2021年度北塔区茶元头街道办事处部门整体支出绩效评价报告.docx

第五部分 附件 2021 年度部门整体支出绩效评价报告模板 一、部门概况 （一）基本情况。 邵阳市北塔区茶元头街道是北塔区人民政府派出机构，为正科 级，由区人民政府统一领导和管理。 1．主要职能。 （1）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定 和命令，发布决定和命令。 （2）执行本行政区域内的经济和社会发展计划；加强公共设施的 建筑和管理，发展各项服务事业。 （3）加强水利建筑、土地使用管理和环境综合整治，合理利用自 然资源，保护、改善生态环境和生活环境。 （4）依法管理镇财政，执行本级预算。 （5）管理和发展文化、教育、科学技术、广播、体育、卫生等事 业。 （6）保护社会主义的全民所有财产和人民群众集体所有财产，保 护公民的人身权力、民主权利和其它权利，保护各种经济组织的合法 权益。 （7）开展社会主义民主与法制教育，管理综治司法行政工作，加 强社会治安综合治理，调解民事纠纷，维护社会秩序。 （8）推行计划生育，控制人口增长，保护妇女、儿童和老人的合 法权益。 （9）管理民政行政工作，发展社会福利事业，做好社会保障工作， 办理兵役事项。 （10）办理上级人民政府交办的其他事项。 2.机构情况。 下设办公室分别为：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发 展办公室、社会事务办公室、社会治安和应急管理办公室、自然资源 和生态环境办公室；下设执法大队为：综合行政执法大队；下设 4 个 服务中心分别为：农业综合服务中心、政务（便民）服务中心、社会 事务综合服务中心、退役军人服务站。 另设其他专职（兼职）：团委书记、人大秘书、政协秘书、纪检 干事、组织干事、纪检副书记、妇联主席、禁毒专干、卫生专干、武 装干事以上岗位均按照有关规定和章程设置。 2．人员情况。 街道编制人数 45 人，实际人数 82 人，离退休 20 人。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 基本支出系保障我街道机构正常运转、完成日常工作任务而发生 的人员支出和公用支出，包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴 补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常 公用经费。2021 年我街道基本支出 950.95 万元，比上年同口径减 少 69.37 万元，下降 6.80%。其中：工资福利支出 658.68 万元，商 品和服务支出 218.62 万元，对个人和家庭的补助 73.65 万元，资本 性支出 0 万元。 2021 年“三公”经费实际开支总额 6.05 万元。其中：因公出国 （境）费支出本年未发生。公务用车购置及运行维护费实际开支 6.05 万元（公务用车购置费未发生，公务用车运行维护费 6.05 万元）， 公务用车保有量 1 辆；公务接待费实际开支 0 万元，公务接待 0 批次 0 人次。2021 年“三公”经费实际开支总额比 2020 年同口径减少 1.18 万元，下降 16.32%。原因为认真贯彻落实中央“八项规定”精神和 厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。 （二）专项支出 项目支出系我街道为完成项目工作而发生的支出。2021 年我街 道组织实施专项项目经费当年实际收入 455.09 万元，其中包括上年 结转和结余 0 万元，预算安排项目经费 0 万元。项目支出 455.09 万 元（其中：商品和服务支出 455.09 万元，资本性支出 0 万元），比 上年同口径减少 729.60 万，下降 61.59%。 三、资产管理情况 我街道资产管理由办公室负责，资产采购按程序实行报批采购， 统一在政采云平台下单，采购后登记入账，录入资产信息系统，再派 发到相关科室。一是我街道资产管理和使用坚持统一政策、统一领导、 分级管理、责任到人、物尽其用的原则。