2021年度邵阳市北塔区卫生健康局部门整体支出绩效评价报告.docx

北塔区卫生健康局 2021 年整体支出绩效评 价报告 根据《邵阳市北塔区财政局关于开展 2021 年度项目和整体支出绩效自评的 通知》（邵北财绩〔2022〕3 号）文件精神，我局对 2021 年度部门整体支出绩 效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评 价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理 促发展，专款专用，提高资金使用效益。现将绩效评价情况及评价结果报告如下： 一、部门概况 （一）基本情况 北塔区卫生健康局是行政机关单位，贯彻执行党和国家、省、市、区关于 卫生健康工作法律法规和方针政策，负责全区卫生、计划生育、妇幼健康、疾病 预防等全民健康工作。 1、主要职能 （1）贯彻执行国民健康政策及国家卫生健康法律法规和卫生健康事业发展 地方性法规、规章，拟定或组织实施全区卫生健康政策、规划、地方标准和技术 规范。统筹规划全区卫生健康政策、规划、地方标准和技术规范。统筹规范全区 卫生健康服务资源配置，指导区域卫生健康规划的编制和实施。制定并组织实施 推进全区卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸 等政策措施。 （2）协调推进全区深化医药卫生体制改革，研究提出全区深化医药卫生体 质改革政策与措施的建议。组织深化公立医院综合改革，推进管办分离，健全现 代医院管理制度，制定并组织实施推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供 方式多样化的政策措施，提供医疗服务和药品价格政策的建议。 （3）制定并组织落实全区疾病预防控制规划、免疫规划以及严重危害人民 健康公共卫生问题的干预措施。负责卫生应急工作，组织指导突发公共卫生事业 的预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援。及时报告、发布传染病疫情信 息。 （4）协调落实应对人口老龄化政策措施，推进老年健康服务体系建设和医 养结合工作。 （5）贯彻执行国家药物政策和国家基本药物制度，开展药品使用监测、临 床综合评价和短缺药品预警。组织开展食品安全风险监测评估，依法制定并公开 食品安全地方标准，负责食源性疾病及与食品安全事故有关的流行病学调查。 （6）负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共 场所卫生、饮用水卫生等公共卫生的监督管理。负责传染病防治监督，健全卫生 健康综合监督体系。 （7）制定全区医疗机构、医疗服务行业管理办法并监督实施，建立医疗服 务评价和监督管理体系。会同有关部门实施卫生健康专业人员资格标准。制定并 组织实施医疗服务规范、标准和卫生健康专业技术人员执业规则、服务规范。 （8）负责全区计划生育管理和服务工作，开展人口监测预警。研究提出人 口与家庭发展相关政策建议，完善计划生育政策。 （9）指导全区卫生健康工作，指导基层医疗卫生、妇幼健康服务体系建设， 加强全科医生队伍建设，加强全科医生队伍建设。推进卫生健康科技创新发展。 （10）负责全区健康教育、健康促进和卫生健康信息化建设等工作。组织指 导国际交流合作与援外工作，开展与港澳台的交流与合作。 （11）负责全区保健对象的医疗保健工作，负责区内重要来宾、重要会议与 重大活动的医疗卫生保障工作，指导全区保健工作。 （12）指导区计划生育协会的业务工作。 （13）指导区红十字会的业务工作。 （14）完成区委和区人民政府交办的其他业务。 （15）职能转变。区卫生健康局应当牢固树立大卫生、大健康理念，推动实 施健康北塔战略，以改革创新为动力。以促健康、转模式、强基层、重保障为着 力点，把以治病为中心转变到以人民健康为中心，为人民群众提供全方位全周期 健康服务。一是更加注重预防为主和健康促进，加强预防控制重大疾病工作，积 极应对人口老龄化，健全健康服务体系。二是更加注重工作重心下移和资源下沉， 推进卫生健康公共资源向基层延伸、向农村覆盖、向边远地区和生活困难群众倾 斜。三是更加注重提高服务质量和水平，推进卫生健康基本公共服务均等化、普 惠化、便捷化。四是协调推进深化医药卫生体质改革，加大公立医院改革力度， 推进管办分离，推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化。 （16）有关职责分工 （1）与区发展和改革局的有关职责分工。区卫生和计划生育局负责开展人 口监测预警工作，研究提出与生育相关的人口数量、素质、结构、分布方面的政 策建议，促进生育政策和相关经济社会政策配套衔接，参与制定人口发展规划和 政策，落实区人口发展规划中的有关任务。区发展和改革局负责组织监测和评估 人口变动情况及趋势影响，建立人口预测预报制度，开展重大决策人口影响评估， 完善重大人口政策咨询机制，研究提出全区人口发展战略，拟订人口发展规划和 人口政策，研究提出人口与经济、社会、资源、环境协调可持续发展，以及统筹 促进人口长期均衡发展的政策建议。 （2）与区民政局的有关职责分工。区卫生和计划生育局负责拟订应对人口 老龄化、医养结合政策措施，综合协调、督促指导、组织推进老龄事业发展，承 担老年疾病防治、老年人医疗照护、老年人心理健康与关怀服务等老年健康工作。 区民政局负责统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，贯彻执行养老服务 地方性法规、拟订养老服务体系建设规划、政策、标准并组织实施，承担老年人 福利和特殊困难老年人救助工作。 （3）与区市场监督管理局的有关职责分工。区卫生健康局负责食品安全风 险监测工作，会同区市场监督管理局等部门制定、实施食品安全风险监测计划。 区卫生健康局对通过食品安全风险监测或者接到举报发现食品可能存在安全隐 患的，应当及时将相关信息通报区市场监督管理局等部门，区市场监督管理局等 部门应当立即采取措施。区市场监督管理局等部门在监督管理工作中发现需要进 行食品安全风险评估的，应当及时向区卫生健康局提出建议。区市场监督管理局 会同区卫生健康局建立重大药品不良反应和医疗器械不良时间相互通报机制和 联合处置机制。 （4）与区医疗保障局的有关职责分工。区卫生健康局、区医疗保障局等部 门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制、协同推 进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。 2、机构情况 我局内设机构六股，全部纳入局机关 2021 年部门预算编制范围。内设科室 分别是综合办公室、财务信息规划股、法规综合监督股（加挂行政审批服务股牌 子）、医政医馆中医药政与基层卫生管理股、卫生应急与疾病预防控制股（加挂 区突发公共卫生事件应急指挥中心牌子）、妇幼老龄健康与家庭发展股。 3、人员情况 北塔区卫生健康局行政编制 5 名，在岗职工 20 人。设书记 1 名、局长 1 名、 副局长 3 名，实际人数 20 人，离退休 11 人。 （二）2021 年重点工作 2021 年，我局扎实推进了以下重点工作：1、坚持不懈做好新冠肺炎疫情防 控工作，完善应急防控能力，强化业务知识培训，提升隔离转运能力。2、做好 疫苗接种工作。3、做好国家卫生城市复查迎检工作。4、完成“清廉医院“创建 行动工作。5、完成基层医疗卫生人才招聘选调工作。6、完成北塔区三级综合性 医院建设项目前期工作。7、推进“优质基层服务行”建设工作。8、扎实推进“银 龄安康”工程。9、做好健康扶贫与乡村振兴。 （三）整体支出情况 1、整体收支决算情况 2021 年决算收入 1758.52 万元，财政拨款 1740.02 万元，其他收入 18.5 万 元；决算支出 1758.52 万元，年末结转和结余累计 0 万元。2021 年预、决算收 入、支出及年末结转和结余明细如下（单位：万元）： 收入 项目 合计 年初 结转、 财政拨款 结余 支出 基本支出 其他收入 小计 人员经费 公用经费 项目 支出 年末 结转 结余 预算 450.85 0 450.85 0 266.21 236.14 30.07 0 0 决算 1758.52 0 1740.02 18.5 1740.02 529.24 1210.78 0 0 差异率 74.36% 0.00% 74.09% 100.00% 29.25% 84.7% 97.52% 0 0 2、支出决算 2021 年度决算支出 1740.02 万元，其中基本支出 1740.02 万元，占总支出 的 100%，部门支出决算明细如下（单位：万元）： 项目 财政拨款一基本支出 财政拨款一项目支出 工资福利支出 295.99 0 商品和服务支出 1208.33 0 对个人和家庭的补助 233.25 0 资本性支出 2.45 0 合计 1740.02 0 二、整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 2021 年，我局基本支出 1740.02 万元，主要用于保障人员的工资和福利支 出、正常办公所需的商品和服务支出及对个人和家庭的补助支出。