中共邵阳市北塔区委办2021年度部门整体支出绩效评价报告.docx

第五部分 附件 2021 年度部门整体支出绩效评价报告 根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘 政发[2012]33 号文件精神，为加强财政资金管理，切实提高资金使 用效益，进一步提高财政预算资金科学化精细化管理水平，我单位积 极开展了 2021 年度部门整体支出绩效自评工作，现将有关情况报告 如下： 一、部门概况 （一）基本情况。 1．主要职能。 （一）负责区委会议的准备和组织协调工作，负责区委领导同志 公务活动，办理区委领导同志交办的事项。 （二）围绕区委工作部署，对涉及全区经济建设、社会发展、党 的自身建设等全局性的重大问题进行调查研究，为区委决策提出建议、 预案和依据。 （三）负责区委文件和区委领导同志有关文稿的起草、校核、印 发工作，负责文书处理工作。 （四）负责党内法规和规范性文件的审核、备案、清理，协调区 委法律顾问服务相关工作。 （五）研究、审核区委各部门、区直（辖）各单位党委(党组)、 各镇、街道向区委的请示、报告，提出处理意见报区委领导同志审批。 （六）负责以区委名义向市委请示报告工作的归口、把关工作， 负责统筹、指导、督促全区党组织重大事项报告工作。 （七）及时、准确、全面地向区委及上级报送信息，反映有关动 态。 （八）负责中央、省委、市委、区委重大决策、重要工作部署和 领导同志重要批示、批件贯彻落实情况的督促检查工作，组织办理人 大代表有关建议、政协委员有关提案。 （九）负责区委及区委各部门年度督查检查考核计划的归口审核 和全区性年度督查检查考核计划的统一报批、监督实施。 （十）负责区绩效评估委员会办公室的日常工作，组织、协调、 指导全区绩效评估工作。 （十一）负责全区外事、港澳台工作的发展规划;重要外宾、重 要港澳台同胞的因公来访接待;负责全区涉外涉港澳台活动的组织管 理、联络协调，协同有关部门处理涉外涉港澳台事件;审核全区因公 出国、赴港澳台等有关工作。 （十二）负责全区党史研究、档案事业的发展规划、组织协调、 监督指导，负责全区党史研究政策法规的落实，负责全区档案法规的 宣传教育以及查处档案违法行为。 （十三）负责管理全区接待工作;负责全区的重要公务接待活动 和区主要领导外出公务活动的联络服务。 （十四）负责区委值班工作，及时向区委领导同志报告重要情况， 协助处理区直（辖）各单位和乡、街道向区委反映的重要问题。 （十五）负责全区党政系统保密、机要密码通信和密码管理;负 责全区党委系统信息化建设、应用、服务和管理;负责全区党务内网、 专用通信网和党委视频会议的规划、建设和管理，负责全区电子文件 管理工作，协同做好党政机关电子公文系统推进工作、区直单位信息 化建设前置审查工作。 （十六）统筹协调区政府机关大院行政后勤管理和安全保卫工作。 （十七）归口管理区档案馆。 （十八）负责区委全面深化改革委员会办公室、区委财经委员会 办公室日常工作。 (十九)办理区委和区委领导同志交办的其他工作事项。 2.机构情况。 北塔区委办单位内设机构包括：秘书组（加挂法规组牌子）、综 合调研信息组（加挂政策研究组牌子）、区委总值班室（加挂行政后 勤组牌子）、政工组、区委督查室、机要保密组、财政工作办公室 （加挂区绩效办、区小康办牌子）、外事港澳台组、深化改革工作办 公室、党史档案组。 3. 人员情况。 区委办编制人数 17 人，实际人数 21 人，离退休 13 人，遗属补 助人数 0 人。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 基本支出系保障我局机构正常运转、完成日常工作任务而发生的 人员支出和公用支出，包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补 贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公 用经费。2021 年我局基本支出 582.6 万元，比上年同口径增加 106.64 万元，增长 22.41%。其中：工资福利支出 364.8 万元，商品和服务 支出 173.53 万元，对个人和家庭的补助 38.81 万元，资本性支出 5.46 万元。 2021 年“三公”经费实际开支总额 9.7 万元。其中：因公出 国（境）费支出本年未发生。公务用车购置及运行维护费实际开支 0 万元（公务用车购置费未发生，公务用车运行维护费 0 万元），公务 用车保有量 0 辆；公务接待费实际开支 9.7 万元，公务接待 35 批次 510 人次。2021 年“三公”经费实际开支总额比 2020 年同口径减少 0.39 万元，下降 3.87%。原因为贯彻中央“八项规定”和厉行节约的要求， 三公经费较上年有所减少。 （二）专项支出 项目支出系我局为完成区委相关专项工作而发生的支出。