2022年整体支出绩效评价报告（赫山环卫）.docx

赫山区环境卫生服务中心 整体支出绩效评价报告 为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化支 出责任，提高财政资金使用效益，我中心根据《益阳市赫山区财政 局关于做好 2022 年度预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩 〔2023〕2 号）的部署，认真组织进行了 2022 年度预算绩效自评工 作，现将我处整体支出绩效评价情况报告如下： 一、基本情况 赫山区环境卫生服务中心是赫山区城市管理和行政执法局下 属事业单位，主要工作职责是负责赫山城区街道垃圾清扫、清运， 洒水降尘和机械化清洗，单位、门店有偿服务收费，运输渣土还洁， 台站、公共厕所等环卫基础设施新建改建管理维护及 11 个乡镇中 转站垃圾清运等任务。服务面积约 967 万平方米，日产垃圾 480 吨 左右。 2022 年决算情况说明： 1、收入的相关说明 2022 年区财政拨款 5317.51 万元，其他收入 2444.52 万元，共计 7762.03 万元。 2、支出的相关说明 2022 年支出总额为 7762.03 万元 （1）人员经费 1445.85 万元，其中：基本工资 298.27 万元，绩 效工资 457.3 万元，伙食补助 36.43 万元，津贴补贴 7.98 万元，社会 养老保险 200.39 万元，职业年金 80.36 万元，医保 161.83 万，其他 社会保障缴费 9.25 万元，住房公积金 194.04 万元。 （2）日常公用经费 5573.17 万元，其中：办公费 10.46 万元， 印刷费 8.77 万元，咨询费 25 万元，水费 3.24 万元，电费 48.02 万元 (含垃圾台站），邮电费 0.64 万元，维护费 217.64 万元，租赁费 1.8 万元，培训费 3.18 万元，专用材料费 76.5 万元，专用燃料费 650.01 万元，劳务费 3770.09 万元，委托业务费 295.87 万元，工会经费 19.48 万元，福利费 6.43 万元，公务用车运行维护费 0 元，其他交 通费用 157.67 万元（含车辆保险费），税金及附加 0 万元，其他商 品和服务支出 278.37 万元。 （3）对个人和家庭的补助 89.95 万元，其中：抚恤金 23.11 万 元，生活补助 21.93 万元，医疗费 20.29 万元，奖励金 4.95 万元， 其他对个人和家庭的补助支出 19.67 万元。 （4）其他资本性支出 653.06 万元，其中：办公设备购置 15.72 万元，专用设备购置 93.5 万，基础设施建设 86.46 万元，大型修缮 0 万元，其他交通工具购置 385.08 万元，其他资本性支出 72.3 万元。 二、一般公共预算支出情况 （一）基本支出情况：益阳市赫山区环境卫生服务中心2021年 度一般公共预算财政拨款基本支出3317.69万元，其中: 人员经费1327.78万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、 津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保 险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴 费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对 个人和家庭的补助； 公用经费1989.91万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、 手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公 出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接 待费、专用材料费、专用燃料费，劳务费、委托业务费、工会经费、 福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加，其他商 品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。 （二）项目支出情况：益阳市赫山区环境卫生服务中心2021年 度一般公共预算财政拨款项目支出1847.8万元，包括市场化公司劳务 费支出1280.03万元，资本性支出中交通工具购置支出567.77万元， 三、政府性基金预算支出情况 2021年本单位无政府性基金支出 四、整体支出绩效情况 （一）整体支出绩效目标 预决算公开：2021 年，按照上级的要求，我中心在赫山区门户 网站进行了预算公开。 资产管理：我们进一步加强资产的管理，制定了《益阳市赫山 区环卫中心财务管理制度》，明确了具体责任人，严格报批、销审 等手续，单位无任何资产流失现象。 “三公经费”控制情况：贯彻落实上级有关精神，严格控制“三 公经费”支出，取得了良好效果。2021年度在接待工作中节约开支 从严把关。 