双清区2020年预算执行情况与2021年预算（草案）的报告.doc

区五届人大七次会议文件（24） 双清区 2020 年预算执行情况与 2021 年 预算（草案）的报告 ——在 2020 年 12 月 29 日邵阳市双清区第五届人民代表大会 第七次会议上 双清区财政局局长 肖明伟 各位代表： 受区人民政府委托，向大会书面报告财政工作，请各位 代表审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。 一、2020 年预算执行情况 2020 年，面对纷繁复杂的国际国内形势，在区委的坚强 领导下，在区人大、区政协的监督支持下，区财政部门以习 近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实区 委、区政府决策部署和省市财政工作要求，艰苦奋斗，开拓 创新，锐意改革，勇于进取，不断提高党员干部队伍的素质 和干事创业能力。科学施策，精准调度， “六稳六保”工作得 到支撑，财政管理水平得到提升。 （一）一般公共预算 — 1 — 全区一般公共预算总收入预计完成 50548 万元（预计数， 下同），为调整预算数 61694 万元的 81.93%，同比上年减收 10232 万元，减少 16.83%，其中地方收入 28000 万元，同比 上年减收 7727 万元，减少 21.63%;上划收入 22548 万元，同 比减收 2505 万元，减少 10%。从平衡情况看，全区地方收入 28000 万元，加上级补助收入 101434 万元，加上年结转 302 万元，加债务转贷收入 2800 万元，可安排使用的收入合计 132536 万元。全区一般公共预算支出 123531 万元，加上解 市级支出 5505 万元，加结转下年支出 3500 万元，支出合计 132536 万元，收支平衡。 （二）政府性基金预算 2020 年，全区政府性基金收入 43 万元，为调整预算数 100%，加上级补助收入 670 万元，加上年结转 168 万元，加 债务转贷收入 13900 万元，收入合计 14781 万元；支出 5520 万元，结转下年 9261 万元，支出合计 14781 万元，收支平衡。 （三）社会保险基金预算 2020 年，全区社会保险基金收入 21276 万元，支出 18834 万元，年末滚存结余 18804 万元。 分险种来看，全区城乡居民基本养老保险基金收入 8254 万元，支出 5600 万元，滚存结余 18206 万元；机关事业单位 基本养老保险基金收入 12861 万元，支出 12857 万元，滚存 — 2 — 结余 231 万元；失业保险基金收入 161 万元，支出 377 万元， 滚存结余 367 万元。 二、“十三五”时期财政发展的主要成就 （一）地方财政收入由高速增长阶段转向高质量发展阶 段 面对结构性减税和新冠疫情等多重挑战，通过加强与税 务部门联动协调，深入重点区域、重点项目和涉税部门，强 化征管手段，作实财政收入，协调收入缴库，实现了依法征 收、应收尽收。 2016 年，税收收入完成 13964 万元，同比增长 24.6%， 占地方收入的 36.33%；2017 年，税收收入完成 17646 万元， 同比增长 26.37%，占地方收入的 46.46%；2018 年，税收收 入 完 成 21105 万 元 ， 同 比 增 长 19.60% ； 占 地 方 收 入 的 62.09%；2019 年，税收收入完成 23007 万元，同比增长 9.01%，占地方收入的 64.40%；2020 年（预计），税收收入完 成 18670 万元，同比减少 18.85%，占地方收入的 66.68%。十 三五期间，税收收入除 2020 年受疫情影响出现下滑外，实现 了稳中有升，财政收入税收占比逐年提高，显示出我区地方 财政收入由高速增长阶段转向高质量发展阶段。 （二）民生保障水平大幅提高 十三五期间，区财政部门不断优化支出秩序，调整支出 — 3 — 结构，坚决落实关于“三保”（保基本民生、保工资、保运转） 决策部署，优先保障民生支出，为维护社会大局稳定提供财 政支持。 1、加大了对乡（镇、街道）、村（社区）投入力度。