2021年预算重要事项解释说明.doc

2021 年预算重要事项解释说明 一、2021 年区级一般公共预算收支预算说明 2021年预算安排地方本级收入39244万元，比2020年目 标任务数同口径增长6.5%。加：税收返还收入4693万元，财 力性转移支付收入90183万元，专项用途一般性转移支付 89135万元，专项补助收入74235万元，一般性转移支付增量 10000万元，再融资债券13344万元，预留抗疫特别国债资金 上年结转1231万元，调入资金21122万元，合计343187万元； 减：上解支出7915万元，专项转移支付支出89135万元，专 项补助支出74235万元，地方政府债券还本支出13344万元。 全年可用财力158558万元。 根据收支平衡原则，2021 年安排地方一般预算支出 158558 万元，比 2020 年预算增加 5366 万元，增长 3.5%。 分项目安排情况为：一般公共服务支出 26267 万元;国防支 出 149 万元;公共安全支出 1042 万元;教育支出 25348 万元; 科学技术支出 176 万元;文化旅游体育与传媒支出 1833 万元; 社会保障和就业支出 40414 万元;卫生健康支出 17453 万元; 节能环保支出 1274 万元；城乡社区支出 4227 万元;农林水 支出 11799 万元；交通运输支出 1627 万元;资源勘探信息等 支出 488 万元；商业服务业等支出 182 万元；自然资源海洋 气象等支出 647 万元；住房保障支出 12586 万元；粮油物资 储备支出 218 万元;灾害防治及应急管理支出 1082 万元；预 备费 3030 万元；债务还本付息支出 8688 万元；其他支出 28 万元。 二、2021 年政府预算转移支付预算说明 资阳区 2021 年返还性收入及转移支付收入预算合计 268246 万元，其中：返还性收入 4693 万元，一般性转移支 付收入 90183 万元，专项用途一般性转移支付收入 89135 万 元，专项补助收入 74235 万元，财力性转移支付增量 10000 万元。 由于现行的财政体制等方面的原因，区级暂未建立区对 乡镇的一般性转移支付和基金转移支付制度。 三、2021 年一般公共预算“三公”经费预算说明 资阳区 2021 年度一般公共预算拨款安排“三公”经 费总计 716.77 万元，较 2020 年 827.71 万元下降 13.4%。其 中：因公出国（境）费用 2 万元，主要是因为上级工作安排； 公 务 接 待 费 444.97 万 元 ， 较 2020 年 504.71 万 元 下 降 11.84%；公务用车运行维护费 269.8 万元，较 2020 年 321 万元下降 15.95%；无公务用车购置费。 2021 年，资阳区“三公”经费支出较 2020 年下降的 主要原因是:一是区财政积极作为，完善管理制度强化预算 管理。二是厉行节约，主动压减一般性支出和“三公”经费 支出。三是强化监督，进一步要求全区各预算部门、单位加 强对“三公”经费的管理，落实“三公”经费预算向社会公 开。 四、2021 年政府性基金预算说明 政府性基金收入预算安排 46555 万元，其中：国有土地 使用权出让收入安排 46455 万元，其他政府性基金收入安排 100 万元。政府性基金支出预算安排 46555 万元，其中：国 有土地使用权出让收入安排支出 22665 万元，其他政府性基 金支出 100 万元，专项债券利息支出 2668 万元，调出资金 21122 万元。收支相抵，实现收支平衡。 五、2021 年社会保险基金预算说明 企业职工基本养老保险基金预算由省级相关部门代编。 2020 年 10 月职工基本医疗保险(含生育保险)和城乡居民基 本医疗保险实行市级统筹，2021 年职工基本医疗保险(含生 育保险)和城乡居民基本医疗保险基金预算由市级相关部门 代编。 2021 年社会保险基金收入 42604 万元， 支出 40360 万元。 其中：城乡居民基本养老保险基金收入 10178 万元，支出 8332 万元；机关事业单位养老保险基金收入 30667 万元，支出 30267 万元；工伤保险基金收入 1432 万元，支出 1490 万元； 失业保险基金收入 327 万元，支出 271 万元。收支相抵，社 保基金本年收支结余 2244 万元。 六、2021 年国有资本经营预算说明 2021 年国有资本经营预算收入 1029 万元。其中：益阳 市资阳区国有资产经营有限责任公司 10 万元，益阳市创鑫 建设投资有限公司 300 万元，益阳市资阳区城市建设投资开 发有限公司 719 万元。按照收支平衡的原则，2021 年支出预 算安排其他支出 1029 万元，全部用于债务还本付息支出。 七、举借政府债务情况 2020 年，财政部核定我区政府债务限额 27.74 亿元，即 我区 2019 年政府债务限额 23.01 亿元，加上 2020 年新增债 务限额 4.73 亿元（新增一般债务限额 0.61 亿元，新增专项 债务限额 4.12 亿元）。根据上述限额，2020 年全区发行新 增债券 4.73 亿元，其中，新增一般债券 0.61 亿元，新增专 项债券 4.12 亿元（平均年利率 3.62%）。截至 2020 年底， 我区累计收到省厅发行的置换债券（不含定向调增债券） 10.52 亿元，置换进度 100%，存量债务置换大大降低了各级 政府债务利息支出负担，避免了建设项目资金链断裂，降低 了金融系统呆坏账损失，为防范化解财政金融风险发挥了重 要作用。据初步统计，截至 2020 年底全区地方政府债务余 额 27.74 亿元，控制在中央核定的债务限额 27.74 亿元以内。 八、财政扶贫资金安排情况 根据《中共益阳市委市人民政府关于印发<益阳市脱贫 攻坚三年行动计划（2017-2019）实施方案>的通知》（益发 [2017]3 号）和《中共益阳市委市人民政府关于实施乡村振 兴战略 深化现代化农业改革谱写新时代山乡巨变新篇章的 意见》（益发[2018]16 号）文件精神，2021 年区本级财政 安排扶贫资金 1173.47 万元。其中健康扶贫 300 万元，扶贫 发展 500 万元，小额担保贷款贴息资金 128.64 万元，扶贫 特惠保保费 116.79 万元、2021 年职业教育学历学生扶贫补 助资金 100 万元、创业致富带头人培训经费 28.04 万元。 九、绩效管理工作开展情况 我区根据省市要求，以提升财政资金绩效为主线，以绩 效目标实现为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结 果应用为保障，不断建立完善预算绩效管理体系，积极推进 财政资金预算绩效管理工作。 1.绩效目标管理实现常态化 在区直部门预算编制过程中，有 61 家区直一级预算部 门单位都申报了专项资金和部门整体支出绩效目标，实现了 绩效目标管理部门和财政资金的覆盖。绩效目标管理工作基 本实现常态化。 2.大力开展绩效评价工作 一是认真组织区级财政资金绩效自评，组织 61 家区直 部门对所有区级专项资金的管理使用情况进行了绩效自评. 二是与局各业务股室密切配合完成扶贫监测系统内的扶贫 资金绩效目标申报和扶贫资金绩效自评工作。三是年中聘请 第三方中介机构对我区本级 2019 年的“农业保险保费补贴 资金”、“区级扶贫专项资金”和“省级扶贫专项资金”三 个项目资金进行了重点绩效评价。 3.继续加大绩效评价结果运用 一是将绩效评价中发现的问题及时反馈相关主管部门， 要求进行整改。二是按照“谁评价谁公开”的原则，各区直 部门将部门整体支出绩效自评情况在本部门门户网站上公 开。