二是运用资产信息管理系统 加强资产管理。对固定资产分别按使用部门、存放地点和使用人顺序 编排编码排序，统一录入“一物一条码”信息管理系统，分部门打印 出条形码，发放到各部门按要求统一粘贴到固定资产上，并指定专人 负责管理。三是每年组织一次固定资产资产清查工作，使固定资产检 查常态化，确保账、卡、实相符。四是根据《湖南省财政厅关于做好 行政事业性国有资产月报试编工作的通知》文件要求，每月及时通过 财政部统一报表系统上报资产月报电子数据，每年编制一次固定资产 年报。 截至 2021 年 12 月 31 日，邵阳市茶元头街道资产总额为 288.56 万元，主要由以下部分构成：流动资产 46.84 万元,占资产总额的 16.23%,主要为银行存款及其他应收款等;固定资产 230.70 万元,占资 产总额的 79.95%，主要包括房屋、公务用车、办公设备等；无形资 产 11.03 万元，占资产总额的 3.82%。 四、部门整体支出绩效情况 2021 年，我街道充分履行职责职能，严格执行各项管理制度， 经济、社会等效益显著、社会公众满意度上升，较好地完成了全年工 作目标。 （一）坚持党建引领，基层组织职能不断完善。（二）强化党风 廉政，“清廉茶元”建设扎实开展。（三）聚焦乡村振兴，农村经济 发展持续推进。（四）打造民生工程，社会保障水平稳步提高。（五） 压实“三农”工作，粮食生产底线牢牢守住。（六）加强文明创建， 乡风乡貌改善成效明显。 五、综合评价情况及评价结论 2021 年我街道经费开支严格按预算执行，管理制度健全，会计 基础规范，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定。严格实 行收支两条线，无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现 金支付等情况，重大财务事项经由集体研究决策。按要求执行政府采 购，严控支出，开源节流，一般性支出和“三公经费”均按要求压减， 预决算信息公开及时完善。资产管理安全，固定资产利用率、重点工 作完成率等均达到或超过年初计划数，取得了较好的社会效益。根据 邵阳市财政街道《部门整体支出绩效评价指标评分表》评分体系，我 街道整体支出绩效自评 89 分，自评结果为良好。 六、存在的问题及原因分析 财务制度还不够完善，资产管理还不够严谨，业务素质有待提高。 七、下一步改进措施 （一）进一步加强项目资金管理 项目实施提前做好方案，按时间节点落实好项目实施进度，争取 项目早实施、早完成、早验收，确保项目资金年内支付到位。项目资 金的使用要事前计划、事中控制、事后总结，合理使用，充分体现项 目资金投向的目标和效益。 （二）进一步提高绩效管理水平 加强预算执行的准确性，开展好支出绩效管理工作，运用好绩效 评价结果，不断提升绩效管理水平。 附件 1 部门整体支出绩效评价指标评分表 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 “三公经费”变动率=[（本年度“三 公经费”总额-上年度“三公经费”总 “三公 经费” “三公经费”变动率≤0,计 3 分； 额）/上年度“三公经费”总额]× 3 变动率 “三公经费”＞0，每超过一个百 100%。 分点扣 0.3 分，扣完为止。 “三公经费”：指政府部门人员因公 3 出国（境）经费、公务车购置及运行 费、公务招待费产生的消费。 ①招待费用明确招待标准和招待 “三公 预 投 算 配 入 经费” 18 人数,1 分;②车辆维护、燃油使用 3 管理 3 政府定点，1 分。③制定“三公经 费”管理办法，1 分，每少一项扣 1 分，扣完为止。 置 公务 招待费 “公务招待费”变动率≤0,计 2 分； 2 过一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 变动率 公务用 “公务用车购置运行费”变动率≤ 车购置 运行费 “公务招待费变动率”＞0，每超 2 0,计 2 分；“公务用车购置运行费 变动率”＞0，每超过一个百分点 扣 0.2 分，扣完为止。 变动率 公务招待费变动率=[（本年度“公务 招待费”总额-上年度“公务招待费” 总额）/上年度“公务招待费”总额]× 2 100%。 