乡 （镇、街道）年度经费预算从 2016 年的 5520 万元增长到 2020 年的 9392 万元，社区经费从 2016 年的城市社区 21 万/个、 农村社区 11 万/个，增长到 2020 年的 38 万/个。村级运转保 障经费从 2016 年的 16 万/个增长到 23 万/个，确保了乡（镇、 街道）、村（社区）各项事务顺利开展。统筹解决乡镇街道欠 缴社保。2020 年，根据我区实际情况，在年初预算基础上， 增加 1000 万元乡镇困难补助，用于统筹解决乡镇街道因历史 原因欠缴社保费用。截止目前，全区 11 个乡镇街道基本无欠 缴医保社保费用。 2、强化乡镇（街道）干部待遇保障。将乡镇街道实有人 数全额纳入预算， 财政供养人员从 2019 年的 569 人增加到 2020 年的 747 人，人均安排支出 11.98 万元。出台了《双清区提高 乡镇机关事业单位工作人员工资收入实施方案》（双组〔2020〕 9 号）和《关于调整全区乡镇机关事业单位工作人员工资收 入的通知》（双组〔2020〕8 号），从 2020 年 7 月起执行，提 高乡镇机关事业单位工作人员工资收入，实现高于区直机关 事业单位同职级人员 20%。严格落实乡镇工作补贴和公务交 — 4 — 通补贴等有关政策，按规定逐步提高乡镇工作补贴标准。按 政策标准落实乡镇工作补贴。2019 年根据相关政策要求落实 乡镇工作补贴 34.49 万元。2020 年落实乡镇工作补贴 87.44 万元。严格落实公务交通补贴等有关政策，2019 年根据相关 政策要求落实乡镇公务交通补贴 116.52 万元，2020 年乡镇 公务交通补贴 120 万元。按照《湖南省基层工会经费收支管 理实施细则》，将国家规定的法定节日、工会会员生日慰问等 足额安排工会经费，将其纳入财政预算。 3、提高村(社区)干部待遇保障水平。严格执行村干部基 本报酬有关规定，建立正常增长机制。实行村干部报酬与工 作绩效挂钩，采取基本报酬加绩效考核奖励报酬方式发放。 村党组织书记基本报酬按照上年度农村居民人均可支配收入 2 倍标准确定。村书记、主任、其他村干部基本报酬按 1:0.9:0.7 比例，由区财政按月通过惠民惠农补贴“一卡通” 足额发放到位。2019 年村书记基本报酬为 39120 元，通过惠 民惠农补贴“一卡通”共发放村干部基本报酬 261.55 万元； 2020 年村书记基本报酬为 42864 元，通过惠民惠农补贴“一 卡通”发放村干部基本报酬 284.66 万元。 4、全面落实义务教育保障机制。进一步健全教育经费保 障机制，进一步完善农村寄宿生生活费、困难学生生活补助 体系和家庭困难学生资助体系，全面推进城乡教育的均衡发 — 5 — 展。全面落实义务教育教师工资待遇，落实所有在编在岗公 办义务教育教师“五险两金”相关经费，落实义务教育教师 平均工资收入不低于当地公务员平均工资收入水平工作，及 时 发 放 了 2018 年 9 月 -2019 年 12 月 义 务 教 育 教 师 工 资 2249.53 万元，2020 年 1 月起按照每人每月 800 元预发，年 终根据公务员平均工资水平的标准予以结算。 5、进一步提升社会保障水平。构建了覆盖城乡的养老保 障体系，为 60 周岁以上符合参保条件的农村老年居民足额及 时发放养老金，发放率 100%，覆盖率 100%。实现医疗保险全 面覆盖。 （三）财政管理水平提质增效 坚决贯彻执行省市财政部门的工作部署，扎实开展各项 财政改革，积极推进财政精细化管理。 1、不断深化预决算信息公开。坚持以“公开为常态，不 公开是例外”为原则，不断细化公开内容，规范公开渠道， 将公开透明贯穿预决算及“三公经费”公开的全过程，主动 接受社会监督。 2、全面实施预算绩效管理。把绩效管理理念融入预算管 理各个环节，强化预算评审结果和绩效评价结果应用，不断 提高财政资金的使用效益。 3、财政管理工作连续四年创省优。近几年来，着力推进 — 6 — 财政精细化管理，在全省市县财政管理绩效综合评价考核中 2016-2018 年连续三年被评为城市区 A 级单位，2019 年被评 为城市区 AA 级单位，获奖励资金 1650 万元，并在均衡性转 移支付和县级基本财力保障奖补资金方面获得省多方面支持。 