2021 年我局组织实施专项项目经费当年实际收入 0 万元，其中包括上年结 转和结余 0 万元，预算安排项目经费 70.4 万元。项目支出 0 万元（其 中：商品和服务支出 0 万元，资本性支出 0 万元），比上年同口径增 加 0 万，提高 0%。主要用于原因是项目支出包含在我局基本支出当 中。 三、资产管理情况 我局资产管理由办公室负责，资产采购按程序实行报批采购，统 一在政采云平台下单，采购后登记入账，录入资产信息系统，再派发 到相关科室。一是我局资产管理和使用坚持统一政策、统一领导、分 级管理、责任到人、物尽其用的原则。二是运用资产信息管理系统加 强资产管理。对固定资产分别按使用部门、存放地点和使用人顺序编 排编码排序，统一录入“一物一条码”信息管理系统，分部门打印出 条形码，发放到各部门按要求统一粘贴到固定资产上，并指定专人负 责管理。三是每年组织一次固定资产资产清查工作，使固定资产检查 常态化，确保账、卡、实相符。四是根据《湖南省财政厅关于做好行 政事业性国有资产月报试编工作的通知》文件要求，每月及时通过财 政部统一报表系统上报资产月报电子数据，每年编制一次固定资产年 报。 截至 2021 年 12 月 31 日，我局资产总额为 88.86 万元，主要由 以下部分构成：流动资产 0 万元,占资产总额的 0%;固定资产 88.86 万元,占资产总额的 100%，主要为办公设备。 四、部门整体支出绩效情况 2021 年，我局充分履行职责职能，严格执行各项管理制度，经 济、社会等效益显著、社会公众满意度上升，较好地完成了全年工作 目标。 一是创新推动改革工作。共推动召开区委深改领导小组会议 2 次， 区委常委会会议 2 次，书记专题会议 2 次，研究制定《中共北塔区委 全面深化改革领导小组 2021 年工作要点》《北塔区绩效管理实施方 案》等相关文件，将深化改革工作纳入全区绩效管理考核重要内容， 创新实行“一季一督查、半年一评估”考核机制，扎实推进各项改革 任务。 二是规范绩效考核工作。按要求配备了 2 名工作人员，专门负责 全区的绩效考核工作。细化考核内容、规范考核标准，及时下发《北 塔区 2021 年度绩效考核评估实施方案》、《2021 年全区重点民生实 事项目实施方案》等工作方案。区绩考办会同区委督查室、区政府督 查室对高质量发展指标、重点民生实事等工作开展专项督查 2 次。先 后 9 次召开会议调度高质量发展、重点工作绩效考核指标、重点民生 实事项目的工作进度，有效推动绩效考核各项指标工作开展。 三是优化高质量服务。健全完善区委办各项规章制度，确保服务 规划化、工作流程化、责任制度化。成立区委办服务高质量发展、绩 效考核工作专班，抽调区委办精干力量成立督查工作组，对高质量发 展、绩效考核以及区委重大决策中的重点督办事项统筹管理，实行周 调度、月报告，定期催办、闭环运行、销号管理，确保精准服务到位、 目标落地落实。 四是强化廉洁自律。深入开展廉政教育，通过工作例会、支部党 员大会、中心组学习会等多种方式，及时传达学习上级关于党风廉政 建设和反腐败工作会议精神、文件要求和领导讲话。开展警示教育活 动，用反面案例做到警钟长鸣。全面落实中央、省市区关于党风廉政 建设的各项规定，严格执行党员领导干部报告个人有关事项等制度， 自觉接受干部群众监督。一年来，班子成员没有被纪检监察机关立案 查处。 五、综合评价情况及评价结论 2021 年我局经费开支严格按预算执行，管理制度健全，会计基 础规范，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定。严格实行 收支两条线，无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金 支付等情况，重大财务事项经由集体研究决策。按要求执行政府采购， 严控支出，开源节流，一般性支出和“三公经费”均按要求压减，预 决算信息公开及时完善。资产管理安全，固定资产利用率、重点工作 完成率等均达到或超过年初计划数，取得了较好的社会效益。根据邵 阳市财政局《部门整体支出绩效评价指标评分表》评分体系，我局整 体支出绩效自评 97 分，自评结果为“良好”。 六、存在的问题及原因分析 1.绩效评价工作机制有待进一步完善。由于在平时工作中未加强 对绩效监控工作的重视，绩效监控工作容易滞后。 2.我办在编制部门年度预算时，虽然根据本单位职能职责和年度 工作计划，但在 2021 年部门预算执行过程中，仍然存在以下问题， 年初预算编制不合理或部分经费计划比较紧张，往往需要在年度中间 进行预算追加和调整。 七、下一步改进措施 (一)完善绩效监控机制 完善设置预算绩效指标，合理安排经费和各项资金，更加贴合本 单位财务工作的实际情况，能够合理运用现有资源，保证预算绩效指 标的顺利实施。 (二)严格执行单位预算 按照新《预算法》及相关规定，结合上一年度单位预算执行情况 和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，严格 按规定程序进行预算调剂。 (三)完善内部控制支出 加快推动内部控制建设，大力压减一般性支出，严格控制非刚性 支出，切实发挥资金效益。 (四)加强财务知识培训 聚焦提升财务人员业务技能、财经纪律意识等方面，加强新《预 算法》《新政府会计制度》等学习培训，进一步提升业务人员能力。 附件 1 部门整体支出绩效评价指标评分表 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 “三公经费”变动率=[（本年度“三 公经费”总额-上年度“三公经费”总 “三公 经费” “三公经费”变动率≤0,计 3 分； 额）/上年度“三公经费”总额]× 3 变动率 “三公经费”＞0，每超过一个百 100%。 分点扣 0.3 分，扣完为止。 “三公经费”：指政府部门人员因公 3 出国（境）经费、公务车购置及运行 费、公务招待费产生的消费。 ①招待费用明确招待标准和招待 “三公 经费” 人数,1 分;②车辆维护、燃油使用 3 管理 3 政府定点，1 分。③制定“三公经 费”管理办法，1 分，每少一项扣 1 分，扣完为止。 投 入 预 算 配 置 18 公务 “公务招待费”变动率≤0,计 2 分； 招待费 2 “公务招待费变动率”＞0，每超 变动率 过一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 公务用 “公务用车购置运行费”变动率≤ 车购置 0,计 2 分；“公务用车购置运行费 运行费 2 变动率”＞0，每超过一个百分点 公务招待费变动率=[（本年度“公务 招待费”总额-上年度“公务招待费” 总额）/上年度“公务招待费”总额]× 100%。 公务用车购置运行费变动率=[（本年 度“公务用车购置运行费”总额-上 年度“公务用车购置运行费”总额）/ 扣 0.2 分，扣完为止。 商 “商品和服务支出”变动率≤0, “商品和服务支出”变动率=[（本年 计 2 分；“商品和服务支出”变动 度“商品和服务支出”总额-上年度 率＞0，每超过一个百分点扣 0.2 “商品和服务支出”总额）/上年度 分，扣完为止。 “商品和服务支出”总额]×100%。 和服务 支 出 变动率 2 2 上年度“公务用车购置运行费”总额] 变动率 品 2 ×100%。 1 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 重点支出安排率=（重点项目支出/项 重 点 支 出 重点支出安排率≥90%，计 2 分；80% 2 安排率 （含） -90%，计 1 分；70%（含）-80%， 计 0.5 分；低于 70%不得分。 目总支出）×100% 重点项目支出：市政府确定的为民办 实事和部门重点工程与重点工作支出。 2 项目总支出：部门（单位）年度预算 安排的项目支出总额。 非 税 收 入 ①实行收支两条线，1 分； 2 管理 ②未发生截留、坐支或转移，1 分。 扣完为止。 非 税 收 入 非税收入完成率=（2021 年度非税实 2 完成率 非税收入完成率 100%，2 分，每少 算 完成率 际收入完成数/2021 年度非税收入预 一个百分点，扣 0.1 分，扣完为止。 算数）×100%，有减免因素的，以非 2 税局确定的为准。 完成率<1，计 2 分， 预 2 以上每发现一次违规现象扣 1 分， 2 完成率=1，计 1 分， 完成率>1，不得分。 预算完成率=（预算完成数/预算数）× 100%。预算完成数：部门（单位）本 年度实际完成的预算数；预算数：财 1 政部门批复的本年度部门（单位）预 算数。 资 金 结余 过 程 结余超过 10%（不含），2 分；结 2 余在 0-10%（含）的，1 分；本年 超支不得分。 本项结余不含未完工项目资金的结转 数。 2 预 算 执 行 8 以 100%为标准。三公经费控制率≤ “三公 经费” 2 控制率 100%，计 2 分；每超过一个百分点 扣 0.2 分，扣完为止。单位没有制 定“三公”经费预算，该项不得分。 ①编制政府采购年度预算并上报 政府 采购 的，0.5 分；②追加并编制政府采 2 购预算的，0.5 分；③政府采购执 行率=100%，计 1 分；每少一个百 分点扣 0.1 分，扣完为止。 “三公经费”控制率=（“三公经费” 实际支出数/“三公经费”预算安排数） 2 ×100%。 政府采购执行率=（实际实行政府采 购金额/应实行政府采购金额）×100%。 应实行政府采金额以《湘财购 [2012]27 号》文件为标准。 2 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 ①已制定资金管理办法、内部财务 管理制度、会计核算制度等管理制 度，1 分； ②建立健全单位内部控制制度，1 分； 管 理 制度 6 ③会计人员、机构按规定设置，1 5 分； ④会计基础工作健全，1 分； 健全性 ⑤会计档案符合规定要求，1 分； ⑥项目管理规范（包括项目立项、 申报、招投标、制度建立、按时完 工等），1 分，每发现少一项扣 0.2 分，扣完为止。 