北塔区征收办2020年度部门整体支出绩效评价报告.doc

北塔区征收办 2020 年度部门整体支出 绩效评价报告 根据《邵阳市北塔区财政局关于开展 2020 年度项目和整体支 出绩效自评的通知》（邵北财绩〔2021〕3 号）文件精神，我办 对 2020 年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分 基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运 转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展， 专款专用，提高资金使用效益。现将绩效评价情况及评价结果报告 如下： 一、部门概况 （一）基本情况 北塔区征地和房屋征收工作办公室(以下简称区征收办是区政 府工作部门，为正科级，由区政府统一领导和管理。 1、主要职能 受北塔区人民政府委托承担本辖区内集体土地征收及国有、集 体土地上房屋征收工作的实施、协调和管理。 2、机构情况 北塔区征收办内设机构包括：办公室、征收一组、征收二组。 3、人员情况 北塔区征收办核定办公室主任 1 名，副主任 2 名，事业编制人 数 8 人，实际人数 17 人，离退休 0 人，遗属补助人数 0 人，小车编 制数 0 台，实际无，房屋租用面积 160 平方米。 （二）2020 年重点工作 2020 年，我办加大工作力度，完成了德源嘉园、路堤合一、华 天城、资枣片区、神滩棚改、青城恒深、充电桩、万达广场、丽境央 玺、山水书院、丰江安置地、新邵芙蓉学校、乾道大院、区芙蓉学校 等 15 个项目的相关征拆工作，已拆除房屋面积 9689.97㎡；累计征 收了土地 559.82 亩、清点坟墓 2862 棺，有力促进了项目建设。 （三）整体支出情况 1、整体收支决算情况 2020 年决算收入 596.2 万元，其中年初结转和结余 26.14 万元， 财政拨款 570.06 万元，其他收入 0 万元，决算支出 596.2 万元，年 末结转和结余累计 0 万元。 2、支出决算 2020 年度决算支出 596.2 万元，其中基本支出 596.2 万元，占 总支出的 100%；项目支出 0 万元，占总支出的 0%。部门支出决算 明细如下（单位：万元）： 项 目 工资福利支出 商品和服务支出 对个人和家庭的补助 资本性支出 合 计 财政拨款-基本支出 146.18 450.02 0 0 596.2 二、整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 财政拨款-项目支出 0 0 0 0 0 2020 年，征收办基本支出 596.2 万元，其中包括年初预算中项 目支出 14 万元（项目工作经费 4 万元，依法行政诉讼费 10 万元）。 主要用于保障人员的工资和福利支出、正常办公所需的商品和服务支 出及对个人和家庭的补助支出。按支出经济分类：其中工资福利支出 146.18 万元，占基本支出的 24.52%；商品服务支出 450.02 万元， 占基本支出的 75.48%；对个人家庭补助支出 0 万元，占基本支出的 0%；资本性支出 0 万元，占基本支出的 0%。 （二）项目支出 2020 年，征收办项目支出 0 万元，按支出经济分类：其中商品 和服务支出 0 万元，占项目支出的 0%；对个人家庭补助支出 0 万元， 占项目支出的 0%；资本性支出 0 万元，占项目支出的 0%。按支出 功能（项目）分类：其中一般公共服务支出 0 万元，城乡社区支出 0 万元，农林水支出 0 万元，住房保障支出 0 万元，其他支出 0 万元。 （三）项目资金结转和结余情况 2020 年项目资金结转和结余 0 万元， （四）“三公”经费决算说明 公务接待费严格按照《北塔区党政机关国内公务接待管理实施细 则》执行，厉行节约，招待费实行先申报后招待，接待经费凭据报销， 报销凭证包括财务票据（发票）、公务卡结算单、派出单位公务接待 函、接待清单、接待审批单，接待清单与派出单位公务接待公函一致， 一起作为财务报销凭证。 2020 年征收办“三公”经费决算支出数 0 万元。其中：因公出 国(境)费 0 万元、公务接待费 0 万元（同比 2019 年 0.68 万元减少 0.68 万元，减少 100%）、公务用车费 0 万元。 （五）基本支出的公用经费情况 2020 年征收办决算支出日常公用经费 450.02 万元。主要包括： 办公费、印刷费、水电费、邮电费、租赁费、劳务费、委托业务费费 等支出。