4、防范化解金融债务重大风险。我区债务总规模和综合 债务率是全省债务率较低的地区之一，债务余额严格控制在 省定限额之内，债务风险处于绿色安全区域。根据《关于 2019 年度防范化解政府债务风险工作考核结果及隐性债务化解激 励情况的通报》（湘债管办函〔2020〕2 号），我区防范化解 政府债务风险工作考核结果为优秀，并是唯一一个获得“隐 性债务清零地区”称号的县区。 各位代表，十三五时期，财政实力不断增强、财政管理 改革取得积极进展，这是区委、区政府正确领导的结果，是 区人大、区政协监督支持的结果，是各位代表关心支持的结 果，在此表示衷心的感谢和崇高的敬意！在总结成绩的同时， 我们也清醒地认识到，当前财政运行还面临不少困难与挑战， 存在一些问题和不足：财政收入受疫情、经济结构单一、减 税降费和上级财政体制制约等政策性影响，可用财力增加有 限；财政支出保基本民生、保工资、保运转刚性支出增加比 较快，收支矛盾突出，财政平衡压力加大；财政资金使用效 率有待进一步提高；过“紧日子”和“苦日子”思想、财审 — 7 — 联动机制、零基预算和项目库管理理念等上级改革要求需要 进一步贯彻，等等。对此，我们将采取有力措施，逐步加以 解决。 三、“十四五”时期财政发展的总体思路 （一）指导思想 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯 彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神， 按照区委、区政府和上级财政部门的工作部署，坚持以人民 为中心、坚持稳中求进工作总基调、坚持新发展理念，贯彻 落实打造“三高四新”指示精神，深入推进“二中心一枢纽” 战略，以推动高质量发展为主题，以保障和改善民生为重点， 以提升收入规模和质量为保障，以改革创新为动力，努力打 造实力财政、法治财政、民本财政、安全财政、高效财政、 廉洁财政，为我区实现十四五发展目标提供财政保障。 （二）发展目标 财政实力持续增强，一般公共预算收入年均增长 8%，到 2025 年，全区实现财政总收入 8.09 亿元，地方财政收入 4.82 亿元。收入质量持续提高，税收占一般公共预算收入比重达 到 82%。支出结构持续优化，民生支出比重进一步提高。风 险防控机制持续完善，财政安全平稳运行。管理改革持续深 化，高效法治廉洁财政建设成效明显。 — 8 — 四、2021 年预算草案 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯 彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神、2020 年中央经济工作会议精神和习近平总书记系列重要讲话精神， 坚决落实区委区政府决策部署，紧跟区委区政府重点工作， 坚持统筹兼顾、突出重点、提质增效，进一步提高财政资金 配置效率和使用效益，努力做好“六稳”工作，落实“六保” 任务，为“十四五”实现良好开局提供财力保障。 （一）一般公共预算 2021 年财政总收入按 2020 年预计完成数增长 10%做计划， 规模预计 55603 万元，其中：地方收入 30800 万元，增长 10%，地方收入中税收收入 23159 万元，增长 12.04%，地方 收入中非税收入 7641 万元，增长 4.24%；上划中央收入 19829 万元，增长 9.98%；上划省级收入 4974 万元，增长 10.10%。 财政总收入分征收部门情况为：税务部门 50863 万元，增长 11.04%；财政部门 4740 万元，同比持平。从平衡情况看，全 区地方收入 30800 万元，加上级补助收入 83695 万元，加上 年结余收入 3500 万元，加调入资金 4893 万元，加再融资一 般债券转贷收入 15500 万元，可安排使用的收入合计 138388 万元。全区一般公共预算支出 133298 万元，加上解市级支出 5090 万元，支出合计 138388 万元，收支平衡。 — 9 — 一般公共预算“三保”经费保障情况说明: 1、2021 年“三保”可用财力与“三保”、政府一般债务 付息支出情况。