公务用车购置运行费变动率=[（本年 度“公务用车购置运行费”总额-上 年度“公务用车购置运行费”总额）/ 上年度“公务用车购置运行费”总额] ×100%。 2 过 程 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 商 品 和服务 支 出 2 变动率 评价标准 备注 “商品和服务支出”变动率≤0, “商品和服务支出”变动率=[（本年 计 2 分；“商品和服务支出”变动 度“商品和服务支出”总额-上年度 率＞0，每超过一个百分点扣 0.2 “商品和服务支出”总额）/上年度 分，扣完为止。 “商品和服务支出”总额]×100%。 得 分 1 重点支出安排率=（重点项目支出/项 重 点 支 出 重点支出安排率≥90%，计 2 分；80% 2 安排率 （含） -90%，计 1 分；70%（含）-80%， 计 0.5 分；低于 70%不得分。 目总支出）×100% 重点项目支出：市政府确定的为民办 实事和部门重点工程与重点工作支出。 2 项目总支出：部门（单位）年度预算 安排的项目支出总额。 ①实行收支两条线，1 分； 非 税 收 入 2 ②未发生截留、坐支或转移，1 分。 2 以上每发现一次违规现象扣 1 分， 管理 扣完为止。 非 税 收 入 非税收入完成率=（2021 年度非税实 2 完成率 非税收入完成率 100%，2 分，每少 一个百分点，扣 0.1 分，扣完为止。 算数）×100%，有减免因素的，以非 预 算 执 算 完成率 1.6 税街道确定的为准。 完成率<1，计 2 分， 预 际收入完成数/2021 年度非税收入预 完成率=1，计 1 分， 2 预算完成率=（预算完成数/预算数）× 100%。预算完成数：部门（单位）本 年度实际完成的预算数；预算数：财 完成率>1，不得分。 8 2 政部门批复的本年度部门（单位）预 算数。 行 资 结余 金 结余超过 10%（不含），2 分；结 2 余在 0-10%（含）的，1 分；本年 超支不得分。 本项结余不含未完工项目资金的结转 数。 2 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 以 100%为标准。三公经费控制率≤ “三公 经费” 评价标准 2 控制率 100%，计 2 分；每超过一个百分点 扣 0.2 分，扣完为止。单位没有制 定“三公”经费预算，该项不得分。 ①编制政府采购年度预算并上报 的，0.5 分；②追加并编制政府采 政府 2 采购 购预算的，0.5 分；③政府采购执 行率=100%，计 1 分；每少一个百 分点扣 0.1 分，扣完为止。 备注 得 分 “三公经费”控制率=（“三公经费” 实际支出数/“三公经费” 预算安排数） × 2 100%。 政府采购执行率=（实际实行政府采 购金额/应实行政府采购金额）×100%。 应实行政府采金额以《湘财购 2 [2012]27 号》文件为标准。 ①已制定资金管理办法、内部财务 管理制度、会计核算制度等管理制 度，1 分； ②建立健全单位内部控制制度，1 分； ③会计人员、机构按规定设置，1 管 理 6 分； 5 制度 预 算 管 ④会计基础工作健全，1 分； 健全性 ⑤会计档案符合规定要求，1 分； 28 理 ⑥项目管理规范（包括项目立项、 申报、招投标、制度建立、按时完 工等），1 分，每发现少一项扣 0.2 分，扣完为止。 内部控制制度完全执行，4 分，执 内控制 度情况 4分 行过程中，某个环节（节点）执行 不到位的，每个环节（节点）扣 1 分，扣完为止。 3 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 ①支出符合国家财经法规和财务 管理制度规定以及有关专项资金 管理办法的规定； ②资金（开支）拨付有完整的审批 程序和手续； ③支出符合部门预算批复的用途； ④资金使用无截留、挤占、挪用、 虚列支出、随意借用、大额现金支 付等情况。 资 金 使用 14 合规性 部门（单位）使用预算资金是否符合 ⑤重大财务事项经由集体研究决 相关的预算财务管理制度的规定，用 策； 以反映和考核部门（单位）预算资金 13 的规范运行情况。 ⑥专项资金做到专款专用； ⑦原始凭证的取得真实有效； ⑧无超范围、超预算开支； 过 程 ⑨无超标准发放津补贴、奖金，无 用公款支付应由个人支付的款项。 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分，扣完为止。 ①按规定内容公开预决算信息，1 预决算 信息公 开性和 分；②按规定时限公开预决算信 4 完善性 息，1 分；③基础数据信息和会计 预决算信息是指与部门预算、执行、 信息资料真实、完整，1 分；④基础 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 4 数据信息和汇集信息资料准确，1 分。 部门（单位）为加强资产管理，规范 资 产 管 理 管 20 理 制度 健全性 2 ①已制定资产管理制度，1 分； 资产管理行为而制定的管理制度是否 ②相关资产管理制度得到有效执 健全完整、用以反映和考核部门（单 行，1 分。 位）资产管理制度对完成主要职责或 促进社会发展的保障情况 1 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 ①资产保存完整；②资产配置合 理；③资产处置规范； ④资产账务管理合规，帐实帐卡、 账账、账表（决算报表等）相符；⑤ 资 产 管理 16 安全性 资产有偿使用及处置收入及时足 部门（单位）的资产是否保存完整， 额上缴；⑥清查盘点：每年至少清 使用合规、配置合理、处置规范、收 查盘点一次；⑦产权明晰，权证齐 入及时足额上缴，用以反映和考核部 全；⑧按标准购置固定资产。 门（单位）资产安全运行情况。 15 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分；⑨未按时报送 2018 年 行政事业单位资产报表的，每延迟 一天，扣 1 分，扣完为止。 固 定 资产 2 利用率 固定资产利用率,100%,2 分,每低 固定资产利用率=（实际在用固定资 于一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 产总额/所有固定资产总额）×100% 1.4 ①本单位所有专项、项目资金均实 行目标管理的，各 2 分,每少一个 目 标 管理 专项、项目的，扣 1 分，扣完为止； 8 ②编制并报送 2021 年度部门整体 7 支出绩效目标的，2 分；③在规定 时间内报送、公开以上目标的，2 分，否则不得分。 绩 效 管 ①开展 2019 年度专项资金绩效自 17 评的，2 分，每少一个专项资金的 理 自评扣 1 分，扣完为止；②开展 绩 评价 管理 效 2019 年度已完工项目绩效自评的， 7 2 分，每少一个项目扣 1 分，扣完 为止；③开展 2019 年度部门整体 支出绩效自评的，1 分；④在规定 时间内报送、公开以上自评报告材 料的，2 分。 6 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评 价 结 果 产 责 出 履 备注 得 分 根据 2019 年度财政重点绩效评价 2 运用 职 评价标准 和单位自评情况，向财政报送整改 2 结果并整改到位的，2 分，否则不 得分。 重 点 工 作 2 该项得分=重点工作完成率×2 完成率 重点工作为市政府确定的为民办实事 和部门重点工程与重点工作。 2 5 以绩效考核评估结果为标准，优秀， 工作 行 3 质量 经 2 计 3 分；良好，2 分；合格，1 分； 不合格，0 分。 济 效益 社 效益 履 效 职 效 果 益 会 4 生 2 情况有选择的进行评价。 2 态 效益 社会公 众或服 务对象 满意度 合计 此三项指标可根据部门实际并结合 2021 年度部门整体支出绩效目标设立 90%（含）以上计 2 分； 2 社会公众或服务对象是指部门（单位） 80%（含）-90%，计 1 分；70%（含） 履行职责而影响到的部门，群体或个 -80%，计 0.5 分；低于 70%,计 0 人，一般采取社会调查的方式(不少于 分。 30 份)。 1 89