绩效目标1：①主次干道、背街小巷清扫保洁，渣土运输污染还 洁，道路清洗能够按照市区二级考核细则及合同管理要求，卫生质量 达标。②城区台站、单位庭院、纯居民区围点、基建装修装饰垃圾能 够按照市、区两级考核细则，日产日清、清运率达100%。③环卫基础设 施建设如台站、公厕、果皮箱等按照市区两级年度计划要求，组织建 设并按期竣工投入使用，台站、公共厕所等维修、维护能快捷及时， 确保正常使用。 绩效目标2：环卫工作人员工资绩效能够向上级申报争取，尽力 落实。 绩效目标3：严格控制非生产性开支，认真落实各项财务财经制 度，按照年初计划落实。 部门整体支出情况分析：从整体情况来看，我中心严格按照年 初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制 度，“三公经费”明显下降。所有项目支出都详细制定了方案，严 格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我 们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、 无挪用等现象。 （二）绩效评价工作情况 1.绩效评价目的。 此次绩效评价的目的是：严格落实《预算法》及省、市绩效管 理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩 效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益。 2.绩效评价的主要过程。 根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组，对照自 评方案进行研究和布署，全处成员共同参与，按照自评方案的要求， 对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找 原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。 （三）主要绩效及评价结论 2021年，赫山区环境卫生服务中心在区委、区政府及上级主管 局的正确领导下，深入学习贯彻党的十九大全会精神和习近平新时 代中国特色社会主义思想，结合环卫工作实际，围绕单位增收降耗、 搞好优质服务方面下功夫,圆满完成上级交办的各项工作任务。 指标1：数量，城区主次干道清扫保洁服务面积966.4万平方米， 包括背街小巷清扫、银城大道。城区34个（5个社会化管理）站厕合 一垃圾中转站垃圾清运处理，企事业单位、纯居民区围点清运近1000 个，11个乡镇16个垃圾中转站垃圾清运处理，日清运480吨。城区37 个独立公共厕所日常维护管理近1532个果皮箱清掏抹洗维护管理。 指标2：质量，能够认真履行职责，服务水平标准较高，效果较 好。 指标3：时效，能够按照合同管理要求及时服务，效率较高。 指标4：经济效益，投入参照2007省颁环卫作业费用定额标准。 （按0.6－0.8系数）执行，能够较好的实现预期效果、投入与产出相 匹配。 指标5：社会效益，能够为广大市民提供一个舒适干净的工作生 活环境，社会效益好。 指标6：社会公众满意度，社会公众（服务对象）满意程度测评 达到98%以上，对环卫工作提供的优质服务，问题处理快捷及时充分 理解支持配合，人居幸福指数不断提高。 （四）存在的主要问题 由于计划预算经费拨付不及时，导致支出业务集中或延误，影 响工作正常运转。 （五）有关建议 按照服务中心实际作业情况足额核定工作经费，确保及时拔付， 不影响日常工作的正常开展。 （六）改进措施和建议 1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部 机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着 “勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，进一步提高预算编 制的科学性、合理性、严谨性和可控性。 2、在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪 及预算执行情况分析。 3、完善管理制度，进一步加强资产管理 。进一步贯彻落实中 央“八项规定”和湖南省委“九条规定”，加强经费审批和控制，规 范支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的 规定加强固定资产管理，确保账账、账实相符。 益阳市赫山区环境卫生服务中心 2022 年 4 月 13 日 附件 3： 2021 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 三级 指标 绩效目标 合理性 （2 分） 自评 分 指标解释 指标说明 2 部门所设立的整体绩效目 标依据是否充分，是否符合 客观实际，用以反映和考核 部门整体绩效目标与部门履 职、年度工作任务的相符性 情况。 评价要点： ①是否符合国家法律法规、国民经 济和社会发展总体规划； ②是否符合部门“三定”方案确定 的职责； ③是否符合部门制定的中长期实 施规划。 部门依据整体绩效目标所 设定的绩效指标是否清晰、 细化、可衡量，用以反映和 考核部门整体绩效目标的明 细化情况。