2021 年“三保”可用财力合计 114298 万元， 其中：地方一般公共预算收入 30800 万元、加上级补助收入 83695 万元，减上解支出 5090 万元，加调入资金 4893 万元。 2021 年“三保”支出需求数和预算数分别为 82102 万元和 90402 万元，2021 年预算数 90402 万元中：保基本民生 44143 万元、保工资 37439 万元、保运转 8820 万元。2021 年政府 一般债务付息支出 1953 万元。2021 年“三保”及政府一般 债务付息支出预算安排兜牢兜实到位，没有缺口。 2、2021 年保基本民生情况。2021 年支出需求按中央标 准测算为 41984 万元，实际安排 44143 万元，具体项目包括： 扶贫支出 1595 万元、教育经费支出 2686 万元、文化支出 40 万元、社会保障支出 8555 万元、卫生健康支出 11666 万元、 村级支出 337 万元和其他基本民生支出 19264 万元。 3、2021 年保工资、保运转情况。2021 年支出需求按中 央标准测算保工资、保运转支出总计 40118 万元，实际安排 46259 万元，其中：人员经费 37439 万元中包括在职基本工 资 15197 万元、在职年终一次性奖金 582 万元、离休人员经 费 28 万元、规范津贴补贴 4252 万元、事业单位绩效工资 6351 万元、在职工资附加性支出 10226 万元、机关人员职务与职 — 10 — 级并行制度 234 万元、 乡镇工作补贴 569 万元；公用经费 8820 万元，包括行政部门（含参公管理事业单位）4570 万元和其 他部门 4250 万元。 （二）政府性基金预算 政府性基金预算根据基金项目收入情况和实际支出需要 安排，按基金收支项目编制，做到以收定支，并加大与一般 公共预算的统筹力度。2021 年，全区政府性基金收入安排 4893 万元，加上级补助 670 万元，加上年结转 9261 万元， 收入合计 14824 万元；支出 5731 万元，加调出资金 4893 万 元，加结转支出 4200 万元，支出合计 14824 万元，当年收支 平衡。 （三）社会保险基金预算 2021 年，全区社会保险基金收入 20398 万元，支出 20317 万元，本年收支结余 81 万元，年末滚存结余 18885 万元。 分险种来看，全区城乡居民基本养老保险基金收入 5706 万元，支出 5701 万元，滚存结余 18211 万元；机关事业单位 基本养老保险基金收入 14296 万元，支出 14281 万元，滚存 结余 246 万元；失业保险基金收入 396 万元，支出 335 万元， 滚存结余 428 万元。 五、2021 年工作重点 2021 年是“十四五”规划的第一年，我们将按照中央经 — 11 — 济工作会议精神指引，坚持以现代理念、法治思维和创新精 神引领财政改革工作，强化大局观念、宏观思维和责任意识， 依法合理组织财政收入，深入推进财政资金统筹整合，下大 力气盘活存量、优化增量，将有限的财政资金用在“刀刃” 上。严肃财经纪律，加大问责问效力度，让财政资金更好更 快地发挥效益。 （一）注重培植财源，做大财政蛋糕 一是大力招商引资。 积极引进外资和内资，加快我区重 点项目的开发建设。二是要激励和引导金融系统增加对重点 税源企业、中小企业的信贷投放，加大对重点财源建设项目 和企业的投入力度，安排专门资金用于支持科技创新。三是 加强财源建设。要进一步为财源建设提供优质服务，全面落 实支持财源建设的各项扶持政策措施，优化产业结构，加快 发展第三产业，支持具有创新能力和发展优势的中小企业做 大做强，优化企业发展环境，打造有质量、有效益、可持续 增长的财源体系。四是规范罚没收入，依法依规开展非法占 地建房清理和行政事业收费整理。 （二）精准安排项目，坚持厉行节约 继续认真贯彻落实《财政部关于有效应对新冠肺炎疫情 影响切实加强地方财政“三保”工作的通知》（财预〔2020〕 12 号）文件规定，更加牢固树立“过紧日子”的思想，厉行 — 12 — 勤俭节约，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。