按支出经济分 类：其中工资福利支出 295.99 万元，占基本支出的 17.01%；商品服务支出 1208.33 万元，占基本支出的 69.44%；对个人家庭补助支出 233.25 万元，占基 本支出的 13.41%；资本性支出 2.45 万元，占基本支出的 1.4%. （二）“三公”经费决算说明 公务接待费严格按照《邵阳市北塔区党政机关公务接待管理实施细则》执行， 厉行节约，招待费实行先申报后招待，接待经费凭据报销，报销凭证包括财务票 据（发票）、公务卡结算单、派出单位公务接待函、接待清单、接待审批单，接 待清单与派出单位公务接待公函一致，一起作为财务报销凭证。 2021 年我局“三公”经费决算支出数 2 万元。其中：因公出国(境)费 0 万 元、公务接待费 2 万元（同比 2020 年增加了 0.05 万元）、公务用车费 0 万元。 （三）基本支出的公用经费情况 2021 年我局决算支出日常公用经费 1210.78 万元。主要包括：办公费、差 旅费、招待费、水电费、维修费、租赁费、会议费、培训费等支出。具体明细如 下（单位：万元）： 项目 决算支出 占比 办公费 28.68 2.37% 印刷费 47.02 3.88% 邮电费 0.03 0.00% 差旅费 6.06 0.50% 会议费 0.08 0.01% 培训费 3.91 0.32% 公务接待费 2.00 0.17% 专用材料费 677.49 55.95% 劳务费 30.33 2.50% 委托业务费 122.39 10.11% 工会经费 10.19 0.84% 其他商品和服务支出 280.16 23.14% 办公设备购置 2.45 0.20% 1210.78 100% 水费 电费 因公出国（境）费用 维修（护）费 租赁费 被装购置费 专用燃料费 合 计： 三、部门整体支出的管理情况 为加强对预算资金的支出管理，北塔区卫生健康局财务实行统一核算，统一 账户，统一管理。 （1）财务报账手续规范，报账凭证内容必须符合有关财经法规规定和票据 管理要求。 （2）进一步规范资金使用，把好“支出关”。经费开支按预算执行，基本 支出的日常财务管理工作由局机关财务实行统一核算和统一管理，做到不铺张浪 费，努力做到使有限的经费保证机关日常工作的正常运转。 （3）固定资产实行统一采购、保管。办公室负责对固定资产进行定期盘点、 清理核对工作。 （4）财务管理规范：会计核算严格执行《新政府会计制度》，会计档案按 规定要求整理立卷，装订成册。 （5）进一步推进预决算等重要信息的公开透明。2021 年度北塔区卫生健康 局按时按要求在政务网站上公开了部门预算、决算报表的相关信息。 四、改进措施和有关建议 （一）科学合理编制预算、严格执行预算 建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况 和年度的收支预测科学编制预算。同时在编制预算项目时与上年核算科目结合起 来，在预算执行中，严格按照预算科目支出，确需调剂的，按规定城促报经批准。 （二）完善管理制度 进一步贯彻落实中央“八项规定”，建立健全新的财务管理制度，针对“三 公”经费制订专门的审批和控制制度，规范支出标准与范围，并严格执行。 五、综合评价结果 根据《部门整体支出绩效评价指标》规定的内容，北塔区卫生健康局 2021 年度整体支出绩效评为“良好”。 附件 1 部门整体支出绩效评价指标评分表 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 “三公经费”变动率=[（本年度“三 公经费”总额-上年度“三公经费”总 “三公 经费” “三公经费”变动率≤0,计 3 分； 额）/上年度“三公经费”总额]× 3 变动率 “三公经费”＞0，每超过一个百 100%。 分点扣 0.3 分，扣完为止。 “三公经费”：指政府部门人员因公 3 出国（境）经费、公务车购置及运行 费、公务招待费产生的消费。 ①招待费用明确招待标准和招待 “三公 经费” 人数,1 分;②车辆维护、燃油使用 3 管理 3 政府定点，1 分。