内部控制制度完全执行，4 分，执 内控制 度情况 4分 预 算 管 行过程中，某个环节（节点）执行 4 不到位的，每个环节（节点）扣 1 分，扣完为止。 28 ①支出符合国家财经法规和财务 管理制度规定以及有关专项资金 理 管理办法的规定； ②资金（开支）拨付有完整的审批 程序和手续； ③支出符合部门预算批复的用途； ④资金使用无截留、挤占、挪用、 过 程 资 金 使用 合规性 14 虚列支出、随意借用、大额现金支 部门（单位）使用预算资金是否符合 付等情况。 相关的预算财务管理制度的规定，用 ⑤重大财务事项经由集体研究决 以反映和考核部门（单位）预算资金 策； 的规范运行情况。 ⑥专项资金做到专款专用； ⑦原始凭证的取得真实有效； ⑧无超范围、超预算开支； ⑨无超标准发放津补贴、奖金，无 用公款支付应由个人支付的款项。 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分，扣完为止。 14 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 ①按规定内容公开预决算信息，1 预决算 信息公 开性和 分；②按规定时限公开预决算信 4 完善性 息，1 分；③基础数据信息和会计 预决算信息是指与部门预算、执行、 信息资料真实、完整，1 分；④基础 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 4 数据信息和汇集信息资料准确，1 分。 部门（单位）为加强资产管理，规范 管 理 制度 2 健全性 ①已制定资产管理制度，1 分； 资产管理行为而制定的管理制度是否 ②相关资产管理制度得到有效执 健全完整、用以反映和考核部门（单 行，1 分。 位）资产管理制度对完成主要职责或 2 促进社会发展的保障情况 ①资产保存完整；②资产配置合 理；③资产处置规范； ④资产账务管理合规，帐实帐卡、 资 产 管 账账、账表（决算报表等）相符；⑤ 20 资 产 管理 理 16 安全性 资产有偿使用及处置收入及时足 部门（单位）的资产是否保存完整， 额上缴；⑥清查盘点：每年至少清 使用合规、配置合理、处置规范、收 查盘点一次；⑦产权明晰，权证齐 入及时足额上缴，用以反映和考核部 全；⑧按标准购置固定资产。 门（单位）资产安全运行情况。 16 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分；⑨未按时报送 2018 年 行政事业单位资产报表的，每延迟 一天，扣 1 分，扣完为止。 固 定 资产 2 利用率 固定资产利用率,100%,2 分,每低 固定资产利用率=（实际在用固定资 于一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 产总额/所有固定资产总额）×100% 2 ①本单位所有专项、项目资金均实 行目标管理的，各 2 分,每少一个 目 标 管理 专项、项目的，扣 1 分，扣完为止； 8 管 8 支出绩效目标的，2 分；③在规定 绩 效 ②编制并报送 2021 年度部门整体 时间内报送、公开以上目标的，2 分，否则不得分。 17 ①开展 2019 年度专项资金绩效自 理 绩 评价 管理 评的，2 分，每少一个专项资金的 效 7 自评扣 1 分，扣完为止；②开展 2019 年度已完工项目绩效自评的， 2 分，每少一个项目扣 1 分，扣完 为止；③开展 2019 年度部门整体 7 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 支出绩效自评的，1 分；④在规定 时间内报送、公开以上自评报告材 料的，2 分。 评 价 结 果 根据 2019 年度财政重点绩效评价 2 运用 职 产 出 责 履 5 行 和单位自评情况，向财政报送整改 得分。 重 点 工 作 2 该项得分=重点工作完成率×2 完成率 重点工作为市政府确定的为民办实事 和部门重点工程与重点工作。 2 以绩效考核评估结果为标准，优秀， 工作 3 质量 经 2 结果并整改到位的，2 分，否则不 3 计 3 分；良好，2 分；合格，1 分； 不合格，0 分。 济 效益 社 会 效益 履 效 职 果 效 生 4 益 情况有选择的进行评价。 2 效益 社会公 务对象 满意度 97 此三项指标可根据部门实际并结合 2021 年度部门整体支出绩效目标设立 态 众或服 合计 2 90%（含）以上计 2 分； 2 社会公众或服务对象是指部门（单位） 80%（含）-90%，计 1 分；70%（含） 履行职责而影响到的部门，群体或个 -80%，计 0.5 分；低于 70%,计 0 人，一般采取社会调查的方式(不少于 分。 30 份)。 2