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细 化分解为具体的工作任务； ②是否通过清晰、可衡量的指标值 予以体现。 ③是否与部门年 度的任务数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相 匹配。 部门本年度实际在职人员 数与编制数的比率，用以反 映和考核部门对人员成本的 控制程度。 在职人员控制率=（在职人员数/ 编制数）×100%。 在职人员数：部门实际在职人数， 以财政部确定的部门决算编制口 径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的 部门的人员编制数。 部门本年度“三公经费”预 算数与上年度“三公经费” 预算数的变动比率，用以反 映和考核部门对控制重点行 政成本的努力程度。 “三公经费”变动率=[（本年度 “三公经费”总额-上年度“三公 经费”总额）/上年度“三公经费” 总额]×100%。 “三公经费”：年度预算安排的因 公出国（境）费、公务车辆购置及 运行费和公务招待费。 部门本年度预算安排的重 点预算支出与部门预算总支 出的比率，用以反映和考核 部门对履行主要职责或完成 重点任务的保障程度。 重点支出安排率=（重点预算支出 /预算总支出）×100%。 重点预算支出：部门年度预算安排 的， 与本部门履职和发展密切相关、 具有明显社会和经济影响、党委政 府关心或社会比较关注的预算支 出支出总额。 预算总支出：部门年度预算安排的 预算支出支出总额。 部门本年度预算完成数与 预算数的比率，用以反映和 考核部门预算完成程度。 预算执行率=（预算执行数/预算 数）×100%。 预算执行数：部门本年度实际完成 的预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部 门预算数。 目标 设定 （5 分） 绩效指标 明确性 （3 分） 投 20 入 （ 在职人员 控制率 （5 分） 3 5 分 ） “三公经 费” 预算 变动率 配置 （15 （5 分） 分） 重点支出 安排率 （5 分） 5 4 过 30 预算 预算 程 执行 执行率 （ （20 （4 分） 分 分） ） 4 一级 指标 二级 指标 三级 指标 预算 调整率 （2 分） 支付 进度率 （2 分） 结转 结余率 （2 分） 结转结余 变动率 （2 分） 自评 分 2 2 2 2 指标解释 指标说明 部门本年度预算调整数与 预算数的比率，用以反映和 考核部门预算的调整程度。 预算调整率=（预算调整数/预算 数）×100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及 预算的追加、追减或结构调整的资 金总和（因落实国家政策、发生不 可抗力、上级部门或本级党委政府 临时交办而产生的调整除外）。 部门实际支付进度与既定 支付进度的比率，用以反映 和考核部门预算执行的及时 性和均衡性程度。 支付进度率=（实际支付进度/既 定支付进度）×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的 支出预算执行总数与年度支出预 算数的比率。 既定支付进度：由部门在申报部门 整体绩效目标时，参照序时支付进 度、前三年支付进度、本级部门平 均支付进度水平等确定的，在某一 时点应达到的支付进度（比率）。 结转结余率=结转结余总额/支出 部门本年度结转结余总额 预算数×100%。 与支出预算数的比率，用以 结转结余总额：部门本年度的结转 反映和考核部门对本年度结 资金与结余资金之和（以决算数为 转结余资金的实际控制程度。 准） 。 部门本年度结转结余资金 结转结余变动率=[（本年度累计 总额与上年度结转结余资金 结转结余资金总额-上年度累计结 总额的变动比率，用以反映 转结余资金总额）/上年度累计结 和考核部门对控制结转结余 转结余资金总额]×100%。 资金的努力程度。 2 部门本年度实际支出的公 用经费总额与预算安排的公 用经费总额的比率，用以反 映和考核部门对机构运转成 本的实际控制程度。 公用经费控制率=（实际支出公用 经费总额/预算安排公用经费总额） ×100%。 “三公经 费”控制 2 率（2 分） 部门本年度“三公经费”实 际支出数与预算安排数的比 率，用以反映和考核部门对 “三公经费”的实际控制程 度。 “三公经费”控制率=（“三公经 费”实际支出数/“三公经费”预 算安排数）×100%。 政府采购 执行率 （4 分） 2 部门本年度实际政府采购 金额与年初政府采购预算的 比率，用以反映和考核部门 政府采购预算执行情况。 2 部门为加强预算管理、规范 财务行为而制定的管理制度 是否健全完整，用以反映和 考核部门预算管理制度对完 成主要职责或促进事业发展 的保障情况。 公用经费 控制率 （2 分） 预算 过 管理制度 管理 程（30 健全性 （5 分） 分） （2 分） ） 政府采购执行率=（实际政府采购 金额/政府采购预算数）×100%； 政府采购预算：采购机关根据事业 发展计划和行政任务编制的、并经 过规定程序批准的年度政府采购 计划。 