③制定“三公经 费”管理办法，1 分，每少一项扣 1 分，扣完为止。 公务 “公务招待费”变动率≤0,计 2 分； 招待费 投 入 预 算 配 置 2 “公务招待费变动率”＞0，每超 变动率 过一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 公务用 “公务用车购置运行费”变动率≤ 车购置 0,计 2 分；“公务用车购置运行费 公务招待费变动率=[（本年度“公务 招待费”总额-上年度“公务招待费” 总额）/上年度“公务招待费”总额]× 2 100%。 18 运行费 2 变动率”＞0，每超过一个百分点 公务用车购置运行费变动率=[（本年 度“公务用车购置运行费”总额-上 年度“公务用车购置运行费”总额）/ 上年度“公务用车购置运行费”总额] 变动率 扣 0.2 分，扣完为止。 商 “商品和服务支出”变动率≤0, “商品和服务支出”变动率=[（本年 计 2 分；“商品和服务支出”变动 度“商品和服务支出”总额-上年度 率＞0，每超过一个百分点扣 0.2 “商品和服务支出”总额）/上年度 分，扣完为止。 “商品和服务支出”总额]×100%。 品 和服务 支 出 2 变动率 0 ×100%。 0 重点支出安排率=（重点项目支出/项 重 点 支 出 安排率 重点支出安排率≥90%，计 2 分；80% 2 （含） -90%，计 1 分；70%（含）-80%， 计 0.5 分；低于 70%不得分。 目总支出）×100% 重点项目支出：市政府确定的为民办 实事和部门重点工程与重点工作支出。 项目总支出：部门（单位）年度预算 安排的项目支出总额。 0 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 非 税 收 入 评价标准 得 分 ①实行收支两条线，1 分； 2 管理 ②未发生截留、坐支或转移，1 分。 2 以上每发现一次违规现象扣 1 分， 扣完为止。 非 税 收 入 非税收入完成率=（2021 年度非税实 2 完成率 非税收入完成率 100%，2 分，每少 算 完成率 际收入完成数/2021 年度非税收入预 一个百分点，扣 0.1 分，扣完为止。 算数）×100%，有减免因素的，以非 2 税局确定的为准。 完成率<1，计 2 分， 预 备注 2 完成率=1，计 1 分， 完成率>1，不得分。 预算完成率=（预算完成数/预算数）× 100%。预算完成数：部门（单位）本 年度实际完成的预算数；预算数：财 2 政部门批复的本年度部门（单位）预 算数。 资 金 结余 过 程 结余超过 10%（不含），2 分；结 2 余在 0-10%（含）的，1 分；本年 超支不得分。 本项结余不含未完工项目资金的结转 数。 2 预 算 执 行 8 以 100%为标准。三公经费控制率≤ “三公 经费” 2 控制率 100%，计 2 分；每超过一个百分点 扣 0.2 分，扣完为止。单位没有制 定“三公”经费预算，该项不得分。 ①编制政府采购年度预算并上报 政府 采购 的，0.5 分；②追加并编制政府采 2 购预算的，0.5 分；③政府采购执 行率=100%，计 1 分；每少一个百 分点扣 0.1 分，扣完为止。 “三公经费”控制率=（“三公经费” 实际支出数/“三公经费”预算安排数） 2 ×100%。 政府采购执行率=（实际实行政府采 购金额/应实行政府采购金额）×100%。 应实行政府采金额以《湘财购 [2012]27 号》文件为标准。 0 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 ①已制定资金管理办法、内部财务 管理制度、会计核算制度等管理制 度，1 分； ②建立健全单位内部控制制度，1 分； 管 理 制度 6 ③会计人员、机构按规定设置，1 6 分； ④会计基础工作健全，1 分； 健全性 ⑤会计档案符合规定要求，1 分； ⑥项目管理规范（包括项目立项、 申报、招投标、制度建立、按时完 工等），1 分，每发现少一项扣 0.2 分，扣完为止。 内部控制制度完全执行，4 分，执 内控制 度情况 4分 预 算 管 行过程中，某个环节（节点）执行 4 不到位的，每个环节（节点）扣 1 分，扣完为止。 