行情况，切实兜牢“三保”底线，做到有保有压，把节省下 来的资金统筹用于改善民生和支持重点项目上。三是完善公 共服务体系，做好核酸检测、重点人群疫苗接种等疫情防控 常态化经费保障工作；做好养老、医保等兜底工作；全面实 施乡村振兴战略，持续推进涉农资金统筹整合，加快新时代 美丽乡村建设；推进民生工程实施，切实改善人居环境，全 力打好污染防治攻坚战。 （二）规范管理提效能，增强财政监督能力。一是强化 预算绩效管理。推动绩效管理提质扩面和评价结果运用，为 — 11 — 优化预算编制提供依据，切实做到“花钱必问效、无效必问 责、低效多压减、有效多安排”。大力推动绩效信息公开， 积极引导和规范第三方机构参与绩效评价。二是加强财政资 金监管。强化内部控制制度建设，加强政府采购、国有资产 监管，进一步规范预算单位财政资金使用行为，提高资金使 用效益。加大专项资金监控力度，对年度预算资金安排数额 较大的部门单位，以及涉及为民办实事项目的资金，采取对 照支出项目逐一审核、对照每笔资金逐一监管的措施，从根 本上将专项资金管细管实，防止超支滥用现象发生。三是强 化投资评审力度。严格落实上级文件精神，抓好政府投资项 目评审工作的事前、事中、事后监督，优化支出，为领导决 策提供科学合理的依据。 （三）增强防范化风险，严守财政安全底线。坚持支出 责任与可用财力相匹配，量入为出、量力而行，确保财政稳 健运行。 高度重视各级巡视、审计反馈问题的整改，举一反 三，及时堵塞漏洞。严格执行上级关于债务管理的各项规定， 确保各项工作任务和措施落实到位。积极向上争取资政府再 融资债券和新增债券额度，支持项目建设。加强政府项目源 头管理，从严控制建设标准和投资规模。 （四）推进改革促，提升财政管理水平。一是实施“零 基”预算。预算安排坚持量入为出、有保有压、能增能减， — 12 — 打破基数概念和支出固化格局，对非刚性、非重点项目支出 做到可压尽压、应压尽压。二是强化预算一体化管理。实施 财政信息一体化系统管理，规范和统一预算管理工作流程， 深化部门预算改革，完善国库集中支付，以信息化建设推进 财政科学化、精细化管理。三是细化直达资金监管。依托直 达资金监控系统，做到定时上线查看资金拨付和使用情况， 发现问题及时纠错纠偏。同时将绩效理念和方法融入直达资 金监管全流程，通过强化绩效导向，提升直达资金管理工作 水平和资金使用效益。 各位代表：做好 2022 年财政改革发展工作，任务艰 巨，责任重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核 心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思 想为指导，在区委的坚强领导和区人大、政协的监督支持下， 勇挑重担、提质增效，凝心聚力、攻坚克难，努力完成全年 各项工作任务，以更加优异的成绩迎接党的二十大胜利召开！ — 13 —