评价要点： ①是否已制定或具有预算资金管 理办法、内部财务管理制度、会计 核算制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、 完整； ③相关管理制度是否得到有效执 行。 一级 指标 二级 指标 三级 指标 资金使用 合规性 （1 分） 预决算信 息公开性 （1 分） 基础信息 完善性 （1 分） 管理制度 健全性 （2 分） 资产 管理 资产管理 （5 分） 安全性 （2 分） 固定资产 利用率 （1 分） 自评 分 1 1 1 2 2 1 产 30 职责 实际 出 （ 履行 完成率 （30 （8 分） 分 分） ） 7 指标解释 指标说明 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务 管理制度规定以及有关预算支出 管理办法的规定； 部门使用预算资金是否符 ②资金的拨付是否有完整的审批 合相关的预算财务管理制度 程序和手续； 的规定，用以反映和考核部 ③预算支出的重大开支是否经过 门预算资金的规范运行情况。 评估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚 列支出等情况。 评价要点： ①是否按规定内容公开预决算信 部门是否按照政府信息公 息； 开有关规定公开相关预决算 ②是否按规定时限公开预决算信 信息，用以反映和考核部门 息。 预决算管理的公开透明情况。 预决算信息是指与部门预算、执行、 决算、监督、绩效等管理相关的信 息。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料 部门基础信息是否完善，用 是否真实； 以反映和考核基础信息对预 ②基础数据信息和会计信息资料 算管理工作的支撑情况。 是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料 是否准确。 部门为加强资产管理、规范 评价要点： 资产管理行为而制定的管理 ①是否已制定或具有资产管理制 制度是否健全完整，用以反 度； ②相关资金管理 映和考核部门资产管理制度 制度是否合法、合规、完整； 对完成主要职责或促进社会 ③相关资产管理制度是否得到有 发展的保障情况。 效执行。 评价要点： ①资产保存是否完整； 部门的资产是否保存完整、 ②资产配置是否合理； 使用合规、配置合理、处置 ③资产处置是否规范； 规范、收入及时足额上缴， ④资产账务管理是否合规，是否帐 用以反映和考核部门资产安 实相符； 全运行情况。 ⑤资产是否有偿使用及处置收入 及时足额上缴。 部门实际在用固定资产总 固定资产利用率=（实际在用固定 额与所有固定资产总额的比 资产总额/所有固定资产总额）× 率，用以反映和考核部门固 100%。 定资产使用效率程度。 实际完成率=（实际完成工作数/ 计划工作数）×100%。 部门履行职责而实际完成 实际完成工作数：一定时期（年度 工作数与计划工作数的比率， 或规划期）内部门实际完成工作任 用以反映和考核部门履职工 务的数量。 作任务目标的实现程度。 计划工作数：部门整体绩效目标确 定的一定时期（年度或规划期）内 预计完成工作任务的数量。 一级 指标 二级 指标 三级 指标 完成 及时率 （4 分） 质量 达标率 （8 分） 重点工作 办结率 （10 分） 经济效益 （5 分） 效 20 果 （ 分 ） 总分 社会效益 履职 （5 分） 效益 （20 生态效益 分） （5 分） 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 自评 分 指标解释 指标说明 3 部门在规定时限内及时完 成的实际工作数与计划工作 数的比率, 用以反映和考核 部门履职时效目标的实现程 度。 完成及时率=（及时完成实际工作 数/计划工作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整 体绩效目标确定的时限实际完成 的工作任务数量。 8 8 质量达标率=（质量达标实际工作 达到质量标准（绩效标准值） 数/计划工作数）×100%。 的实际工作数与计划工作数 质量达标实际工作数：一定时期 的比率,用以反映和考核部 （年度或规划期）内部门实际完成 门履职质量目标的实现程度。 工作数中达到部门绩效目标要求 （绩效标准值）的工作任务数量。 部门年度重点工作实际完 重点工作办结率=（重点工作实际 成数与交办或下达数的比率， 完成数/交办或下达数）×100%。 用以反映部门对重点工作的 重点工作是指党委、政府、人大、 办理落实程度。 相关部门交办或下达的工作任务。 5 部门履行职责对经济发展 所带来的直接或间接影响。 5 部门履行职责对社会发展 所带来的直接或间接影响。 5 部门履行职责对生态环境 所带来的直接或间接影响。 4 92 社会公众或部门的服务对 象对部门履职效果的满意程 度。 此三项指标为设置部门整体支出 绩效评价指标时必须考虑的共性 要素，可根据部门实际并结合部门 整体支出绩效目标设立情况有选 择的进行设置，并将其细化为相应 的个性化指标。 社会公众或服务对象是指部门履 行职责而影响到的部门、群体或个 人。一般采取社会调查的方式。