28 ①支出符合国家财经法规和财务 管理制度规定以及有关专项资金 理 管理办法的规定； ②资金（开支）拨付有完整的审批 程序和手续； ③支出符合部门预算批复的用途； ④资金使用无截留、挤占、挪用、 过 程 资 金 使用 合规性 14 虚列支出、随意借用、大额现金支 部门（单位）使用预算资金是否符合 付等情况。 相关的预算财务管理制度的规定，用 ⑤重大财务事项经由集体研究决 以反映和考核部门（单位）预算资金 策； 的规范运行情况。 ⑥专项资金做到专款专用； ⑦原始凭证的取得真实有效； ⑧无超范围、超预算开支； ⑨无超标准发放津补贴、奖金，无 用公款支付应由个人支付的款项。 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分，扣完为止。 14 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 ①按规定内容公开预决算信息，1 预决算 信息公 开性和 分；②按规定时限公开预决算信 4 完善性 息，1 分；③基础数据信息和会计 预决算信息是指与部门预算、执行、 信息资料真实、完整，1 分；④基础 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 4 数据信息和汇集信息资料准确，1 分。 部门（单位）为加强资产管理，规范 管 理 制度 2 健全性 ①已制定资产管理制度，1 分； 资产管理行为而制定的管理制度是否 ②相关资产管理制度得到有效执 健全完整、用以反映和考核部门（单 行，1 分。 位）资产管理制度对完成主要职责或 2 促进社会发展的保障情况 ①资产保存完整；②资产配置合 理；③资产处置规范； ④资产账务管理合规，帐实帐卡、 资 产 管 账账、账表（决算报表等）相符；⑤ 20 资 产 管理 理 16 安全性 资产有偿使用及处置收入及时足 部门（单位）的资产是否保存完整， 额上缴；⑥清查盘点：每年至少清 使用合规、配置合理、处置规范、收 查盘点一次；⑦产权明晰，权证齐 入及时足额上缴，用以反映和考核部 全；⑧按标准购置固定资产。 门（单位）资产安全运行情况。 16 以上情况每出现一例不符合要求 的扣 2 分；⑨未按时报送 2018 年 行政事业单位资产报表的，每延迟 一天，扣 1 分，扣完为止。 固 定 资产 2 利用率 固定资产利用率,100%,2 分,每低 固定资产利用率=（实际在用固定资 于一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 产总额/所有固定资产总额）×100% 2 ①本单位所有专项、项目资金均实 行目标管理的，各 2 分,每少一个 目 标 管理 专项、项目的，扣 1 分，扣完为止； 8 管 8 支出绩效目标的，2 分；③在规定 绩 效 ②编制并报送 2021 年度部门整体 时间内报送、公开以上目标的，2 分，否则不得分。 17 ①开展 2021 年度专项资金绩效自 理 绩 评价 管理 评的，2 分，每少一个专项资金的 效 7 自评扣 1 分，扣完为止；②开展 2021 年度已完工项目绩效自评的， 2 分，每少一个项目扣 1 分，扣完 为止；③开展 2021 年度部门整体 7 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 得 分 支出绩效自评的，1 分；④在规定 时间内报送、公开以上自评报告材 料的，2 分。 评 价 结 果 根据 2021 年度财政重点绩效评价 2 运用 职 产 出 责 履 5 行 和单位自评情况，向财政报送整改 得分。 重 点 工 作 2 重点工作为市政府确定的为民办实事 该项得分=重点工作完成率×2 和部门重点工程与重点工作。 完成率 0 以绩效考核评估结果为标准，优秀， 工作 3 质量 经 2 结果并整改到位的，2 分，否则不 2 计 3 分；良好，2 分；合格，1 分； 不合格，0 分。 济 效益 社 会 效益 履 效 职 果 效 生 4 益 此三项指标可根据部门实际并结合 2021 年度部门整体支出绩效目标设立 情况有选择的进行评价。 2 态 效益 社会公 众或服 务对象 满意度 合计 2 90%（含）以上计 2 分； 2 社会公众或服务对象是指部门（单位） 80%（含）-90%，计 1 分；70%（含） 履行职责而影响到的部门，群体或个 -80%，计 0.5 分；低于 70%,计 0 人，一般采取社会调查的方式(不少于 分。 30 份)。 87 邵阳市北塔区卫生健康局 2022 年 9 月 30 日 2