继 续从严从紧管理“三公”经费，大力精简会议、差旅、培训、 调研、晚会、论坛、庆典等公务活动，努力节约日常经费开 支。同时要坚持精准安排项目资金，2021 年，一是对已经完 成的项目不再安排资金。二是项目接近尾声的按压减 50%安 排。三是除民生等刚性支出外其他项目一律压减 20%。四是 同一个项目全生命周期原则上不超过三年。 （三）强化预算约束，兜牢“三保”底线 落实《湖南省人民政府办公厅关于进一步规范财政管理 硬化预算约束的通知》 （湘政办发〔2020〕12 号）文件规定， 切实做到“六个严禁” （严禁编制赤字预算、严禁留有“三保” 支出硬缺口、严禁无预算超预算安排支出、严禁违规动用国 库库款、严禁违规举债和使用债券资金、严禁低效无效使用 和浪费财政资金）、建立健全“四项机制”（政府“一把手” 负责制、预算审核备案机制、预算执行监控机制、民生政策 备案机制）。强化预算执行，坚持先有预算、后有支出，没有 预算、不得支出。严控预算调整和调剂事项，除应急救灾等 支出外，预算执行中一般不追加预算。加快部门预算资金拨 付使用进度，基本支出均衡拨付，项目支出按项目进度等及 时拨付，加快形成实际消费和实物工作量。缩小代编预算的 范围和规模，提升预算执行科学化精细化水平。不断提高政 — 13 — 治站位，把“三保”作为财政工作硬任务，切实保障“三保” 支出在各类支出中的优先顺序， “三保”支出足额编列前不安 排其他支出项目。 （四）项目动态管理，实施绩效评价 建立项目储备机制，按照“资金跟着项目走”的原则， 对拟安排预算项目履行论证、评审、立项等程序，根据轻重 缓急做好项目排序，择优遴选项目入库，提前做好项目储备。 建立健全项目动态调整机制，对前期工作进展缓慢、执行中 难以实施的项目予以出库，将资金调整用于储备项目中条件 成熟、可尽快形成实物工作量和实际消费的项目。完善跨年 度项目资金管理。跨年度项目资金由“当年报批、一年安排” 调整为“一次报批、分年安排” ，避免资金沉淀。进一步落实 《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中 发[2018]34 号）文件精神，建立全方位、全过程、全覆盖的 预算绩效管理体系,出台《双清区财政资金绩效管理办法》， 对单笔投入 50 万元以上的项目纳入绩效评价范围，实现预算 和绩效管理一体化。实施政府预算、部门和单位预算、项目 预算的绩效管理；建立事前绩效评估机制,开展绩效运行监控, 全面实施绩效评价,强化绩效结果应用；积极开展政府投资、 政府采购、政府购买服务、政府债务的预算绩效管理,逐步建 立政府债务绩效管理体系,全面提升预算绩效管理工作质量。 — 14 — 建立财政与审计协同联动机制，发挥财政、审计部门的优势， 加快构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，进一 步规范财政管理、维护财经纪律、提高财政资金绩效。 （五）推进财政改革，提升管理水平 积极推进财政工作的科学化、精细化管理，进一步完善 各项财政资金管理制度，把日常财政行为纳入制度化、规范 化和法治化的轨道。一是积极实施新《预算法》 ，构建全口径 政府预算体系。二是进一步深化国库集中支付改革，大力推 进公务卡结算制度，完善国库集中支付流程。三是扎实做好 农村综合改革，完善区乡财政管理体制，加强乡镇预算执行 情况分析和考核。四是着力防范化解重大债务风险，加强专 项债券资金管理，加快融资平台公司转型，通过剥离其政府 融资功能，按照市场化原则运作，自主经营、自负盈亏。五 是继续完善政府采购制度，巩固和扩大政府采购范围和规模， 加强对政府采购政策功能实施过程的管理和监督，规范采购 行为。六是继续推进乡镇财务规范化管理工作，提高乡镇财 政财务管理水平。 各位代表，新的一年，我们将认真贯彻落实习近平总书 记在湖南的讲话精神，在区委区政府的领导下，自觉接受人 大代表监督，虚心听取政协委员意见建议，锐意进取，攻坚 克难，为实现“十四五”良好开局而努力奋斗。 — 15 — 大会秘书处 — 16 — 共印 400 份