具体明细如下（单位：万元）： 项 目 决算支出 占比 办公费 16.71 3.71% 印刷费 3.96 0.88% 水费 0.46 0.10% 电费 0.33 0.07% 邮电费 0.1 0.02% 租赁费 0.16 0.04% 劳务费 5.8 1.29% 委托业务费 411 91.33% 工会经费 1.29 0.29% 福利费 0.24 0.05% 8 1.78% 其他商品和服务支出 1.97 0.44% 合计 450.02 100.00% 其他交通费用 （六）部门整体支出的管理情况 根据《会计法》、《预算法》、《政府会计准则》等法律和财政 部、省市财政厅及区财政局相关财务规章制度的规定进行部门整体支 出，严格执行经费审批制度、财务会审制度和报销程序，加强了经费 支出的监督管理，实现了资金申请、审批、拨付、监督等全流程制度 化管理。 为加强项目资金的管理和监督。一是严格执行政府采购的程序和 规定。依据上级批复的建设实施方案实施，严格执行招投标制度和监 理制度等。二是加强项目竣工验收。项目完工后由专业的技术人员和 专门的技术机构进行项目验收。对验收合格的项目财务凭完整的审批 验收程序办理付款；对验收不合格的项目按验收标准进行整改，整改 验收合格后财务凭完整的审批验收程序办理付款。三是加强项目资金 使用监督检查。坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金按 规定的用途使用并达到预期目的，确保专项资金使用的优质高效。 （七）资产管理情况 征收办建立健全了完整有效的资产管理制度，资产管理实行账物 分离，确定专人负责。财务部门负责管账，相关股室负责管物。固定 资产的购置须书面报告局领导，经局领导审批后，办理政府采购手续， 办公室凭政府采购批复实行询价或定点采购，股室领用时需在固定资 产管理卡片上签字建档。资产管理负责人建立实物资产的购、存、领 台账。2020 年征收办资产管理和使用状况良好。 三、整体支出绩效情况 （一）预算配置 2020 年，征收办在职人员编制数为 8 人，年末实际在职人数为 17 人，财政在职人员控制率为 212.5%。年初预算收入 141 万元， 年末决算收入 596.2 万元；年末决算支出 596.2 万元，结转结余 0 万元。 （二）预算执行 一是建立预算执行责任制。将年度预算收入责任及预算支出额度 逐一分解落实到各股室，形成领导重视、衔接紧密、齐抓共管的体制 机制，建立预算指标额度台账，将预算执行情况作为年度目标考核的 内容。二是建立预算执行信息化管理制度。在北塔区政府政务公开网 公布部门财政预算批复及执行情况，及时公布“三公经费”支出情况， 接受监督。三是建立健全项目资金管理制度。对于财政性专项资金， 在区财政局的督导下，严格按专项资金项目实施方案执行，督促项目 承担单位加快项目实施进度，及时办理报账、验收、结算等相关手续， 做到不集中使用、不滥用资金，最大限度提高专项资金利用效率。 （三）预算管理 为规范机关财务管理，建立健全财务管理制度，征收办制订了 《北塔区征收办财务管理办法》、《北塔区征收办财务内控制度（试 行）》、《北塔区征收办财务集中会审实施办法》等一系列合法合规、 较为完整的、具有很强的可操作性财务管理制度。坚持经费预算科学 化、精细化，执行控制规范化、责任化，监督检查常态化、同步化。 资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专 项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；支出符 合部门预算批复的用途；重大财务事项经由集体研究决策；专项资金 做到专款专用；原始凭证的取得真实有效。部门预决算信息按规定内 容，在规定的时限内予以公开。基础数据信息和会计信息资料真实、 完整、准确。 （四）提升支出绩效 2020 年，征收办全面落实省委、省政府和市委、市政府及区政 府的工作部署，紧紧围绕全年工作目标，科学谋划，开拓进取，各项 工作任务全面完成，财务管理规范，单位行政运行稳定有序。 （五）评价结论 结合征收办财政资金的使用情况，认真组织开展整体支出绩效自 评，自评等级“良好”。 四、存在的问题 通过前述对征收办整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出 的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。一是预 算项目申报的前瞻性不足，基础资料的收集和整理不到位;二是预算 编制项目与实际支出项目资金有差异。 五、措施和建议 （一）进一步预算资金管理 建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预 算执行情况和年度的收支预测科学编制预算。同时在编制预算项目时 与上年核算科目结合起来。在预算执行中，严格按照预算科目支出， 确需调剂的，按规定程序报经批准。 （二）进一步提高绩效管理水平 加强预算执行的准确性，开展好支出绩效管理工作，运用好绩效 评价结果，不断提升绩效管理水平。 北塔区征地和房屋征收工作办公室 2021 年 8 月 26 日